税金缴纳明细表

报税依据《一般纳税人进项、销项发票统计报表》(含4个以上明细表附带公式)

税金计算
进项税总计上月期末留抵本月减留抵税控抵扣
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实缴增值税税金应交税金
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日期
（不含税）销售收入16%、13%
开票收入
无票收入
2019年1月
2019年2月
2019年3月
2019年4月
2019年5月
2019年6月
2019年7月
2019年8月
2019年9月
2019年10月
2019年11月
2019年12月
2019合计
0.00
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销项税金开票税金无票税金
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3% 0.00
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994.41
税金合计
备注
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本月未交印花税 0.00 本月缴纳印花税 0.00 0.00 994.41

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)(A

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）（A100000）【表单说明】本表为年度纳税申报表主表，企业应该根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例（以下简称税法）、相关税收政策，以及国家统一会计制度（企业会计准则、小企业会计准则、企业会计制度、事业单位会计准则和民间非营利组织会计制度等）的规定，计算填报纳税人利润总额、应纳税所得额、应纳税额和附列资料等有关项目。

企业在计算应纳税所得额及应纳所得税时，企业财务、会计处理办法与税法规定不一致的，应当按照税法规定计算。

税法规定不明确的，在没有明确规定之前，暂按企业财务、会计规定计算。

一、有关项目填报说明（一）表体项目本表是在纳税人会计利润总额的基础上，加减纳税调整等金额后计算出“纳税调整后所得”（应纳税所得额）。

会计与税法的差异（包括收入类、扣除类、资产类等差异）通过《纳税调整项目明细表》(A105000）集中填报。

本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算、附列资料四个部分。

1.“利润总额计算”中的项目，按照国家统一会计制度口径计算填报。

实行企业会计准则、小企业会计准则、企业会计制度、分行业会计制度纳税人其数据直接取自利润表；实行事业单位会计准则的纳税人其数据取自收入支出表；实行民间非营利组织会计制度纳税人其数据取自业务活动表；实行其他国家统一会计制度的纳税人，根据本表项目进行分析填报。

2.“应纳税所得额计算”和“应纳税额计算”中的项目，除根据主表逻辑关系计算的外，通过附表相应栏次填报。

（二）行次说明第1-13行参照企业会计准则利润表的说明编写。

1.第1行“营业收入”：填报纳税人主要经营业务和其他经营业务取得的收入总额。

本行根据“主营业务收入”和“其他业务收入”的数额填报。

一般企业纳税人通过《一般企业收入明细表》（A101010）填报；金融企业纳税人通过《金融企业收入明细表》(A101020)填报；事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织等纳税人通过《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》(A103000)填报。

个人所得税经营所得纳税申报表(A表)【模板】

个人所得税经营所得纳税申报表（A表）税款所属期：年月日至年月日纳税人姓名：纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：人民币元（列至角分）国家税务总局监制《个人所得税经营所得纳税申报表（A表）》填表说明一、适用范围本表适用于查账征收和核定征收的个体工商户业主、个人独资企业投资人、合伙企业个人合伙人、承包承租经营者个人以及其他从事生产、经营活动的个人在中国境内取得经营所得，办理个人所得税预缴纳税申报时，向税务机关报送。

合伙企业有两个或者两个以上个人合伙人的，应分别填报本表。

二、报送期限纳税人取得经营所得，应当在月度或者季度终了后15日内，向税务机关办理预缴纳税申报。

三、本表各栏填写（一）表头项目1.税款所属期：填写纳税人取得经营所得应纳个人所得税款的所属期间，应填写具体的起止年月日。

2.纳税人姓名：填写自然人纳税人姓名。

3.纳税人识别号：有中国公民身份号码的，填写中华人民共和国居民身份证上载明的“公民身份号码”；没有中国公民身份号码的，填写税务机关赋予的纳税人识别号。

（二）被投资单位信息1.名称：填写被投资单位法定名称的全称。

2.纳税人识别号（统一社会信用代码）：填写被投资单位的纳税人识别号或者统一社会信用代码。

（三）征收方式根据税务机关核定的征收方式，在对应框内打“√”。

采用税务机关认可的其他方式的，应在下划线填写具体征收方式。

（四）个人所得税计算1.第1行“收入总额”：填写本年度开始经营月份起截至本期从事经营以及与经营有关的活动取得的货币形式和非货币形式的各项收入总额。

包括：销售货物收入、提供劳务收入、转让财产收入、利息收入、租金收入、接受捐赠收入、其他收入。

2.第2行“成本费用”：填写本年度开始经营月份起截至本期实际发生的成本、费用、税金、损失及其他支出的总额。

3.第3行“利润总额”：填写本年度开始经营月份起截至本期的利润总额。

4.第4行“弥补以前年度亏损”：填写可在税前弥补的以前年度尚未弥补的亏损额。

建筑公司税金计算表

序号
本月开票金额明细
一、一般计税
1 某有限公司1
2 某有限公司2
3
4
小计
本月认证进项税金额
本月转出进项税金额
本月外地项目预缴增值税
上期留底进项税金额
一般计税本月应交增值税
二、简易计税
1 某有限公司3
2 某有限公司4
3
4
小计
本月外地项目预缴增值税
本月专业分包抵扣税金
简易计税本月应交增值税
三、本月合计缴纳增值税
四、本月应交附加税其中：城建税
教育费附加地方教育费附加合计
公司注册地本月缴纳税金计算表
项目名称
税率
开票金额（含税）
开票不含税金额
某项目1 某项目2
9.00% 1,090,000.00 1,000,000.00 9.00% 545,000.00 500,000.00
1,635,000.00 1,500,% 1,030,000.00 1,000,000.00 3.00% 515,000.00 500,000.00
1,545,000.00 1,500,000.00
5.00% 3.00% 2.00%
附加税税基 67,500.00 67,500.00 67,500.00
税额
备注
90,000.00 45,000.00
135,000.00 75,000.00 2,500.00 26,000.00 3,500.00 33,000.00
30,000.00 15,000.00
45,000.00 8,000.00 2,500.00 34,500.00 67,500.00 应交税金 3,375.00 2,025.00 1,350.00 6,750.00

企业税费测算表

核定销售收入*0.8*0.0003 （当月实际缴纳的营业税、增值税及消费税） *0.05 （当月实际缴纳的营业税、增值税及消费税） *0.03 （当月实际缴纳的营业税、增值税及消费税） *0.02 每季度利润总额*0.25 （房产价值+建筑面积*2*单位土地成本） *70%*1.2%
上年全年销售收入总额*0.001
税种销项税额进项税额销售收入利润总额
1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月
增值税
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
印花税
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
城市维护建设税
0.00
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教育费附加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
地方教育费附加
0.00
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企业所得税 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
房产税
防洪保安资金
土地使用税
个人所得税
合计
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中华人民共和国企业清算所得税申报表【模板】

中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间：年月日至年月日纳税人名称：纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）附表一：资产处置损益明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角经办人签字：纳税人盖章：附表二：负债清偿损益明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角经办人签字：纳税人盖章：附表三：剩余财产计算和分配明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人签字：纳税人盖章：中华人民共和国企业清算所得税申报表填报说明一、适用范围本表适用于按税收规定进行清算、缴纳企业所得税的居民企业纳税人(以下简称纳税人)申报。

二、填报依据根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和相关税收政策规定计算填报。

三、有关项目填报说明（一）表头项目1.“清算期间”：填报纳税人实际生产经营终止之日至办理完毕清算事务之日止的期间。

2.“纳税人名称”：填报税务机关统一核发的税务登记证所载纳税人的全称。

3.“纳税人识别号”：填报税务机关统一核发的税务登记证号码。

（二）行次说明1.第1行“资产处置损益”：填报纳税人全部资产按可变现价值或交易价格扣除其计税基础后确认的资产处置所得或损失金额。

本行通过附表一《资产处置损益明细表》计算填报。

2.第2行“负债清偿损益”：填报纳税人全部负债按计税基础减除其清偿金额后确认的负债清偿所得或损失金额。

本行通过附表二《负债清偿损益明细表》计算填报。

3.第3行“清算费用”：填报纳税人清算过程中发生的与清算业务有关的费用支出，包括清算组组成人员的报酬，清算财产的管理、变卖及分配所需的评估费、咨询费等费用，清算过程中支付的诉讼费用、仲裁费用及公告费用，以及为维护债权人和股东的合法权益支付的其他费用。

4.第4行“清算税金及附加”：填报纳税人清算过程中发生的除企业所得税和允许抵扣的增值税以外的各项税金及其附加。

5.第5行“其他所得或支出”：填报纳税人清算过程中取得的其他所得或发生的其他支出。

税金及附加计提明细表

税金及附加计提明细表
会项目增值税类流转税类计算区域计期税目一般纳税人小规模免税项目货运代理运输服务装卸搬运广告业邮电通讯业文化业娱乐业其他服务业免税收入 … 税目附加类计城市维护建设税算区教育费及附加
地方教育费附加费
2017年2月应税收入 38,567.97
企业性质：内资企业扣减项目流转税计税基础 38,567.97 – – – – – – – – – – – 附加税税率 7.00% 3.00% 0.01%-0.05% 流转税税率 3.00% 0.00% 5.00% 3.00% 3.00% 5.00% 3.00% 3.00% 20.00% 5.00% 0.00% 流转税额 1,157.03 – – – – – – – – – – – 附加税额
单位：元文化事业建设税额
营业税类
– –
Байду номын сангаас
计税基础应税扣减项目 1,157.03 1,157.03 38,567.97 税金及附加合计：复核：
计税基础说明 80.99 流转税之和 34.71 流转税之和 3.86 应税收入之和 119.56 日期： 2011-6-30
制表：

交房要交纳什么花费- 这一份交房交纳支出明细表请查收

如何交房?收房还需要交纳花费?交房要交纳什么花费?这一份交房交纳支出明细表请查收!NO1新房子拿房时需交的税金✎房屋契税△指在房产买卖全过程中，因权的变化，像承担人(购房的人)征缴的的一种税金。

△房产契税一般全是明确规定，房产价格高房产契税当然就高，不会有哪些纠纷案件。

△就算是被被拆迁人，也必须先交纳房产契税，随后再凭拆迁协议申请办理出口退税。

留意：①因为各大城市实际房产契税收费标准略有不同，请参照本地状况。

②按照规定房产契税应在申办不动产登记证时交，有很多房地产商会规定搬入前就缴纳，小区业主们彻底可以回绝。

③房产契税在中国仅有税务局和税务机关特定的企业才有权利扣除，物业管理公司无法向小区业主委托扣除。

【征收率】▲【一般非普通住房房产契税按4%征缴，普通住房标准为按1.5%征收】▲【本人选购家中唯一住房，90平及下列按1%的征收率征缴，90平以上按1.5%的征收率征缴】▲【对本人选购家中第二套改善性住房，90平及下列按1%的征收率征缴，90平以上按2%的征收率征缴】✎房屋维修基金△商住楼市场销售时，买房者与房屋出售企业应签署相关房屋维修基金交缴承诺，房屋出售企业委托扣除房屋维修基金，属整体小区业主一同全部，不记入房屋销售额。

房屋维修基金包含：房子公共设施专用基金房子主体房屋维修基金。

△房子公共设施专用基金通称专用基金，用以物业管理公用位置、公共设施及设施的升级、更新改造等新项目，不可转借。

专用基金推行“钱随房走”的标准。

买卖房屋时，账户余额资产随着迁移给房子的新产权年限每个人。

留意：①按照规定，房屋维修基金应在搬入时缴纳，有许多房地产商在交房时以各种各样托词逼迫购房者授权委托她们或他们授权委托的企业代办房产证，强制“代办”公共维修基金和房产契税，小区业主有权利回绝。

②大、中房屋维修基金不可以交，已包括在房屋维修基金内。

目前市面上有一些物业管理公司，会欺诈小区业主在缴纳房屋维修基金的与此同时，在交房时再缴纳大、中房屋维修基金花费，小区业主有权利回绝这类反复收费标准的作法。

《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)

A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）【表单说明】本表为企业所得税年度纳税申报表的主表，纳税人应当根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例（以下简称“税法”）、相关税收政策，以及国家统一会计制度（企业会计准则、小企业会计准则、企业会计制度、事业单位会计准则和民间非营利组织会计制度等）的规定，计算填报利润总额、应纳税所得额和应纳税额等有关项目。

纳税人在计算企业所得税应纳税所得额及应纳税额时，会计处理与税收规定不一致的，应当按照税收规定计算。

税收规定不明确的，在没有明确规定之前，暂按国家统一会计制度计算。

一、有关项目填报说明（一）表体项目本表是在纳税人会计利润总额的基础上，加减纳税调整等金额后计算出“纳税调整后所得”。

会计与税法的差异（包括收入类、扣除类、资产类等差异）通过《纳税调整项目明细表》(A105000）集中填报。

本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算三个部分。

1.“利润总额计算”中的项目，按照国家统一会计制度规定计算填报。

实行企业会计准则、小企业会计准则、企业会计制度、分行业会计制度的纳税人，其数据直接取自《利润表》（另有说明的除外）；实行事业单位会计准则的纳税人，其数据取自《收入支出表》；实行民间非营利组织会计制度的纳税人，其数据取自《业务活动表》；实行其他国家统一会计制度的纳税人，根据本表项目进行分析填报。

2.“应纳税所得额计算”和“应纳税额计算”中的项目，除根据主表逻辑关系计算以外，通过附表相应栏次填报。

（二）行次说明第1-13行参照国家统一会计制度规定填写。

本部分未设“研发费用”“其他收益”“资产处置收益”等项目，对于已执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的纳税人，在《利润表》中归集的“研发费用”通过《期间费用明细表》（A104000）第19行“十九、研究费用”的管理费用相应列次填报；在《利润表》中归集的“其他收益”“资产处置收益”“信用减值损失”“净敞口套期收益”项目则无需填报，同时第10行“二、营业利润”不执行“第10行＝第1-2-3-4-5-6-7+8+9行”的表内关系，按照《利润表》“营业利润”项目直接填报。

应交增值税明细表填写方式

应交增值税明细表的编制应交增值税明细表反映实行增值税企业（包括一样纳税人和小规模纳税人）应交、已交、未交或未抵扣增值税的情形。

一、应交增值税明细表的编制方式（一）小规模纳税人应交增值税明细表的编制因小规模纳税人实行简易计征方式，没有进项税额、销项税额等计算问题，其发生的应交、已交增值税款。

（二）一样纳税人应交增值税明细表的编制依照“表从账出”的报表编制原那么，本表编制所列数据为两类：1.以账面的发生额填列的项目：“应交增值税”明细账专栏中有销项税额、出口退税、进项税额转出、转出多交增值税、进项税额、已交税金、减免税款、出口抵减内销产品应纳税额、转出未交增值税和未交增值税明细账中的借方或贷方本期数。

2.以账面的余额填列的项目：“应交增值税”明细账，年初借方余额以负号填“年初未抵扣数”，期末借方余额填“期末未抵扣数”。

以“未交增值税”明细账的年初、期末贷方余额，填列“年初未交数”、“期末未交数”（借方余额以负号填列）。

表中要紧项目填列说明如下：（1）第1行“年初未抵扣数”（用负号反映），在以下情形下才有数字填列：上年度进项税额大于销项税额，未能从销项税额中抵扣完进项税额时；上年度前期销项税额虽大于进项税额，又已缴纳过增值税，但后期进项税额大，未能从销项税额中抵扣完进项税额时；开始实行增值税时，企业按税务部门规定从存货（原材料、低值易耗品等）分离出来的进项税额分期抵扣尚未扣完时。

除上述情形外，第1行应无数字填写，也绝不能填正数。

（2）第4行“进项税额转出”，反映企业的购进货物、在产品、产成品等发生非正常损失和其他缘故此不该从销项税额中抵扣，按规定转出的进项税额。

例如，风灾、水患等损毁原材料报废时，其相应的进项税额就要转出。

（3）第5行“转出多交增值税”和第12行“转出未交增值税”，在同一企业同期中是可不能同时显现的，要么本期存在应交未交情形，要么存在多交情形。

其填列方式如下：先计算出应交增值税。

其计算公式如下：应交增值税＝1行＋2行＋3行＋4行－8行再依照计算结果填列：假设结果为负数，表示有尚未抵扣的进项税额，说明本期没有应交增值税。

应交税金明细表

20
三、企业所得税：
21
1.期初未交数（多交数用“—”号填列）
22
2.应交数
23
3.已交数
24
4.期末未交数（多交数用“—”号填列）（25=22+23-24）
25
注：该表须经具有国家法定资质的中介机构鉴证
（3）进项税额
12
已交税金
13
转出未交增值税
14
（4）期末未抵扣数（用“—”号填列）（15=3+4+9+10+11-12-13-14）
15
2.未交增值税
16
（1）期初未交数（多交数用“—”号填列）
17
（2）本期转入数（多交数用“—”号填列）（18=11+14）
18
（3）已交数
19
（4）期末未交数（多交数用“—”号填列）（20=17+18-19）
年企业主要应交税金明细表
企业名称：单位：元
项目
行次
本年累计数
一、增值税：
1
1.应交增值税2Βιβλιοθήκη （1）期初未抵扣数（用“—”填列）
3
（2）销项税额合计（4=5+6+7）
4
3%税率销项税额
5
6%税率销项税额
6
17%税率销项税额
7
办理技术开发合同免征6%增值税税额
8
出口退税
9
进项税转出
10
转出多交增值税
11

主要税金应交明细表

2019 年12 行次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 3,043.00
310,982.23
317,060.77 488,708.56 317,060.77 488,708.56 317,060.77
56,403.85 34,209.60 22,194.25 867,303.73 212,000.00 655,303.73
单位主管:
财务负责人:
制表:
主要税金应交明细表
项目
一.增值税： 1.应交增值税: (1)年初末抵扣数(以“-”号填列) (2)销项税额
出口退税进项税额转出数转出多交增值税 (3)进项税额已交税金减免税款出口抵减内销产品应纳税额转出未交增值税 (4)期末末抵扣数(以“-：号填列) 2.未交增值税 (1)年初未交数(多交数以"-"号填列) (2)本期转入数 (3)本期已交数 (4)期末未交数(多交数以"-"号填列) 二消费税 1.期初未交数 2.本期应交数 3.本期已交数 4.期末未交数三营业税 1.期初未交数 2.本期应交数 3.本期已交数 4.期末未交数四.城乡维护建设税 1.期初未交数 2.本期应交数 3.本期已交数 4.期末未交数五.企业所得税 1.期初未交数 2.本期应交数 3.本期已交数 4.期末未交数
34,209.60 22,194.25 34,209.60 22,194.25 -212,000.00 867,303.73 655,303.73
会企02表附表单位：元
本年累计
628,043.00

应交增值税明细表内容及填列方法

应交增值税明细表内容及填列方法展开全文应交增值税明细表“应交增值税”各项目的内容及其填列方法如下：1、“年初末抵扣数”项目，反映企业年初尚未抵扣的增值税。

本项目以“-”号填列。

2、“销项税额”项目，反映企业销售货物或提供应税劳务庆收取的增值税额。

本项目应根据“应交税金——应交增值税”明细科目“销项税额”专栏的记录填列。

3、“出口退税”项目，反映企业出口货物退回的增值税款。

本项目应根据“应交税金——应交增值税”明细科目“出口退税”专栏的记录填列。

4、“进项税额转出”项目，反映企业购进货物、在产品、产成品等发生正常损失以及其他原因而不应从销项税额中抵扣，按规定转出的进项税额。

本项目应根据“应交税金——应交增值税”明细科目“进项税额转出”专栏的记录填列。

5、“转出多交增值税”项目，反映企业月度终了转出多交的增值税。

本项目应根据“应交税金——应交增值税”明细科目“转出多交增值税”专栏的记录填列。

6、“进项税额”项目，反映企业购入货物或接受应税劳务而支付的、准予从销项税额中抵扣的增值税额。

本项目应根据“应交税金——应交增值税”明细科目“进项税额”专栏的记录填列。

7、“已交税金”项目，反映企业已交纳的增值税额。

本项目应根据“应交税金——应交增值税”明细科目“已交税金”专栏的记录填列。

8、“减免税款”项目，反映企业按规定减免的增值税额。

本项目应根据“应交税金——应交增值税”明细科目“减免税款”专栏的记录填列。

9、“出口抵减内销产品应纳税额”项目，反映企业按照规定计算的出口货物的进项税额抵减内销产品的应纳税额。

本项目应根据“应交税金——应交增值税”明细科目“出口抵减内销产品应纳税额”专栏的记录填列。

10、“转出未交增值税”项目，反映企业月度终了转出未交的增值税。

本项目应根据“应交税金——应交增值税”明细科目“转出未交增值税”专栏的记录填列。

应交增值税明细表“未交增值税”各项目，应根据“应交税金——未交增值税”明细科目的有关记录填列。

应交税费应交增值税明细账

应交税费应交增值税明细账（一）在“借方”反映的明细账1、进项税额三级科目“进项税额”核算的内容是企业购入货物或接受劳务而支付的、准予从销项税额中抵扣的增值税额。

对于企业购得货物或拒绝接受增值税劳务缴付的进项税额，用蓝色备案；归还所售货物应当冲销的进项税额，用红字备案。

2、已交税金三级科目“已交税金”核算企业当月上缴本月增值税额。

3、减免税款三级科目“免征税款”充分反映企业按规定免征的增值税款。

企业按规定轻易免征的增值税额借记本科目，贷记“营业外总收入”科目。

4、出口credit内销产品应纳税额三级科目“出口抵减内销产品应纳税额”反映出口企业销售出口货物后，向税务机关办理免抵退税申报，按规定计算的应免抵税额，借记本科目，贷记“应交税费――应交增值税（出口退税）”科目。

5、转出未交增值税三级科目“转回出来未收增值税”核算企业月终办理手续缴税未缴的增值税。

月末企业“揽税费――揽增值税”明细账发生贷方余额时，根据余额借记本科目，贷记“揽税费――未收增值税”科目。

（二）在“贷方”反映的明细账1、销项税额三级科目“销项税额”记录企业销售货物或提供更多增值税劳务应当缴纳的增值税额。

企业销售货物或提供更多增值税劳务应当缴纳销项税额，用蓝字备案；归还销售货物应当冲销的销项税额，用红字备案。

2、出口退税三级科目“出口退税”记录企业出口适用零税率的货物，向海关办理报关出口手续后，凭出口报关单等有关凭证，向税务机关申报办理出口退税而收到退回的税款。

出口货物退回的增值税额，用蓝字登记；出口货物办理退税后发生退货或者退关而补缴已退的税款，用红字登记。

3、进项税额转回出来三级科目“进项税额转出”记录企业的购进货物、在产品、产成品等发生非正常损失以及其他原因而不需从销项税额中减免，按规定办理手续的进项税额。

按税法规定，对出口货物严禁减免税额的部分，应当在借记“主营业务成本”科目的同时，贷记本科目。

4、转回出来多交增值税三级科目“转出多交增值税”用来核算一般纳税人企业月终转出多缴的增值税。

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类,2021年版)

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类,2021年版)中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类 , 2021年版）税款所属期间：2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日纳税人统一社会信用代码：（纳税人识别号）纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分）谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。

法定代表人（签章）: 年月日主管税务机关受理专用章：纳税人公章：代理申报中介机构公章：会计主管：填表日期：年月日经办人：经办人执业证件号码：代理申报日期:年月日受理人：受理日期：年月日国家税务总局监制表单编号 A000000 企业基础信息表企业所得税年度纳税申报表填报表单表单名称选择填报情况填报不填报√ √ √ □ √ □ □ √ √ □ □ □ □√ □ □ √ □ □ □ □ √ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ × ×□ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □□ □ □ □ □ □ □ □ □ A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）A101010 A101020 A102021 A102021 A103000 A104000 A105000 A105010 A105020A105030 A105040 A105050 A105060 A105070 A105080 A105090 A105100 A105110A105120 A106000 A107010 A107011 A107012 A107020 A107030 A107040 A107041A107042 A107050 A108000 A108010 A108020 A108030 A109000 A109010 一般企业收入明细表金融企业收入明细表一般企业成本支出明细表金融企业支出明细表事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表期间费用明细表纳税调整项目明细表视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表未按权责发生制确认收入纳税调整明细表投资收益纳税调整明细表专项用途财政性资金纳税调整明细表职工薪酬支出及纳税调整明细表广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表捐赠支出及纳税调整明细表资产折旧、摊销及纳税调整明细表资产损失税前扣除及纳税调整明细表企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表政策性搬迁纳税调整明细表特殊行业准备金及纳税调整明细表企业所得税弥补亏损明细表免税、减计收入及加计扣除优惠明细表符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表研发费用加计扣除优惠明细表所得减免优惠明细表抵扣应纳税所得额明细表减免所得税优惠明细表高新技术企业优惠情况及明细表软件、集成电路企业优惠情况及明细表税额抵免优惠明细表境外所得税收抵免明细表境外所得纳税调整后所得明细表境外分支机构弥补亏损明细表跨年度结转抵免境外所得税明细表跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表说明：企业应当根据实际情况选择需要填报的表单。

企业所得税纳税申报表A类

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类，2017年版)国家税务总局2017年12月中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类 , 2017年版）税款所属期间：年月日至年月日纳税人统一社会信用代□□□□□□□□□□□□□□□□□□码：（纳税人识别号）纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分）谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。

法定代表人（签章）: 年月日国家税务总局监制企业所得税年度纳税申报表填报表单A000000 企业基础信息表A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）A101010 一般企业收入明细表A101020 金融企业收入明细表A102010 一般企业成本支出明细表A102020 金融企业支出明细表A103000 事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表A104000 期间费用明细表A105000 纳税调整项目明细表A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表A105020 未按权责发生制确认收入纳税调整明细表A105030 投资收益纳税调整明细表A105040 专项用途财政性资金纳税调整明细表A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表A105060 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表A105070 捐赠支出及纳税调整明细表A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表A105100 企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表A105110 政策性搬迁纳税调整明细表A105120 特殊行业准备金及纳税调整明细表A106000 企业所得税弥补亏损明细表A107010 免税、减计收入及加计扣除优惠明细表A107011 符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表A107012 研发费用加计扣除优惠明细表A107020 所得减免优惠明细表A107030 抵扣应纳税所得额明细表A107040 减免所得税优惠明细表A107041 高新技术企业优惠情况及明细表A107042 软件、集成电路企业优惠情况及明细表A107050 税额抵免优惠明细表A108000 境外所得税收抵免明细表A108010 境外所得纳税调整后所得明细表A108020 境外分支机构弥补亏损明细表A108030 跨年度结转抵免境外所得税明细表A109000 跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表A109010 企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表税款所属期间：年月日至年月日总机构名称（盖章）:总机构统一社会信用代码（纳税人识别号）：金额单位: 元（列至角分）。