任期经济责任审计工作底稿(DOC35页)37页word

附件一：经济责任审计委托书

编号：

经济责任审计委托书

[ ] 号

处（科、室）：

经研究决定，现委托你处（科、室）对（单位、部门）（处长、主任、经理等）同志自年月日至年月日任职期间的经济责任进行审计。

委托部门（盖章）

负责人（签章）

年月日

附件二：审计文书送达回证

编号：

审计文书送达回证

附件三：审计立项书

编号：

审计立项书

附件四：任期内单位重大事项决策情况表

编号：

任期内单位重大事项决策情况表

被审计单位名称（盖章）：

被审计单位负责人：填表人：填表日期：

填表说明：本表所指的“决策”均为“重大经济决策”。“重大经济决策”是指对单位的经济发展有重大影响的决策行为，如扩大招生、提高学杂费标准、对外投资、重大基建、维修、大宗物资采购等。

附件五：被审计单位基本情况表

（一）非独立核算单位基本情况表

编号：

被审计单位基本情况表

（非独立核算单位使用）

（单位盖章）

负责人：填表人：填表日期：

附件六：经济责任审计计划表

编号：

经济责任审计计划表

编制人：编制日期：

附件七：审计工作方案

编号：

审计工作方案

编制人：编制日期:

附件八：审计通知书

编号：

审计通知书

×审通[××××] ×号

关于对×××同志在（被审计单位）任（职务：处长、院长、主任、所长、经理、董事长、厂长等）期间的经济责任进行审计的通知

（被审计单位名称）：

根据（组织部门、纪检监察部门）的委托，决定派出审计组，自××××年××月××日起，对×××同志自××××年××月至××××年××月在你单位任（职务）期间的经济责任进行就地（或报送）审计，审计内容为单位财务收支的真实性、合法性、效益性，以及个人履行经济责任、遵守财经纪律、廉洁自律情况，必要时可追溯到其他年度或延伸审计有关单位。请予积极配合,提供必要的工作条件。

请你单位于审计开始日提供领导干部经济责任审计有关资料，并请通知×××同志（被审计领导干部）于审计开始日5日内向审计组提交述职报告。

审计组长：

成员：

附：（一）领导干部经济责任审计提供资料清单

（二）被审计领导干部述职报告内容要求

审计机构（盖章）

××××年××月××日

抄送：被审计领导干部、财务部门

附：（一）被审计单位提供资料清单

1．非独立核算部门处级领导干部经济责任审计提供的资料：

（1）任期内部门内部财务经济方面的管理制度；

（2）任期内历年与财务收支和经济活动相关的资料（包括重大经济事项的决策、相关会议记录及经济合同或协议等）;

（3）任期内部门历年财务预算及执行情况；

（4）任期内部门负责的专项支出项目实施情况（反映过程、结果和效果的有关资料）；

（5）任期内部门创收（或办班）情况明细表；

（6）任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表；

（7）任职前后有关经济遗留问题的专门材料；

（8）任期内有关经济监督部门及检查机构作出的重大事项检查结果、处理意见及纠正情况资料；

（9）任期内有关社会审计机构出具的审计报告、验资报告、资产评估

报告及办理单位合并、分立、清算事宜出具的报告等；

（10）审计机构认为需要的其他资料。

2．独立核算单位处级领导干部经济责任审计提供的资料：

（1）企业内部制定的财务规章制度和内部控制制度；

（2）任期内审计单位在银行和非银行机构设立的全部账户的情况，包括已注销的账户；

（3）企业章程、有关内部机构设置、职责分工情况；

（4）任期内历年资产经营计划和经济指标完成情况；

（5）任期内历年财务报表、账簿、凭证等会计资料；

（6）任期内重大投资项目及实施结果，对外投资项目明细表；

（7）任期内全部协议书及经济合同；

（8）任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表；

（9）任期内重大经济事项的决策材料及相关会议记录；

（10）任职前后有关经济遗留问题的专门材料；

（11）任期内有关经济监督部门及检查机构作出的重大事项检查结果、处理意见及纠正情况资料；

（12）任期内上级内部审计机构或社会审计机构出具的审计报告、验资报告、资产评估报告及办理企业合并、分立等事项出具的有关报告等；

（13）审计机构认为需要的其他资料。

附：（二）被审计领导干部述职报告内容要求

1.任职期限（包括在何单位、任何职及任职起止时间）；

2.管理或经营理念及任期经济工作目标；

3.单位的管理结构及财务收支情况和资产负债、损益情况；

4.任期履行经济责任情况；

5.经济方面存在的主要问题（包括遗留问题）；

6.个人廉洁自律情况。

附件九：审计资料交接单

编号：

审计资料交接单

注：此表一式两份，交接双方各执一份附件十：审计承诺书

（一）非独立核算单位承诺书

编号：

承诺书

（审计机构全称）：

我们对所出具的全部资料负责，并作如下承诺：

一、本单位业已提供了×××同志任期内历年与财务收支和经济活动相关的全部资料，保证无遗漏，并对其真实性、合法性负责；

二、本单位保证所有财务收支和财务往来均已全部纳入学校财户核算；

三、对审计小组在审计过程中要求提供的有关调查、核实材料，本单位将按规定时间签署完毕，送交审计小组。

被审计单位（盖章）：负责人：

财务主管人：

年月日年月日