(参考资料)培训资料—融资融券操作流程修订稿

第一章总则1.1为规范公司及营业部办理客户融资融券业务，防范业务风险,依据中国证监会《证券公司融资融券业务试点管理办法》及公司《融资融券业务管理办法》，特制定本流程。

1.2本流程适用于融资融券业务征信、授信、信用账户、资金、证券、交易业务及客户档案管理的工作要求。

1.3本流程所涉及的业务系统分为：恒生融资融券交易管理系统、恒生客户账户集中管理系统V2.0（以下简称“账户系统”）、恒生集中交易系统2006版（以下简称“交易系统”）、新意证券综合管理平台（以下简称“新意系统”）。

1.4操作基本步骤：客户申请->投资者教育->资格初审（营业部）->客户征信->签订合同（风险提示）->客户授信->账户开立（营业部）->转入担保物（营业部）->交易（营业部）->日常管理（监控、追保、平仓、权益处理）->债务清偿（合同终止）->注销账户。

1.5客户须用钢笔或黑色炭素笔详实填写各类业务单据。

融资融券专员须认真审核所有单据、证件的有效性、一致性和各要素填写的完整性与准确性，否则退回。

1.6融资融券经办人应在业务办理当日进入账户系统“档案—电子档案管理—档案采集”菜单及时完成待扫描电子档案任务的影像扫描采集工作，扫描的电子档案应在每个交易日闭市后由营业部复核人进行总部上传操作。

（客户当日办理多笔业务的，系统提供电子档案共享功能。

）1.7结算公司业务凭证需按照结算公司要求归档。

（咨询一下业务单据是否有统一格式，如何归档）1.8本流程适用于公司相关部门及各营业部。

第二章客户资格审核第一节客户基本资料一、客户基本资料分为自然人客户基本资料以及机构客户基本资料（以下统称并简称为客户基本资料）；1、自然人客户基本资料包括：1)有效身份证明文件：境内客户：中华人民共和国居民身份证。

（二代身份证包含背面）2)普通证券账户卡。

3)信用证券账户卡2、机构客户基本资料包括：1)企业法人有效身份证明文件及复印件；2)组织机构代码证及复印件；3)税务登记证书（非纳税机构无需提供）及复印件；4)法定代表人证明书及复印件；5)法定代表人授权委托书(法定代表人签字并加盖机构公章)；6)法定代表人身份证明文件复印件；7)经办人身份证及复印件；8)普通证券账户卡；9)信用证券账户卡注：以上机构客户资料相关复印件应加盖机构公章。

二、公司不受理申请融资融券业务的客户，包括但不限于：（一）曾受监管机构、沪深证券交易所、登记结算公司等的处罚或者证券市场禁入；（二）利用他人名义开立信用账户的；（三）普通账户属于不规范账户；（四）普通证券账户中的证券已设定担保或存在其他权利瑕疵，或被采取查封、冻结等司法强制措施；（五）交易结算资金未纳入第三方存管；（六）公司“黑名单”客户；（七）公司的股东、关联人；（八）公司认定其风险承受能力不足的；（九））除上述情况以外，法律法规禁止开立信用账户的个人、机构。

三、客户承诺客户须在《融资融券业务申请表》中对上述承诺事项进行签字确认，如实申报限售股份的数量及品种，如实填写是否为上市公司的董事、监事和高级管理人员。

如果客户对以上事项中的一项或多项不进行承诺，公司不接受其提出的融资融券业务申请。

第三章客户征信客户征信包括客户提供征信材料、客户填写征信信息、公司审查及第三方征信等四个方面。

第一节投资者教育一、内容营业部融资融券推荐人对申请融资融券业务的客户进行投资者教育，内容包括：1、讲解融资融券业务规则、业务办理流程；2、对《融资融券交易风险揭示书》内容进行讲解，揭示融资融券业务风险；3、对《融资融券业务合同》条款逐条讲解。

二、填写问卷讲解完毕由客户填写《融资融券业务客户适当性知识测试》问卷，对客户进行融资融券业务客户适当性知识测试；知识测试不通过者由营业部融资融券业务推荐人对客户进行重点培训，培训结束后客户可再次进行测试。

得分低于80分的客户暂不接受客户的融资融券业务申请；三、对于年龄在70周岁以上的客户，营业部推荐人应重点考察客户的听、说、读、写及思辨能力，耐心仔细地询问客户的开户原因，并对客户进行必要的网上操作培训。

客户具备签署文件、阅读通知、操作交易等能力的，推荐人填写《特殊客户适当性管理服务记录》，并将其作为开户资料附件提交融资融券业务部审批。

对于确实不适合从事融资融券交易的客户，推荐人劝导客户不参与此类高风险业务，并向其说明原因。

第二节资质验证一、审核资料融资融券推荐人收到客户申请资料后，清点资料是否齐全，对资料的完整性、规范性和真实性进行初步审查，具体审查要求包括：个人投资者1)、申请人非公司股东及关联人，并且具有合法的证券投资资格，不存在法律、法规、规章和沪、深证券交易所规则禁止或限制进入证券市场的情形；2)、普通账户资产价值在50万元人民币以上；3)、在公司开户满18个月；4)、普通账户是规范账户，且已纳入三方存管；5)、《融资融券业务客户适当性知识测试》得分不低于80分；6)、未开立信用证券账户。

机构投资者1)、合法登记且年审正常的机构；2)、申请人非公司股东及关联人，具有合法的证券投资资格，不存在法律、法规、规章和沪、深证券交易所规则禁止或限制其投资证券市场的情形；3)、普通账户资产价值在200万元人民币以上；4)、在公司开户满18个月；5)、普通账户是规范账户，且已纳入三方存管；6)、法定代表人所授权经办人员接受了融资融券投资者教育，参与了公司《融资融券业务客户适当性知识测试》得分不低于80分；7)、未开立信用证券账户。

二、融资融券经办岗验证客户所有申请资料的原件，并确保所有复印件和原件一致。

客户提交的资料不完整或不符合规范的，应要求其及时补齐或重新提供。

三、融资融券经办岗通过集中交易柜台系统查询客户是否为合格账户，是否已开通三方存管等；通过融资融券交易管理系统查询客户是否属于融资融券业务黑名单客户。

四、初审合格后，融资融券经办岗指导客户填写《投资者教育确认表》。

第三节征信一、客户提交如下征信资料：1、个人投资者：1)、填妥的《融资融券业务申请表》（个人）；2)、有效身份证明文件原件及复印件；3)、普通证券账户证明文件；4)、金融资产和其他资产证明文件；5)、收入证明（银行出具的最近三个月的工资流水证明或税务机关出具的上一年度的纳税证明）；6)、学历等相关证明文件；7)、人民银行征信材料；8)、其它征信材料；9)、全部资产中所有权存在瑕疵情况的说明。

金融资产包括：现金、银行存款、可上市流通的股票、债券、开放式基金、可上市交易的封闭式基金及其他我公司认可的金融资产。

全部资产包括：金融资产、房产、汽车、其他我公司认可的资产。

金融资产和其他资产中具时效性的证明文件，时效性为十五天。

资产价值确认方式见附表（资产价值确认方式表）。

2、机构投资者1）、填妥的《融资融券业务申请表》（机构）；2）、营业执照副本、组织机构代码证、税务登记证原件及复印件；3）、法定代表人证明书、法定代表人授权委托书；4）、法定代表人及授权代理人有效身份证明文件原件及复印件；5）、普通证券账户证明文件；6）、人民银行征信材料；7）、其它征信材料；8）、最近一年经审计的财务报告。

机构客户需向公司提供最近一期经审计的财务报告，其金融资产、总资产的金额以资产负债表中相关项目的数值为基础，按下列公式计算：金融资产=货币资金+交易性金融资产+持有至到期投资+交易性金融资产总资产=负债+所有者权益客户提交的资产证明材料不应包括已经质押、抵押、担保等其他所有权存在瑕疵的情况。

客户提交的材料中由第三方出具的征信材料应有时效性，出具后十五天以上前来办理征信的，原则上应要求客户重新提供。

二、融资融券经办岗审核客户提交征信资料是否齐全，对资料的完整性、规范性和真实性进行审查，指导客户填写《融资融券业务申请表》（客户填写部分）。

融资融券复核岗对融资融券经办岗的业务进行复核，并填写《融资融券业务申请表》（营业部填写部分），复核无误后提交营业部总经理。

三、营业部总经理审核后对业务申请及征信预审予以签字确认。

四、营业部预审通过后，由融资融券复核岗通过公司OA系统向融资融券部提交客户融资融券业务申请，将扫描后的《融资融券业务申请表》及客户资料作为附件上传，并将实物资料寄送至融资融券部。

五、融资融券部征信管理岗对客户征信资料进行审查，检查要素是否齐全，审查内容包括：1、对《融资融券业务申请表》、客户征信资料的真实性、有效性、准确性进行审查；2、营业部是否按照规定履行了两级审查程序。

3、对申请人作基本的资格审查：申请人的证券账户历史交易记录、交易业绩、资产状况、信用状况等指标要符合规定的客户认定标准。

4、征信管理岗可以根据需要了解客户的其他信息。

六、征信管理岗对客户进行额度初步测算对单一客户的授信额度为公司根据客户申请的融资融券授信申请额度、客户金融资产价值的四分之三及上一交易日收盘价计算的托管在我公司的资产总值所能支持的融资融券额度中最低者。

1、客户申请授信额度的确定客户在《融资融券业务申请表》中向公司申请的融资融券业务授信额度。

2、客户金融资产额度的确定客户金融资产确定的额度是指按客户金融资产折算的授信额度。

公司规定对客户的授信额度不得超过客户金融资产价值的四分之三。

1）个人客户公司认可的个人金融资产包括：现金、银行存款、可上市流通的股票、债券、开放式基金、可上市交易的封闭式基金、公司认可的其他金融资产。

公司依据下表确定的方式，确认个人投资者提供的金融资产的价值：表金融资产价值确认方式表资产种类价值确认方式现金普通账户中资金余额银行存款银行存款余额可上市流通的股票、债券、基金市值开放式基金净值可上市交易的封闭式基金市值公司认可的其他金融资产提交公司审定2）机构客户金融资产=货币资金+交易性金融资产+持有至到期投资+可供出售金融资产注：以上数据从机构客户提交财务报表中获取。

3、上一交易日收盘价计算的托管在我公司的资产总值所能支持的融资融券额度上一交易日收盘价计算的托管在我公司的资产总值所能支持的融资融券额度=总值*信用等级系数“信用等级系数（K ）”是按照客户征信评级的结果确定的系数，具体如下表：表1信用等级系数（K ）客户信用等级信用等级系数（K ）AAA2.0AA1.90A1.80BBB1.70BB1.60B1.50C1.40D 0第四章授信一、授信管理岗履行复核职责，在《融资融券业务申请表》上填写复核意见，未通过的告知营业部融资融券复核岗。

二、根据分级审批原则及公司授信规模的大小，授信管理岗提交审批人签署审批意见。

表2客户授信额度分级审批表客户授信额度（Y）(单位：万元)审批人Y<300融资融券部负责人300≤Y<500分管融资融券业务副总裁Y≥500融委会三、审批人签署意见后，由授信管理岗通知营业部融资融券业务推荐人，由融资融券业务推荐人负责通知客户授信审批情况。