财务管理制度设计之内部财务管理制度

单位内部的财务管理制度有哪些

单位内部的财务管理制度有哪些单位内部的财务管理制度，是指为规范单位内部财务管理行为，维护单位财务安全、保障单位资金运转而制定的一系列规章制度和操作程序。

下面将介绍常见的单位内部财务管理制度。

一、预算制度预算制度是财务管理制度中的重要组成部分，也是单位开展财务管理的基础。

预算制度通过编制、审核、执行和监督预算等环节，合理规划和分配单位各项经费，提高经费使用效益，防范和减少财务风险发生。

二、会计核算制度会计核算制度包括会计政策、会计核算方法、会计账簿和财务报表等。

会计核算的目的是确定单位的财务状况和经营成果，为管理层提供决策依据，同时便于税务部门、银行等外部单位对企业进行监督和评估。

三、内部控制制度内部控制制度是单位内部对财务管理活动进行监督和规范的制度，包括控制环境、风险评估、控制措施和监督评价四个方面。

内部控制制度的建立能够提高单位财务管理的效率和效益，同时减少内外部风险和损失。

四、审计制度审计制度是对单位财务状况进行评估、发现经营成果的制度。

审计制度主要包括财务审计、内部审计和审计检查等。

有了完善的审计制度，单位可以及时查明自身的财务问题，并为下一步经营决策提供参考。

五、财务管理信息系统财务管理信息系统是指为管理层提供决策支持和为专业人员提供具体操作支持的软件平台。

它包括财务管理业务流程管理和财务决策支持两大功能，可以帮助单位进行数据分析和预测，更好地进行财务管理。

以上就是常见的单位内部财务管理制度，每个制度具体的细节和特点需要根据具体单位的情况进行制定和实施。

同时，本文仅为一个简单的介绍，具体实施细节还需参考相关法规和规章制度。

设计单位的财务管理制度

第一章总则第一条为规范设计单位的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障单位健康发展，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，特制定本制度。

第二条本制度适用于设计单位内部所有财务活动。

第三条设计单位财务管理的基本原则是：依法理财、合规经营、勤俭节约、效益优先。

第二章财务管理组织机构与职责第四条设计单位设立财务部，负责全单位的财务管理、会计核算和财务监督工作。

第五条财务部的主要职责：1. 编制、执行财务预算，组织实施财务收支计划；2. 负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作；3. 管理单位资金、固定资产、无形资产等；4. 监督单位内部财务活动的合规性；5. 负责财务档案管理、财务报告编制等工作。

第三章财务预算管理第六条设计单位财务预算包括收入预算和支出预算，由财务部编制，经单位领导审批后执行。

第七条收入预算主要包括：1. 设计服务收入；2. 其他业务收入；3. 投资收益；4. 财务费用收入等。

第八条支出预算主要包括：1. 人员工资及福利；2. 办公费用；3. 设备购置及维修；4. 培训及招聘；5. 财务费用等。

第四章财务核算管理第九条设计单位财务核算工作遵循以下原则：1. 实事求是，准确及时；2. 依法合规，合法合规；3. 全面反映，真实可靠；4. 便于监督，便于审计。

第十条财务核算包括以下内容：1. 会计科目设置；2. 会计凭证审核；3. 会计账簿登记；4. 财务报表编制；5. 财务分析等。

第五章资金管理第十一条设计单位资金管理遵循以下原则：1. 合理规划，合理使用；2. 保障单位正常运转；3. 降低财务风险；4. 提高资金使用效益。

第十二条设计单位资金管理主要包括：1. 银行账户管理；2. 现金管理；3. 账户核算；4. 资金筹措与偿还等。

第六章财务监督与考核第十三条设计单位财务监督工作由财务部负责，主要包括：1. 监督单位内部财务活动的合规性；2. 监督财务预算执行情况；3. 监督资金使用效益；4. 审计工作等。

企业内部财务管理制度（通用12篇）

企业内部财务管理制度（通用12篇）企业内部财务管理制度篇1对于财务部的职能，各有各的理解，从不同的角度可以划分出不同的分类，例如，也可以分为：组织计划职能、管控职能、监督职能、处理职能、辅助决策职能;还有人认为可分为：筹资、调节、分配、监督四职能，这是不含会计核算的一种财务职能。

本人在长期的工作实践中认为，按照如下方法划分比较科学，这种财务部职能确认方法也可以叫做“四保(宝)”职能：一、基本职能：保持部门基础工作扎实可靠1、按照国家相关法律法规对企业经营行为进行会计核算，如实记录反应企业经营财务状况，做到科目设置合理、账目登记记录完整准确及时，账目往来准确无误，会计资料档案保存完整可靠;2、实现会计电算化，科学规范记账，安全快捷处理账务;3、严格执行会计法、票据法、统计法、税法、财务通则、会计准则、企业各项，建立健全企业财务会计制度，并认真落实执行。

二、管理职能：保护企业资产安全、经营高效1、准确及时完整编制各项财务报表，并作出财务状况分析报告;2、管理公司各类资产(流动资产、固定资产、企业文化和无形资产、各类库存、在建项目、库存商品房、库存设备材料等有形资产)、各类负债(流动负债、长期负债);3、合理提出薪酬福利方案，企业盈利分配方案，保护员工利益不受侵害、投资人权益不受侵害和损失;4、管理各类费用;5、加强开发成本核算与开发成本、开发间接费用控制;6、照章纳税、合理避税;7、结合企业经营开发计划，编制企业各期间财务计划、融资计划、综合平衡计划;8、动态调整并落实上款各项计划;9、参与各类合同的起草、执行的财务审核。

三、决策职能：保证投资利益最大、风险最小1、对企业投资开发项目提供财务可行性分析报告，编制项目投资计划书、商业计划书等文件，提供决策参考;2、根据企业中长期规划，编制企业中长期财务规划，辅助决策;3、对市场和项目进行调研，提出;4、提出不同的投资开发方案，对不同方案进行分析，作出评估对比，得出优选方案;5、对企业经营进行预测分析，提出调整意见方案;6、对行业发展趋势、专业发展趋势做出预测和判断，提出意见和建议。

企业内部财务管理制度6篇

企业内部财务管理制度企业内部财务管理制度6篇在发展不断提速的社会中，制度使用的频率越来越高，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。

那么相关的制度到底是怎么制定的呢？下面是小编整理的企业内部财务管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

企业内部财务管理制度1一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。

2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。

二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、对岗位设定、人员配备、核算组织程式等提出方案。

同时负责选拔、培训和考核财会人员。

2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4、其他相关工作。

（二）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。

2、负责对本部门内部的机构设定、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。

3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。

5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。

6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。

7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。

10、负责监管财务历史资料、档案、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。

11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。

12、完成领导交办的其他工作。

单位财务内部管理制度

第一章总则第一条为加强本单位的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障本单位经济活动的健康运行，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有财务活动，包括财务人员管理、财务会计管理、预算管理、资金筹集与管理、税务管理、会计监督以及财务检查等。

第三条本制度遵循以下原则：1. 合规性原则：各项财务活动必须遵守国家法律法规和公司内部规章制度；2. 全面性原则：财务管理应当覆盖本单位的各项经济活动；3. 严谨性原则：财务管理工作要严谨细致，确保财务数据的真实、准确、完整；4. 效率性原则：提高财务管理效率，确保财务工作的高效运行。

第二章财务人员管理第四条本单位财务部门应配备具备相应资格的财务人员，严格执行国家会计准则和财务制度。

第五条财务人员应当具备以下条件：1. 具有会计从业资格证书；2. 熟悉国家会计法律法规和财务制度；3. 具备良好的职业道德和敬业精神；4. 具备较强的业务能力和沟通能力。

第六条财务人员应履行以下职责：1. 严格执行国家会计准则和财务制度；2. 负责财务核算、财务报告编制、财务分析等工作；3. 负责资金筹集、使用和监督；4. 负责税务申报和税务筹划；5. 负责内部财务检查和审计。

第三章财务会计管理第七条本单位财务会计管理工作应遵循以下程序：1. 建立健全财务会计核算体系，明确会计科目和会计核算方法；2. 严格执行会计凭证、账簿、报表等财务会计档案管理制度；3. 定期进行财务报表编制和分析，确保财务数据的真实、准确、完整；4. 定期进行财务检查和审计，确保财务工作的合规性。

第四章预算管理第八条本单位应建立健全预算管理制度，明确预算编制、执行、调整和监督程序。

第九条预算编制应遵循以下原则：1. 合理性原则：预算编制应与单位发展战略和经营目标相适应；2. 可行性原则：预算编制应充分考虑资源条件和实际能力；3. 动态调整原则：预算执行过程中，根据实际情况进行动态调整。

财务部门内部控制管理制度5篇

财务部门内部控制管理制度5篇企业财务内控是企业进展的内部管理紧要构成部分，企业财务内控优化需要在营造注重企业财务内控管理的内部环境、实行全面预算管理制度、健全企业财务内审制度、提升企业财务内控管理人才素养四个方面予以高度注重。

为大家细心整理了财务部门内部掌控管理制度最新5篇，您的确定与共享是对我最大的激励。

财务部门内部掌控管理制度篇一1、目的：加强财务部内部管理，规范票据流程，明确个人岗位职务和责任，提高工作效率及精准性，完善财务制度体系，保证会计资料真实、完整，查漏防弊，防备公司财产流失，积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

2、范围：财务部内部管理。

3、责任：财务部全体员工4.内容：4.企业财务部门的职能：◇熟悉国家相关的财经法律法规、制度，税法政策和公司的各项规章制度，适时上交国家的各项税收及管理费用。

◇办理银行、税务、社保的相关证件办理和年审等工作◇建立、健全企业财务管理的各种规章制度◇编制企业财务预算计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

◇查漏防弊，防止企业财产流失◇拟订资金筹措及使用方案，厉行节省，合理使用资金。

◇对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作。

◇积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

◇完成企业交给的其他工作。

4.2企业财务部构成财务部主办会计和出纳构成。

4.3财务工作岗位职责4.3.主办会计负责组织本企业的下列工作：管理工作：◇建立、健全企业财务内部管理的各种规章制度和工作流程，检查监督财务纪律及执行情况；执行财务监督职责，对企业的钱、财、物进行全面的监督◇领导企业的财务运作，全面负责企业财务管理工作，建立完善的核算体系、营运分析、成本掌控及成本核算体系；◇拟订资金使用方案，合理有效地调配、使用资金；帮助总经理筹措和布置企业战略进展所需的营运资金；◇编制和执行预算、财务收支计划、进行成本费用推测、计划、掌控、核算、分析和考核，督促本企业有关部门降低消耗、节省费用、提高经济效益；◇对年初预算、年终决算的提出决策性建议，负责公司的财务战略规划订立，运用财务预算、会计管理等专业工具为公司战略进展、经营决策供给依据和支持；◇参加公司重点投资项目的可行性讨论、重点财务决策；◇监督并引导财务部员工的各项工作，对其工作进行评估、考核和辅导、培训，以提高财务人员工作技能，更好地完成公司财务管理工作，自发带头遵守公司的各项规章制度，履行部门职责，对下属人员未严格执行制度的后果负领导责任。

{财务管理制度}财务内部控制及制度体系建设

财务组织管理内容框架
财务部职能
财务部职权
财务部经理职责
财务部组织架构和流程
财务部各岗位职责与任
职资格
财会人员工
作交接规定
31
业务单位业务申请
财务部业务流程
总账会计
检查 Y N
财务经理
审核 Y N
总经理
审批 N
出纳 Y
收付
检查
报表分析
审核
审批
成本会计应收会计应付会计
检查
记账
原始凭证
财产保全控制
未经授权的人员对财产的直接接触、盘点
风险控制
各风险的关键控制点
内部报告控制
6
三、内控制度体系中的关键控制环节
“采购——付款”业务活动的财务控制 “销售——收款”业务活动的财务控制 “费用——支出”业务活动的财务控制现金管理控制制度
7
（Ⅰ）（Ⅱ）
（Ⅲ）ห้องสมุดไป่ตู้
（Ⅳ）
采购部门月度采购
20
4.3 财务管理制度效果评价
制度运行的控制与评价机制制度本身的完整有效性评价制度运行过程的有效性评价制度的实施结果评价制度实施中人员的评估
21
4.4 财务管理制度的调整与优化
制度的稳定性与调整性的关系制度调整与优化的过程
22
4.4.1 制度的稳定性与调整性的关系
制度的权威性技术在变化
{财务管理制度}财务内部控制及制度体系建设
1.1 内部财务控制
内部财务控制是从财务的角度对企业生
产经营活动与过程进行监督控制，充分
发挥财务部门的“监控器”职能。
意识
价值
政策
制度

事业单位内部财务管理制度

事业单位内部财务管理制度事业单位是国家机关、事业团体、企事业单位的一种，其特点是具有独立的法人地位、自主经营自主财政、自负盈亏和自负债务的经济组织。

为了确保事业单位的财务管理工作能够规范高效地进行，应建立科学完善的事业单位内部财务管理制度。

一、财务管理组织体系1.建立负责事业单位财务工作的财务管理机构，由财务总监或会计主管负责领导。

设置基层财务岗位，由具备会计从业资格的人员担任。

2.明确各级财务管理人员的职责，建立岗位责任制和考核机制。

二、预算管理2.建立预算执行制度，确保预算用途合理、符合法律法规要求。

在执行过程中加强预算控制和监督，及时调整预算计划。

三、会计核算1.按照会计法和相关规定，建立健全的会计制度，明确会计核算规范和步骤。

2.确保财务会计准则的合规性，加强会计核算的质量控制。

3.建立定期会计报告制度，确保决策者及时了解事业单位的财务状况。

四、资金管理1.建立合理的资金计划和资金调度机制，确保资金的合理安排和使用。

2.加强资金的监督和控制，防止资金的滥用和挪用。

3.建立投资预案和投资决策制度，严格控制投资风险。

五、内部控制1.建立内部控制制度，明确内部控制目标和内容。

2.加强内部审计工作，审计财务和业务流程，发现和纠正违规行为和操作不当。

3.建立风险管理机制，及时识别、评估和控制风险，保障财务安全。

六、财务报告1.按照相关法律法规和会计准则编制财务报告，确保财务信息的真实性和准确性。

2.建立财务报告审批和公开披露制度，及时向上级机关和相关方公开财务信息。

3.建立财务报告评价和反馈机制，及时修订和完善财务报告。

七、财务监督1.建立财务监督机构，加强对财务活动的全过程监督。

2.加强对财务人员和财务制度的监督，确保财务活动的合规性和法律法规的遵守。

3.建立投诉处理机制，及时受理和处理财务方面的投诉和举报。

八、信息化建设1.推行财务信息化管理，提高财务工作效率和准确性。

2.加强对财务软件的管理和维护，确保数据的安全和可靠性。

内部财务管理制度包括哪些方面

内部财务管理制度包括哪些方面内部财务管理制度是指为了规范和优化企业内部财务活动，确保财务管理的合规性、准确性和高效性而建立的一系列制度和流程。

其主要目的是保障企业财务运作的安全性和高效性，提高企业的财务管理水平和决策能力。

下面将就内部财务管理制度的主要方面进行详细阐述。

一、会计核算方面：会计核算是内部财务管理的基础，是财务工作的重要环节。

内部财务管理制度应包括相关的会计核算方法和准则，明确各项会计政策和年度财务报表编制要求，以确保财务数据的真实性和准确性。

二、财务预算管理方面：财务预算管理是企业内部财务管理的重要组成部分，通过制定年度预算和定期预测，合理安排和管理企业的财务资源。

内部财务管理制度应该规定财务预算编制的原则、流程和责任分工，并明确与其他管理制度的协调与衔接。

三、资金管理方面：资金是企业运营和发展的重要支撑，内部财务管理制度应规定企业的资金管理政策和控制措施。

包括资金收付、资金调度、资金运作、现金管理等方面，以确保企业的资金安全和投资的合理性。

四、成本控制方面：成本控制对于企业的盈利能力和竞争力至关重要，内部财务管理制度应规定成本控制的目标和原则，明确成本核算的方法和流程，加强对各项成本的监控和分析，确保成本控制的有效性。

五、内部控制方面：内部控制是企业财务管理的重要保障，通过明确岗位职责、规范作业流程、建立审批制度和风险控制机制等，防范和减少财务风险。

内部财务管理制度应规定内控制度的内容和执行要求，确保内控措施的有效运行。

六、税务管理方面：税务管理是企业财务管理中的重要环节，内部财务管理制度应规定税收合规的要求和流程，明确企业应承担的税收义务，并建立相关的税收档案和报税流程，确保企业遵守税法法规，防范税务风险。

七、审计管理方面：内部审计是对财务管理的监督和评估，内部财务管理制度应规定内部审计的职责和权限，明确审计对象和审计内容，确保审计工作的独立性和客观性，提供有力的内控建议和改进建议。

国企的内部财务管理制度

第一章总则第一条为加强本企业内部财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，防范财务风险，根据《中华人民共和国企业会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本费用、资产处置、投资融资等。

第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保财务活动合法合规。

2. 实事求是原则：以实际发生的经济业务为依据，真实、准确、完整地反映企业财务状况和经营成果。

3. 效率原则：优化财务流程，提高资金使用效率，降低财务成本。

4. 风险控制原则：建立健全风险防控机制，确保企业财务安全。

第二章组织机构与职责第四条本企业设立财务部，负责企业财务管理工作，其职责包括：1. 制定和实施财务管理制度；2. 编制和执行财务预算；3. 负责企业资金收支管理；4. 负责企业成本费用控制；5. 负责企业资产管理和处置；6. 负责企业投资融资管理；7. 负责财务报表编制和信息披露；8. 负责其他财务事务。

第五条各部门应配合财务部的工作，提供必要的财务信息和支持。

第三章资金管理第六条资金收支管理1. 企业资金收支应严格按照国家规定和内部财务制度执行。

2. 资金收支实行预算管理，预算执行情况应定期进行审核和监督。

3. 资金收支必须经过授权审批，严禁擅自挪用、占用企业资金。

第七条银行账户管理1. 企业应设立专用银行账户，用于日常资金收支。

2. 银行账户的开立、变更和撤销应经财务部审核批准。

3. 银行账户的使用应严格按照规定程序进行，确保资金安全。

第四章成本费用管理第八条成本费用管理1. 企业应建立健全成本费用管理制度，明确成本费用核算范围、标准和程序。

2. 成本费用核算应真实、准确、完整，不得虚列、隐瞒、转移费用。

3. 成本费用应按照权责发生制原则进行核算，不得提前或延后确认。

第五章资产管理第九条资产管理1. 企业应建立健全资产管理制度，明确资产购置、使用、处置等环节的管理要求。

行政事业单位内部财务管理制度(4篇)

行政事业单位内部财务管理制度行政事业单位是指由国家机关、事业单位和其他依法设立的具有行政管理职能的组织机构。

内部财务管理制度是行政事业单位内部用于管理财务活动的一套制度和规定，包括财务管理机构设置和职责、财务管理程序和流程、财务监督和审计等内容。

本文将介绍行政事业单位内部财务管理制度的主要内容。

一、财务管理机构设置和职责（一）财务部门设置：行政事业单位应当根据实际情况设立财务管理部门，负责组织实施财务管理工作。

（二）财务部门职责：财务部门应当根据相关法律法规和组织机构的实际情况，履行以下职责：1. 制定财务管理制度和规定，指导和监督执行；2. 组织编制年度预算和财务计划；3. 安排资金和收入的管理和使用；4. 组织编制和审核财务报表；5. 组织开展财务监督和审计工作；6. 完成领导交办的其他财务管理工作。

二、财务管理程序和流程（一）预算编制：行政事业单位财务部门应当根据工作需要和经费预算要求，按照相关规定编制年度预算。

预算编制应当经过科学测算和科学平衡，确保资源合理配置和财务收支平衡。

（二）资金管理：行政事业单位应当建立健全的资金管理制度，确保资金安全、合理使用和监督。

包括资金收入、支付、核销、结算等环节的规定和流程。

（三）财务报表编制和审核：行政事业单位财务部门应当按照相关规定，及时、真实、准确地编制和提供财务报表。

财务报表包括财务年度报告、资产负债表、利润表等。

（四）财务监督和审计：行政事业单位财务部门应当定期开展财务自查自评工作，及时发现和纠正财务管理中存在的问题。

同时，应当按照相关规定接受审计机关的财务审计工作，确保财务活动的合法性、合规性和规范性。

三、财务管理制度的完善和执行（一）财务管理制度的完善：行政事业单位财务管理部门应当定期进行财务管理制度的评估和完善工作，及时修订和更新制度，确保制度与时俱进。

（二）财务管理制度的执行：行政事业单位各部门和人员应当认真执行财务管理制度，必须按规定的程序和流程办理财务事务，不得擅自改变和违反制度规定。

公司内部财务管理制度（精选7篇）

公司内部财务管理制度（精选7篇）公司内部财务管理制度篇1第一条财务处内部牵制制度应与岗位责任制、经济责任制相结合，遵循机构分离、职务分离、钱帐分离、帐物分离的基本原则。

第二条记账人员应与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限相互分离，相互制约。

第三条财务公章由会计科科长保管，校长私章、财务处处长私章和出纳员私章由出纳员保管。

使用时由分管人员审核有关凭证后亲自盖章，严禁他人代盖。

第四条各种印鉴(章)、空白凭证在上班时须妥善保管，下班时锁入保险柜。

第五条所有银行结算凭证，由会计科和结算部统一购置，支票和支付密码要分人保管，使用人按规定领用并进行备查登记。

第六条按规定填写或打印银行现金支票、转帐支票。

存根与票面内容完全一致。

由持章人审核后盖章，裁下存根,将支票交给出纳员办理。

支票使用必须进行登记并由盖章人负全部责任。

第七条作废支票由出纳员交科长审核后进行备查登记，月末钉在最后一张记帐凭证后面，归档保管。

第八条所有现金、银行存款收付业务均由会计人员审核制单(输机)后，交由出纳员办理收付款业务。

对于银行往来业务，在记帐凭证上要注明原始凭证字号。

第九条出纳员应逐日逐笔登记现金日记帐与银行存款日记帐，并与计算机打印出的当日现金及银行存款余额表核对相符。

第十条出纳员无权编制或更改记帐凭证，无权勾对银行帐，无权编制"银行存款余额调节表"。

第十一条会计科和结算部指定专人负责银行帐的勾对并编制"银行存款余额调节表"，并于每月10日前将上月调节表交科长审阅;对于未达帐项必须及时到银行查询并向科长报告。

第十二条严格执行库存现金限额管理，超限额现金应于当日送存银行，会计科可与结算部联合办理现金送存业务。

第十三条大额存单由科长登记备查簿并负责保存;到期前应向处长报告，需要转存的应及时办理转存。

第十四条科长要不定期抽查库存现金限额的执行、帐款是否一致、对帐是否及时等现金管理条例的落实情况。

公司内部财务管理制度范本五篇

公司内部财务管理制度范本五篇公司内部财务管理制度范本精选篇1第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《银行结算办法》、《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本规定。

本规定适用于总公司及各所属企业。

第二条本规定是在全面预算体制下，月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。

货币资金包括银行存款、现金以及其它货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。

第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。

第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。

第五条各所属企业必须于每年12月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。

第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。

第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采取“提前通知，积极筹措”的办法。

(一)金额在1000万元以下，必须提前5天通知财务部。

(二)金额在1000万元以上，必须提前10天通知财务部。

(三)在手续齐全的情况下，开信用证须提前3天，改证须提前之大通知财务部，信用证原则上允许改两次。

(四)办理汇票须提前两天通知财务部。

第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定10天。

第九条各部门不按规定的提前期通知财务部，而影响用款，申办部门自负其责，第三章现金管理第十条现金的收入、支出范围：(一)现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

公司内部财务管理制度5篇

公司内部财务管理制度5篇公司内部财务管理制度精选5篇公司内部财务管理制度11.公司为对外的独立核算单位，法人代表在财务管理上应遵守国家法律、法规，接受财政、税务、监事会的监督，完成所有者权益的保值、增值和资本的安全营运;具体确定公司财务管理机构设置;组织拟定公司内部财务管理办法;根据各项收支预算，组织经营生产，审批公司重大财务事项等。

2.公司总会计师或行使总会计师职权的领导人，在公司总经理的领导下，负责组织全公司的财务管理、经济核算、指导各项财务活动，审查各项经济活动分析报告，协助公司领导进行重大事项的决策。

3.公司财务结算部门，在总会计师及部门主管的领导下，按照部门的'岗位职责、行业会计制度，进行会计核算、财务管理、编写各项经济活动分析报告和实施职能监督。

4.公司设置总会计师、副总会计师各1名。

同时设置财务结算部，配备正、副部长各1名。

5.部门设总账、稽核、成本核算、固定资产核算、往来结算、工资结算、出纳等岗位，可实行一人多岗，但出纳人员不得兼管往来结算。

根据各内部核算单位工程规模等具体情况，由公司财务结算部统一委派财务人员。

6.总会计师、副总会计师，根据总经理的提议，由董事会任免。

财务结算部部长由公司总经理任免，其他会计人员由公司财务结算部及人力资源部共同进行考核，报公司总经理批准后予以录用。

7.凡以公司冠名承接的各工程项目，承包给公司直属的分公司或项目经理部，控股的子公司、非控股的其他成员单位或抵押承包的个人，必须服从公司驻地办事机构的统一管理，由公司驻外办事机构财务人员，按照公司的文件及管理制度，进行各项税金、建立行业管理费及经营管理费的统一征收。

8.内部核算单位负责人，按照公司与其签订的内部经营承包责任制协议中的责权、公司各项文件及管理制度，遵循项目生产要素的优化配置、动态管理原则，组织经营、生产，确保各项经济指标的全面完成。

9.会计人员因工作不称职、失职、违纪处罚下岗、因故调动工作、离职、机构合并、撤销等情况的，部门主管必须会同有关人员编制财产、资金、债权、债务移交清册，由财务结算部委派人员办理移交、接收、监交工作。

内部财务制度范文

内部财务制度范文一、概述为了规范内部财务管理，确保财务操作的合规性和准确性，公司特制定了本内部财务制度。

本制度包括财务组织机构、财务职责分工、财务管理流程、财务报告和财务监督等方面的内容。

二、财务组织机构1.设立财务部门，由总经理直接管理，设立财务部经理，负责具体财务管理工作。

2.财务部门设置几个主要的职能，包括财务会计、财务分析和财务监督。

三、财务职责分工1.财务会计主要负责公司的账务处理、凭证的编制、账务的核对和账目的汇总和报告。

2.财务分析主要负责对公司的财务数据进行分析，提供财务报告和决策参考。

3.财务监督主要负责对公司财务运作的监督，确保资金安全、财务纪律的执行，并提出改进意见。

四、财务管理流程1.凭证录入：会计根据公司的收支情况，按照规定格式录入凭证。

3.财务记录：将通过审核的凭证进行记录，形成各项账目。

4.财务报告：定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。

5.财务分析：分析财务报告，找出公司财务运营的问题和潜在风险，并提出改进建议。

五、财务报告1.财务报告应包括以下内容：资产负债表、利润表、现金流量表和财务分析报告。

2.财务报告应由财务部门按照规定的时间节点和格式编制，并报送给公司管理层。

六、财务监督1.公司设立独立的财务监督岗位，负责对财务管理的全过程进行监督。

2.财务监督人员应具备专业的财务知识和经验，能够独立进行财务审核和审计。

3.财务监督人员应将监督情况定期报告给管理层，并提出改进意见。

七、违规处罚1.对于严重违反财务制度、损害公司利益的行为，将采取相应的纪律处分措施，包括警告、罚款、降职、辞退等。

2.对于故意隐瞒财务信息、操纵财务报告等违法行为，将会追究法律责任。

以上为公司的内部财务制度，旨在规范财务管理，确保财务操作的合规性和准确性。

希望全体员工严格按照本制度执行，共同维护公司的财务安全和信誉。

国企公司内部财务管理制度

第一章总则第一条为加强国有企业内部财务管理的规范化和制度化，确保国有资产的安全、保值和增值，提高企业经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本企业所有部门、子公司及全体员工。

第三条本制度旨在规范企业财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，确保企业财务状况的稳定和持续发展。

第二章财务管理原则第四条企业财务管理遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法、合规。

（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报、伪造、篡改。

（三）完整性原则：全面反映企业财务状况，不得遗漏重要信息。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低财务成本，确保企业经济效益最大化。

第三章财务管理组织架构第五条企业设立财务管理部门，负责企业财务管理工作。

财务管理部门的主要职责包括：（一）制定企业财务管理制度，并组织实施。

（二）负责企业财务报表的编制、审核、报送。

（三）负责企业资金管理，包括预算编制、资金筹措、资金使用等。

（四）负责企业成本核算、费用管理、资产管理等工作。

（五）负责企业内部审计、内部控制等工作。

第四章资金管理第六条企业资金管理遵循以下规定：（一）企业资金使用应遵循预算管理原则，编制年度资金预算，经批准后执行。

（二）企业资金筹措应合法合规，不得违规融资。

（三）企业资金使用应按批准的用途使用，不得挪用、侵占。

（四）企业资金收支应实行日清月结，确保资金安全。

第五章成本管理第七条企业成本管理遵循以下规定：（一）企业应建立健全成本核算体系，实行成本核算与控制。

（二）企业应制定成本控制指标，定期进行成本分析，采取措施降低成本。

（三）企业应加强原材料、能源、人工等成本控制，提高资源利用效率。

第六章财务报告第八条企业财务报告应真实、准确、完整，包括：（一）资产负债表、利润表、现金流量表等。

（二）财务报表附注。

（三）审计报告。

内部财务管理制度

内部财务管理制度一、内部财务管理的目标1.资金的合理调配和利用。

通过制定内部财务管理制度，合理调配企业的资金，确保资金的安全和有效利用。

2.费用的控制和降低。

内部财务管理制度应设定费用控制的标准和规定，确保企业的费用得到合理控制和降低。

3.利润的最大化。

内部财务管理制度应制定相应的财务指标和目标，确保企业的利润最大化。

4.财务风险的管理。

制定财务风险管理制度，加强对财务风险的防范和控制。

二、内部财务管理制度的内容1.财务计划和预算管理。

制定财务计划和预算，确保企业的资金需求得到满足，并合理规划资金的使用方向。

2.财务会计管理。

建立完善的财务会计制度，确保财务会计的准确性和及时性，提供有效的财务信息给企业决策。

3.资金管理。

制定资金管理规定，确保企业资金的安全和有效利用。

4.财务监督和审计管理。

建立财务监督和审计制度，对企业的财务活动进行监督和审计，确保财务活动的合规性和合法性。

5.财务报告和分析管理。

制定财务报告和分析的标准和规定，及时向相关人员提供准确的财务信息。

6.费用控制和降低。

制定费用控制和降低的制度和措施，确保企业的费用得到合理控制和管理。

7.财务风险管理。

建立财务风险管理制度，对财务风险进行评估、防范和控制。

三、内部财务管理制度的实施和监督1.实施：制定内部财务管理制度后，需要进行宣传和培训，确保所有员工都了解和遵守内部财务管理制度。

2.监督：建立专门的财务管理部门或岗位，负责对内部财务管理制度的执行情况进行监督和检查。

同时，可以通过内部审计、外部审计等方式对财务管理制度进行监督和评估。

四、内部财务管理制度的重要性1.提高财务决策的准确性和及时性。

通过制定内部财务管理制度，可以确保企业财务决策的准确性和及时性，提高企业竞争力。

2.防范和控制财务风险。

内部财务管理制度可以通过风险评估和控制措施，防范和控制财务风险，降低企业遭受损失的可能性。

3.提高资金利用效率。

通过制定内部财务管理制度，可以合理调配和利用资金，提高企业的资金利用效率。

公司内部财务管理制度

公司内部财务管理制度为适应公司管理要求，规范财务操作，指导各部门办理涉及财务方面的日常工作原则，根据公司有关财务制度与规定，以及财务工作现状，并结合公司今后发展需要和财务管理需要。

特制定如下内部财务管理制度。

一、公司各项财务收支管理原则公司全体员工应本着高效、节约的原则经办各种事项，有计划、有控制地安排各项开支。

鉴于公司统一管理需要，各项财务支出，一律实行总经理审批制度。

在此基础上，公司的各项开支，采取有计划性管理和日常性管理相结合的具体管理方式。

二、用款制度1、日常性采购及其他正常开支项目按正常审批程序办理审核签字手续后交财务办理付款。

各项预付款项，在未取得发票等合法报销凭证之前，按照规定一律先挂记经办人的个人往来，经办人员应及时向对方索取合法的报销凭证并及时报销冲帐。

2、非日常性用款，需办理用款申请，报经公司领导批准后按审批意见执行。

3、大额现金需求，按照银行现金管理要求，需提前一天向财务部门提出申请，以便财务部门准备。

三、借款制度1、借款要求按照用款规定办理有关手续。

由借款人按规定在《借款单》上填列借款人姓名、所属部门、借款用途、借款日期及预计报账日期。

2、借款数额要求严格预算，不准宽打窄用或挪作他用。

3、借款在办理完有关业务后一周内到财务报帐。

特殊情况需由借款人出具书面说明，报总经理审批。

4、前款不清，后帐不借。

5、确因工作需要，由本人申请，财务审核，总经理批准，可借给一定额度的备用金。

四、差旅费制度1、差旅费的报销标准依据《差旅费报销开支规定》有关规定执行。

出差人员需填写《差旅费报销单》，经部门负责人确认，财务部门审核，报公司总经理签字报销。

差旅费实行按章办理、超支不补的原则。

2、有关差旅费开支的具体标准参见《差旅费报销开支规定》。

五、材料及设备采购的规定1、良好的采购计划是反映工作计划性的重要方面，各部门应根据需要作好采购申请，按计划提出采购申请，尽量避免紧急采购，以降低采购成本，提高采购效率。

企业内部财务管理制度

企业内部财务管理制度内部财务管理制度（2）企业员工出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具。

营业利润测算表年度财务费用台账票据及存款日报表财务审计报告表审计部门:董事长: 总经理: 王官: 制表:审计查账记录表现金流量分析表资金管理工作流程被审计部门:问题类别: 审计组长（主审）：审计员: 复核: 审计日期: 年月曰单位：元审批审批开始明确《资金计划》编制的期限编制并下发各部-------------- 根据部门用款情门资金计划样表 --------------------------------- 况填与表单汇总并编制企业审核《资金计划》划拨资金平衡资金使用进行资金核算<---1—* ------- 编制《资金核算报告》审核收集汇总资金管理资料结束编制日期审核日期财务审计管理流程《资金计划》《资金核算表》《资金核算报开展各类资金业务填写《资金核算表》生效日期告》财务审计管理流程文件受控状态财务会计报告管理方案财务会计报告管理方案一、财务报告构成1.按内容分类本企业的企业财务会计报告由会计报表、会计报表附注和财务情况说明书组成。

其中，会计报表的内容如表12-1所示。

表12-1会计报表内容列表2.按编制期限分类企业的财务会计报告分为年度、半年度、季度和月度四种。

二、编制要求（一）财务报表必须遵循数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、编报及时的原则。

具体要遵循以下的条款：1.各种报表、项目之间的勾稽关系必须对应、准确；2.本期报表与上期报表之间的有关数据必须相互衔接；3 •报出的报表如发现错误，应及时办理订正手续，除本单位留存报表外，还应同时通知接受报表的单位；错误较多的应重新编报。

（二）财务部门必须按税务机关、银行及其他政府相关部门的要求报送财务报表。

1•月度终了X日内，向XXX单位报送X XX报表。

2•季度终了X日内，向XXX单位报送X XX报表。

3•季度终了X日内，向XXX单位报送X XX报表。