个人理财概论

• “如此周流，又无争竞，亦不有典卖诸弊。 便是有了罪，凡物可入官，这祭祀产业连 官也不入的。便败落下来，子孙回家读书 务农，也有个退步， 祭祀又可永继。若目
今以为荣华不绝，不思后日，终非长策 ……烈火烹油，鲜花着锦，也不过是瞬间 的繁华，一时的欢乐，万不可忘了那‘盛筵 必散’的俗语。此时若不早为后虑，临期只 恐后悔无益了……”
个人理财
杨波
博士，副教授，硕士生导师 中国注册会计师协会会员 中国注册税务师协会会员
你不理财， 财不理你。
吃不穷，穿不穷， 算计不到要受穷。
第一讲 个人理财概论
一、个人理财的重要性
• 2011年2月21日深圳卫视 • “钻石富二代豪赌败家，一夜输掉15亿 ”
• 2010年11月22日中央电视台新闻频道 • 一夜“暴富”的村庄
王熙凤
• 《红楼梦》第五十五回“辱亲女愚妾争闲气 欺 幼主刁奴蓄险心 ”有这么一段话：
• 王熙凤对平儿说到：“你知道，我这几年生了多少 省俭的法子，一家子也没个不背地里恨我的，我 如今是骑上老虎了。虽然看破些，无奈一时也难 宽放；二则家里出去的多，进来的少，凡百大小 事仍是照着老祖宗手里的规矩，却一年进的产业 又不及先时。多省俭了，外人又笑话，老太太、 太太也受委屈，家下人也抱怨刻薄；若不趁早儿 料理省俭之计，再几年就都赔尽了。”
• 2013年3月6日内蒙古电视台 • 拆迁暴富 挥霍返贫
• 2013年7月10日安徽卫视 • 湖北寒门学子突暴富 一本苗子只考200分
• 拳王泰森曾经拥有6处豪宅，其中有一处豪宅有108间房， 38个卫生间。
• 2003年8月泰森申请破产，在摆脱5500万美元债务的同时 ，兜里只剩下5583美元。
• ——选择老人的人 • 属于保守型投资者 • ——选择医生的人 • 属于稳健型投资者 • ——选择女孩的人 • 属于风险偏好型投资者
• 有没有多赢的选择？
• 你可以将车钥匙交给医生，由医生驾车带 老人去医院，而你则留下来陪伴心仪已久 的女孩。
• ——投资组合
理财群体中的“四大家族”
• 精打细算的蚂蚁一族
• 《红楼梦》第二回“贾夫人仙逝扬州城 冷子兴演说荣国府”中有这么一段话：
• 冷子兴笑道: “……，如今生齿日繁，事 务日盛，主仆上下， 安富尊荣者尽多，运 筹谋画者无一，其日用排场费用，又不能 将就省俭，如今外面的架子虽未甚倒，内 囊却也尽上来了。”
• 贾敬——“一味好道，只爱烧丹炼汞，别事 一概不管”
• 富豪听完后想了想，要求去见上帝。门卫于是把 富豪带到了上帝面前。
• 上帝说：“我的孩子，你有什么需要吗？”
• 富豪：“我只有一个小小的要求，希望能向天堂 里的人们说一句话。”
• 上帝同意了富豪的请求。
• 富豪站在天堂口，冲着里面的人喊了一句： • “地狱里发现了金矿！” • 立刻，奇迹出现了： • 天堂里的人蜂拥着冲向地狱。 • 天堂里一下子没有一个人了。 • 天堂的门卫热情地请富豪进入天堂。 • 但这位富豪看到大家全部都跑了，犹豫了： • 莫非地狱里真的发现了金矿？ • 于是，他也急匆匆地向地狱跑去。
二、个人理财的起点——了解你自己
• 在一个雷雨交加的夜晚，你驾驶一辆红色 两人座的跑车，独自行驶在郊外。
• 突然，电光一闪，你看到远处公交车站， 有三个人正焦急等待。你停下车，发现这 三个人分别是：
• 一位是患病的老太太 • 一位是你认识的、曾经救过你的医生 • 一位是你仰慕已久的邻家女孩
• 你非常想帮助他们，但你的车只能搭载一 人，请问你将作出怎样的选择？
探春
• 《红楼梦》第五十六回“敏探春兴利除宿 弊 时宝钗小惠全大体”有这么一段话：
• 探春道：“我因和他（赖大）家女儿说闲话 儿，谁知那么个园子，除他们带的花，吃 的笋菜鱼虾之外，一年还有人包了去，年 终足有二百两银子剩。从那日我才知道， 一个破荷叶，一根枯草根子，都是值钱的 。”
• 探春说：“……在园子里所有的老妈妈中， 拣出几个本分老诚能知园圃的事，派准他 们收拾料理，也不必要他们交租纳税，只 问他们一年可以孝敬些什么。一则园子有 专定之人修理，花木自有一年好似一年的 ，也不用临时忙乱；二则也不至作践，白 辜负了东西；三则老妈妈们也可借此小补 ，不枉年日在园中辛苦；四则亦可以省了 这些花儿匠山子匠打扫人等的工费。将此 有余，以补不足，未为不可。”
• 对未来没有规划的蟋蟀一族 • 蟋蟀穴居，常栖息于地表、砖石下、土穴中、草
丛间，是一种没有固定居住场所的昆虫。
• 背壳不嫌苦的蜗牛一族
• 一切为后代着想的慈鸟一族
三、个人理财的几个重要理念
天堂与地狱
• 某富豪死后，来到了天堂门口。
• 天堂口的门卫看见富豪，遗憾地把双手一摊：“ 先生，很抱歉，以你的条件本来是可以进入天堂 的，但是目前天堂已经满员，没有你的位置了， 要不你到地狱去看看？”
• 曾创造了一个又一个财富神话的迈克尔·杰克逊， 到去世时却给家人留下了高达4亿美元的负债。
• Intelligence Quotient（ 简称IQ） • ——智商 • Emotional Quotient（简称EQ ） • ——情商 • Financial Quotient （简称FQ） • ——财商
• 贾珍——“哪里干正事，只一味高乐不了， 把那宁国府竟翻过来了”
• 贾赦——“不管理家事” • 贾政——“不知理家”，“不惯于俗务” • 贾琏——见了钱“油锅里人物
秦可卿
• 且看她对贾府的理财规划：
• 在《红楼梦》第十三回“秦可卿死封龙禁 尉 王熙凤协理宁国府”中，秦可卿托梦 给凤姐：
• 秦氏冷笑道:“婶子好痴也。否极泰来，荣 辱自古周而复始，岂人力能可保常的。但 如今能于荣时筹画下将来衰时的世业， 亦 可谓常保永全了。即如今日诸事都妥，只 有两件未妥，若把此事如此一行，则后日 可保永全了。”
• 凤姐便问何事，秦氏道:“目今祖茔虽四时 祭祀，只是无一定的钱粮，第二，家塾虽 立， 无一定的供给。依我想来，如今盛时 固不缺祭祀供给，但将来败落之时，此二 项有何出处？莫若依我定见，趁今日富贵 ，将祖茔附近多置田庄房舍地亩，以备祭 祀供给之费皆出自此处，将家塾亦设于此 。合同族中长幼，大家定了则例，日后按 房掌管这一年的地亩，钱粮，祭祀，供给 之事。”