在投资控制工作中监理的作用

在投资控制工作中监理的作用

在我国建设工程投资管理领域，长期存在着决算超预算、预算超概算、概算超估算，的三超

难题，近年来，随着监理制度在工程建设过程中逐步推广和完善，在日常工作中，监理在投

资控制过程中起到的作用越来越大。

一、投资控制的概念

工程建设项目投资，一般是指进行某项工程建设花费的全部费用，即该工程项目固定资产费

用和与生产有关的相应无形资产及铺底流动资金的一次性费用总和，主要由建筑安装工程费、设备工器具购置费和工程建设其他费用组成。

工程建设项目投资控制是在投资决策阶段、设计阶段、项目发包阶段和项目施工阶段，把工

程建设项目投资控制在批准的投资限额以内，随时纠正发生的偏差，保证工程建设项目投资

管理目标的实现。投资控制贯穿于项目的全过程。其基本目标是使既定投资额不被突破，或

在突破既定投资额已不可避免的情况下，使突破的幅度尽可能小。控制工程造价的关键阶段

就在于项目实施之前的项目决策阶段和设计阶段，项目决策是决定因素，而设计则是关键因素。由于监理工作一般不涉及项目决策阶段及设计阶段，所以在投资控制中不是起关键作用。在日常工作中，监理投资控制的主要任务是控制现场的实际投资不超过施工图预算的投资额。

二、投资控制的监理工作内容和目标：

1、投资控制的监理工作内容：

⑴审核施工图预算、工期付款及最终核定项目的实际投资。

⑵工程投资的监督与控制。

⑶实际完成的部分项工程量进行计量和审核。对承包单位提交的工程工期付款进行审核，并

签发付款证明以控制合同价款。

⑷严格控制工程变更，按合同规定的计量程序和计量方法，确定工程变更价款，及时分析工

程变更对控制投资的影响。

⑸施工进展过程中，进行投资跟踪，定期向监理总负责人、业主提供投资控制表。

⑹编制施工阶段详细的费用支付计划，复核一切付款账单。

⑺审核工程决算。

2、投资控制目标：

投资管理的首要工作是在合同中明确投资控制的目标、指标。在合同管理中建立科学、规范

的计量支付程序和表格。严格控制合同外款项的发生和支付，严格控制不必要的设计变更和

建立相关的变更审查批准制度，控制投资的增加。在保证质量和工期的前提下尽量节省各种

开支，在不发生特殊情况的条件下，一定把工程投资控制在合同价范围内，在发生必要的工

程变更时，必须按规定的程序便利变更审批，并根据实际情况对控制目标、指标进行适时合

理调整。

三、投资控制的基本原则：

建设项目投资是每个投资者所关心的重要内容之一，就工程项目建设而言，投资控制应贯穿

于项目建设的全过程。从目前的投资控制来看，通过对项目建议书和可行性研究报告阶段投

资估算的审批和项目法人负责制的实行，投资规模得到有效控制。

监理在工程施工阶段为了进行工程建设项目的有效投资控制，除要运用控制论的一般原理之外，还需要坚持以下几项基本原则：

1、动态控制：由于建设项目建设周期长，在项目实施过程中收到的干扰因素多，如社会、

经济、自然等方面的干扰，因而实际投资偏高于概（预）算投资的情况经常发生，这就需要

不断地进行投资控制的动态控制。任何投资控制措施都不可能一劳永逸，原有的矛盾和问题

解决了，还会出现新的矛盾核问题。因此投资控制人员应根据投资计划值与实际值比较的结果，分析其产生偏差的原因，采取针对性措施。

2、主动控制与被动控制相结合：被动控制是减少偏差的活动表现为被动型的控制，这种控

制的基本特点是：如果实际值与计划值之间没有偏差或所出现的偏差在允许范围之内，不采

取措施，系统活动仍按原样进行；一旦实际值与计划值之间出现偏差或偏差超出允许范围，

就采取纠偏措施。

主动控制是减少偏差的活动表现为主动性的控制。它与被动控制的区别在于把控制的重点放

在偏差发生之前，即在系统目标确定之后，首先全面分析各种干扰因素及其导致系统目标偏

差的可能性和程度，并采取预防措施以避免干扰的发生或减轻干扰的程度，从而尽可能避免

偏离系统目标或减少系统目标的偏离程度。

对于建设项目的投资控制系统来说，由于控制周期较长，每一控制周期所可能发生目标偏差

程度较大，目标偏离的后果亦较严重，因而仅仅采用被动控制就难以保证系统目标的实现。

从另一方面来看，建设项目的投资控制系统仅仅采用主动控制又是不可能的，这是因为无论

采取什么预防措施，都不可能保证不发生干扰，也不能保证系统目标不偏离，因而在实际建

设项目投资中主动控制总是与被动控制相结合的。

3、全过程控制：建设项目的实施阶段，包括设计准备阶段、设计阶段、施工阶段、动用前

准备阶段和保修阶段。在建设项目的实施过程中，一方面累计投资在设计准备阶段和设计阶

段缓慢增加，在进入施工阶段后则迅速增加，至施工后期，累计投资的增加又趋于平缓。另

一方面，节约投资的可能性在设计准备和设计阶段由100%迅速降低，至施工开始时已降至10%左右，其后的变化就相当平缓了。这表明虽然建设项目的实际投资主要发生在施工阶段，但节约投资的可能性却主要在施工以前的阶段。

因此，所谓全过程控制，要求从设计准备阶段开始就进行投资控制，并将投资控制工作贯穿

于建设项目实施的全过程，直至项目结束。在明确全过程控制的前提下，还要特别强调早期

控制的重要性，越早进行控制，投资控制的效果越好，节约投资的可能性越大。

4、全方位控制：工程建设项目的投资由地价、建安工程费、配套费、前期费等构成。全方

位控制，就是对这些费用都要进行控制，即要分别进行控制，又要从项目整体出发进行综合

控制。

四、投资控制的分析方法：

计划是控制的前提，实际值是控制的对象，通过不断及时的比较计划值与实际值，随时纠正

发生的偏差，调整执行方案，从而将实际值最终控制在计划值之内，这就是投资控制的工作

原理，在监理实际工作中，可应用对工程建设项目投资的资金积累曲线，对投资进行有效的

分析和控制。

1、资金累计曲线的绘制和特征：根据施工进度网络图做出的资金使用计划，可绘制出资金

累计曲线。大致呈S形，并有两个转折点a、b，资金累计曲线，在施工阶段可以控制进度和

控制投资，从资金累计曲线上，可以得到许多对工程建设管理十分有用的指示和信息。