第1讲 总账(基础设置)
3.2总账系统初始设置
（三）金额权限控制的范围
1.此控制对调用常用凭证生成的凭证、期末转账结转生成的 凭证和从外系统转来的凭证不进行控制。
2.操作员如果要使用超过授权的金额，就必须让账套主管先
授权签字。
制作人：钟齐整
§3.2总账系统初始设置
五、常用凭证设置
（一）设置常用凭证的意义
提高制单速度，减少录入工作量，在系统预置，随时反复调用。
（二）字段权限设置
对业务对象（如单据等表单）中包含的字段（即指标）进行权 限分配。设置时，先启用涉及有表单的子系统（如采购管理系 统），然后选择某一子系统中的具体表单，最后进行详细授权。
注意：一旦对某业务对象启用“字段”级权限控制，在没有具
体授权之前，系统将默认所有操作员对此业务对象没有读写权
限。
（二）设置常用凭证的方法
1.专门定义常用凭证：主要通过以下几项内容来设置。
（1）编号
（2）说明
（3）凭证类别 （4）详细信息
2.保存当前凭证为常用凭证：将编制并保存的凭证设置成常用 凭证。此处设置只需要给该张凭证确定一个代号和说明即可。
3.常用凭证举例：如提取现金、生产领料、支付料款、收回货 款和销售产品等 。
§3.2总账系统初始设置
总账系统虽然可以与其他子系统共享使用事先建立的大量基础 档案，但还有一些初始化工作专属于总账系统，主要包括：
1 科目期初数据录入 2 选项设置 3 数据权限设置 4 金额权限设置 5 常用凭证设置等
制作人：钟齐整
§3.2总账系统初始设置
一.科目期初数据录入 （一）科目初始数据录入的方法
1.常规会计科目录入的方法：只需要录入末级科目的初始数据。 2.辅助核算科目录入的方法：有以下两种录入方法： （1）分别装入：分直接录入、相互一致。 （2）自动生成：只需录入辅项，科目自动生成。 3.科目初始数据录入的内容：因建账时间和账户格式的不同而不同。 （1）年初建账时：只需要录入末级科目的年初余额。 （2）年中建账时：既要录入末级科目的，还要录入累计发生额。 （3）金额式账户：只需要录入末级科目的本位币初始数据。 （4）外币金额式账户：既要录入本位币，还要录入有关外币。 （5）数量金额式账户：既要录入本位币，还要录入有关数量。
总账初始化设置课程设计
总账初始化设置课程设计一、课程目标知识目标：1. 理解总账初始化的概念及重要性；2. 掌握总账初始化设置的操作步骤；3. 掌握如何运用会计基础知识进行总账初始化设置；4. 了解总账初始化设置在会计电算化中的应用。
技能目标：1. 能够独立完成总账初始化设置操作；2. 能够运用所学知识解决总账初始化过程中遇到的问题；3. 能够对总账初始化设置进行有效评估和优化。
情感态度价值观目标：1. 培养学生对会计工作的兴趣，增强职业认同感；2. 培养学生严谨、细致的工作态度，提高会计职业素养；3. 增强学生的团队协作意识，培养良好的沟通能力。
课程性质分析：本课程为会计电算化专业课程，以实际操作为主，结合理论讲解，使学生掌握总账初始化设置的方法。
学生特点分析：学生为中职二年级学生，具备一定的会计基础知识和实际操作能力，但需加强理论知识与实践操作的融合。
教学要求：1. 结合实际工作场景，进行案例分析，提高学生的实际操作能力；2. 注重理论与实践相结合，培养学生的综合分析能力；3. 强化团队协作，培养学生的沟通能力。
二、教学内容1. 总账初始化设置基本概念：介绍总账初始化的定义、作用和意义；2. 总账初始化设置操作步骤：讲解总账初始化的详细步骤，包括系统参数设置、科目体系建立、期初数据录入等；3. 会计基础知识应用：分析总账初始化过程中涉及的会计基础知识，如会计科目、借贷记账规则等；4. 总账初始化设置案例分析：结合实际案例，分析总账初始化设置中的关键环节和注意事项；5. 总账初始化设置问题与解决方案：针对常见问题，提供解决方案，提高学生的实际操作能力；6. 总账初始化设置评估与优化：介绍如何对总账初始化设置进行评估和优化，以提高会计工作的效率。
教学内容安排和进度：第一课时：总账初始化设置基本概念；第二课时：总账初始化设置操作步骤；第三课时：会计基础知识应用；第四课时：总账初始化设置案例分析；第五课时：总账初始化设置问题与解决方案；第六课时：总账初始化设置评估与优化。
总账系统应用基础
总账系统应用基础
总账系统应用基础
核算单位的基本信息有 单位名称及其账套代码、 核算单位的基本信息有：单位名称及其账套代码、 基本信息 账套路径、 启用日期、会计期间。 账套路径、 启用日期、会计期间。
总账系统应用基础
二、账套管理 (二)设置账套基本信息和公用业务参数
2.确定记账本位币与会计制度 2.确定记账本位币与会计制度
总账系统应用基础
总账系统应用基础
二、账套管理 (二)设置账套基本信息和公用业务参数
5.建立账簿文件 5.建立账簿文件
建立账簿文件就是建立总账系统所需要的科目库、 建立账簿文件就是建立总账系统所需要的科目库、 凭证库、总账和明细账库等数据库文件。 凭证库、总账和明细账库等数据库文件。其建立过程 通常由软件根据账套参数自动完成。 通常由软件根据账套参数自动完成。
总账系统应用基础
三、总账系统初始设置 (二)设置会计科目
2.建立会计科目时设置的主要项目 2.建立会计科目时设置的主要项目
(1)会计科目编码。 (1)会计科目编码。 会计科目编码 (2)会计科目名称。 (2)会计科目名称。 会计科目名称 (3)科目类型。 (3)科目类型。 科目类型 (4)账页格式。 (4)账页格式。 账页格式 (5)辅助账设置。 (5)辅助账设置。 辅助账设置
总账系统应用基础
二、账套管理 (四)建立部门档案和职员档案
根据表建立企业的部门档案和职员档案 根据表建立企业的部门档案和职员档案。 案和职员档案。
总账系统应用基础
二、账套管理 (五)建立客户和供应商档案
1.客户或供应商分类 1.客户或供应商分类
根据如下资料建立账套的的客户和供应商分类。 根据如下资料建立账套的的客户和供应商分类。
总账管理专题知识讲座
、转账定义
（3）期间损益 ➢ 期末时，应将各损益类科目旳余额转入“本年利润”科目，能够反应集团
企业在一种会计期间内实现旳利润或亏损总额。
➢ 本系统提供旳结转损益功能，就是将全部损益类科目旳本期余额全部自动
转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。
➢ 结转各项收入： 借：主营业务收入
➢ 结转各项成本费用： 借：本年利润
➢ 对账原因： ➢ 对于一笔涉及“银行 存款”科目旳业务， 因为企业与银行双方 记账旳时间或凭证传 递旳时间不同等原因， 出现了一方入账而另 一方未入账旳现象。
、银行对账
银行对账环节
、银行对账
对账单方向
➢ 银行提供银行对账单余 额方向，假如方向为借， 则和银行账旳方向相同， 则对账旳原则为方向相 同，金额相同；
➢ 提醒：
➢ 为了确保账表对账相平，往来类旳科目录入期初余额时请务必经过往来明细录入，而后进 行数据汇总。
➢ 辅助期初余额支持增行，是为了兼容此前版本升级数据。
、数据权限分配
【操作阐明】
→查看数据权限 在"权限浏览"界面，先选择要查看旳角色或顾客名称，再选择数据权限类型："统计"级权 限或"字段"级权限， 右边显示该角色或顾客所拥有旳业务对象数据权限清单。
收到业务员交回现金。
借：现金
1000
贷：主营业务收入 800
贷：赠品收入
200
➢ 会计习惯针对收到旳现金 1000元进行分解，例如分解 为销售商品收到800，收到 其他与经营有关200。
➢ 优点：不易漏掉犯错。
➢ 缺陷：繁琐。
取数关系 不定义。
、指定流量
（2）对方科目指定流量
总账模块操作手册
1.期初准备1.1基础信息设置用户在使用总账模块之前，要先对各种基础信息设置。
在【动态建模平台】-【基础数据】下设置会计期间、币种、人员、客商、会计科目、辅助核算项目、报表项目银行档案、银行账户等信息。
（1）人员、客户等信息由各帐套管理员统一新增或者修改。
（2）会计科目由集团控制到末级（集团里所设置的科目，下属公司都不允许修改），下属公司可在【会计科目-财务组织】节点，自行增加集团控制下级科目。
帐套管理员可以在会计科目-集团增加，那么该科目集团共享；若在财务组织增加，则不共享。
（3）在自定义项---自定义档案定义里，可以根据用户对系统应用的个性化需求，系统支持用户自定义自己的档案，并对其进行维护管理。
自定义档案定义一旦被引用、维护，则不可修改、删除。
（4）在基础数据---会计信息---会计辅助核算项目处可以维护会计辅助核算，然后可以在会计科目里增加辅助核算。
1.2期初余额录入各帐套启用前需录入期初余额，作为开始日常业务开始的准备。
有辅助核算项的要按照辅助核算项录入期初数据，对于有数量的科目，要录入数量期初数据。
并且要对期初数据进行试算平衡并期初建账，才能开展日常业务。
(若初始化数据发生调整，需要反建账，进行期初数据的调整)。
进入【财务会计】-【总账】-【期初余额】，打开期初余额：（1）一级科目（无辅助帐，无明细科目），直接录入期初余额即可。
（2）上级科目不能直接录入（绿颜色），明细科目录入后，上级科目会自动汇总。
（3）带有辅助科目,点击“辅助”按钮，进行录入，也可以进行Excel导入（先录入一行后导出，再根据导出的模板加工后导入）。
（4）辅助和科目余额录入完毕后，一定要注意保存。
（5）期初余额录入完毕后，进行试算平衡，如下图。
试算平衡通过后，点保存按下一步即可建账，试算不平衡不允许建账。
2.日常凭证管理凭证管理业务是指与凭证相关的一切操作与管理功能，包括：凭证显示格式定制、凭证填制、凭证审核、凭证记账、凭证查询、凭证冲销、凭证整理等业务处理。
总账系统初始设置
总账系统初始设置一、系统参数设置（一）操作步骤1、启用总账系统开始——程序——用友U8——以账套主管的身份注册进入“企业门户”——双击“基本信息”——双击“系统启动”2、在“企业门户”的“控制台”标签中选择“财务会计”，双击“总账”图标。
3、打开系统菜单，选择“设置”菜单下的“选项”，系统弹出“选项”设置对话框。
4、选择相应的“凭证上、账簿、会计日历、其他”标签，单击【编辑】按钮，根据本单位的要求选择相应的参数设置，按【确定】按钮即可存设置。
（二）凭证参数设置1、制单控制l 制单序时控制：此项和“系统编号”选项联用，若勾选此选项，则制单时凭证编号必须按日期顺序排列。
根据企业自身业务情况，有特殊情况可以不选。
l 支票控制：若勾选此项，则在使用银行科目编制凭证制单时，系统针对票据管理的结算方式进行登记，如是录入的支票号在支票登记簿中已存在，系统则提供登记支票报销的功能；否则，系统提供在支票登记簿中登记支票的功能。
l 赤字控制：若勾选此项，在制制单时，当“资金及往来科目”或“全部科目”的最新余额出现负数时，系统将予以提示。
l 制单权限控制到科目：只有在“企业门——基础信息——数据权限设置”中设置科目权限，再勾选此项，权限设置才有效。
选择此项后，操作员在制单时只能使用有制单权限的科目制单。
l 允许修改、作废他人填制的凭证：若勾选此项，则制单时操作员可以修改、作废他人填制的凭证，否则不能修改。
l 制单权限控制到到凭证类别：只有在“企业门——基础信息——数据权限设置”中设置凭证类别权限同，再选此项，权限设置才有效。
选择此项，则在制单时只显示此操作员有权限的凭证类别。
l 操作员进行金额权限控制：选择此项，可以对不同级别的人员进行金额大小的控制。
l 超出预算允许保存：只有选择“预算控制”选项后，此项才起作用。
总账系统从财务分析系统取出预算数进行判断，若选择此项，制单输入分录的金额超出预算数时也可以保存，否则不预保存。
总账管理初始设置PPT课件
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会计电算化中的“总账”与会计中的“总账”
会计电算化中的“总账”系统
任务就是利用建立的会计科目体系，输入和 处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工 作，输出账簿。
部门核算：主要为了考核部门费用收支的发生情 况，及时地反映控制部门费用的指出，对各部门 的收支情况加以比较，便于进行部门考核。提供 各级部门总账、明细账的查询，并对部门收入与 费用进行部门收支分析等功能。
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项目管理：用于生产成本、在建工程等业务的核 算，以项目为中心为使用者提供各项目的成本、 费用、收入、往来等汇总与明细情况以及项目计 划执行报告等，也可以用于核算科研课题、专项 工程、产成品成本、旅游团队、合同、订单等。 提供项目总账、明细账及项目统计表的查询。 往来管理：主要进行客户和供应商往来款型的发 生、清欠管理工作，及时掌握往来款项的最新情 况。提供往来款的总账、明细账、催款单、往来 账清理、账龄分析报告等功能。
总账系统的系统参数设置决定了总账系统 的输入控制、处理方式、数据流向、输出 格式、设定后一般不得随意更改。
系统参数设置包括
凭证参数设置 账簿格式设置 会计日历设置 其他设置
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1
设置总账系统参数——凭证
设 首先以账套主管的身份注册进入企业门户
置
系
统
参
数
︱
凭
证
2
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设置总账系统参数——凭证
报表管理
财务分析
系统
系统
从图中于核心地位，既接受来自工资管理、固定资产等子系统传
递的记账凭证，同时又向报表管理系统、财务系统等提供会16 计数据。
总账基础设置及操作规范指导
总账基础设置及操作规范指导目录1.总账模块基础设置 (2)1.1.总账模块应用公共设置 (2)1.1.1.编码方案 (2)1.1.2.会计科目设置 (2)1.1.3.设置凭证类别 (3)1.1.4.设置项目目录 (4)2.总账模块日常业务处理流程 (6)2.1.总账管理单据操作流程 (6)2.2.功能按钮 (7)2.3.系统业务操作分解 (8)2.3.1.填制凭证 (8)2.3.2.修改凭证 (8)2.3.3.作废凭证 (8)2.3.4.删除凭证 (9)2.3.5.查询凭证 (9)2.3.6.审核凭证 (10)2.3.7.凭证打印 (11)2.3.8.记账 (12)2.3.9.期间损益结转 (13)2.3.10.期间损益凭证记账 (14)2.3.11.对账 (15)2.3.12.结账 (15)3.总账模块报表 (16)操作路径：总账->账表 (16)1、科目账-余额表： (16)2、科目账-明细账： (16)1.总账模块基础设置1.1.总账模块应用公共设置1.1.1.编码方案操作路径：基础设置->基本信息->编码方案->指定科目编码级次1.1.2.会计科目设置操作路径：基础设置->基础档案->财务->会计科目新增：单击新增按钮，添加会计科目；设置会计科目的辅助核算通过勾选右侧的辅助核算项实现；修改：单击修改按钮，可以修改科目名称、辅助核算项；删除：单击删除按钮，执行科目删除操作；注：如果科目有发生额，不允许删除；指定现金科目、银行科目、现金流量科目：基础设置->基础档案->财务->会计科目->编辑->指定科目1.1.3.设置凭证类别操作路径：基础设置->基础档案->财务->凭证类别通过增加、修改、删除按钮设置凭证类别；设置限制类型、限制科目：例如收款凭证的限制类型为：借方必有、限制科目为1001、1002、表示使用收字类型填制凭证时必须满足借方出现1001或1002科目；1.1.4.设置项目目录1、单击增加按钮，建立项目大类，依次指定项目大类名称、定义项目级次、定义项目栏目：2、定义项目分类：单击项目分类定义页签，单击界面右下角的增加按钮，增加项目分类；3、定义项目目录：单击项目目录页签，然后单击右侧的维护按钮，进行项目目录的增加、修改、删除操作。
总账讲义
目录目录 (1)第一篇系统管理与总账 (2)一、财务处理流程 (2)二、系统管理建账 (3)三、基础档案的设置 [企业应用平台]—[设置]页签 (4)四、总账初始设置 [企业应用平台]—[业务]页签—[总账]—[设置] (4)五、总帐日常处理 (5)六、总帐期末处理 (6)总账习题 (7)第一篇系统管理与总账一、财务处理流程模块步骤启动注册（第一次以系统管理员admin的身份进入）系统管理设置操作员建立账套财务分工总账参数设置初始基础设置（会计科目、部门、职员、客户、供应商）录入期初余额总账填制凭证日常出纳签字（此项为可选的控制流程）审核凭证记账转账（转账定义—转账生成—保存—审核—记账）月末试算并对账结账二、系统管理建账1、启动: [开始]－[程序]－[用友T3]-[系统服务]-[系统管理]2、注册：[系统]—[注册]—[选择Admin]－输入密码—[确定].3、增加用户：[权限]—[用户]—[增加]—输入编号和姓名—点[增加]即可.4、建立账套：[账套]—[建立]—输入账套号（账套号必须是3位数）帐套名称—选择启用期间和定义会计期间设置—[下一步]—输入单位信息—[下一步]—选择[行业性质]为新会计制度和本单位[账套主管]—[下一步]--[完成]—可以创建账套选择[是]—需要等一段时间—定义编码级次－[保存]—[退出]—[确认]--可以进行系统启用时间的设置—[是]--退出（也可以以后在企业应用平台—基本信息中启用）。
5、财务分工：[权限]—[权限]—先选账套号—再选操作员（主管已经默认，在此可不用设置）--[修改]—在需要设置权限的模块上打对勾—[确定]6、数据自动备份流程1）创建备份的文件夹：双击[我的电脑]—双击D：\盘符（建议用最后一个盘符进行备份）—[文件]—[新建]—输入文件夹的名称为用友备份2）[系统管理]－[系统]—[设置备份计划]—[增加]—输入计划编号、计划名称（例如：财务数据备份），备份类型默认为账套备份—发生频率可以选择为每天—开始时间可以自行设定（例如：为16：00，这样每天下午4点时系统可以自动备份）--有效触发时间为2小时—保留天数为7天--双击选择备份路径为D：\用友备份—选择需要备份的账套号—[增加]3）注意备份的文件不能双击打开，除特殊情况外不要做账套数据引入。
总帐操作指导
总账操作指导书一、设置总账启用。
在帐套管理中新建帐套后，双击帐套设置，录入组织机构，凭证必需审核，及总账的启用年度月份和结账时间。
、二、科目及基础资料的录入。
系统设置――公共资料――科目。
第一次进入科目需要从菜单‘文件――从模板中引入科目’，其他基础资料如：币别、凭证字、计量单位、物料、客户、部门、职员、仓库、供应商等也在公共资料中。
注意一些需要分级的基础资料先增加好上级组，再增加具体资料。
三、总账系统设置。
系统设置――系统设置――总账――系统参数。
根据企业自身情况对总账的‘基本信息’和‘凭证’进行修改。
四、初始化科目余额。
系统设置――初始化――总账－科目初始数据录入。
录入科目期初余额，并试算平衡。
五、结束初始化。
试算平衡后可在，系统设置――初始化――总账――结束初始化。
六、凭证操作。
１、凭证新增，修改。
财务会计――总账――凭证处理――凭证录入。
也可以在财务会计――总账――凭证处理――凭证查询，中新增修改凭证。
２、凭证查询。
财务会计――总账――凭证处理――凭证查询，在过滤条件中可以组合查询。
例如：查询2006年9月份的未审核凭证。
首先在过滤界面‘条件’中，第一行‘字段’选择‘会计年度’，比较‘＝’，‘比较值’填入‘2006’，‘逻辑’选择‘且’，然后在第二行‘字段’选择‘期间’，比较‘＝’，‘比较值’填入‘9’，最后在下面‘未审核’前选上，按确定即可。
３、凭证审核、过账。
在凭证查询的序时簿上，右键点击任何一张凭证，在出现的选择栏中点击‘成批审核’，根据选项可以对序时簿中的凭证进行全部审核或反审核。
过账与反过账也可以在凭证序时簿右键选择‘全部过账’或‘全部反过账’。
七、账簿查询。
财务会计――总账――账簿八、报表查询。
财务会计――总账――财务报表九、资产负债表、损益表查询。
财务会计――报表――（性质）报表。
十、期末结账。
１、现在固定资产管理模块中，将本期新增、清理、减少的固定资产在业务处理—凭证管理中生成凭证，保存后传递到总账。
总账管理系统初始设置的操作方法
标题：深入探讨总账管理系统初始设置的操作方法在企业的财务管理中，总账管理系统扮演着至关重要的角色。
它不仅是记录和维护企业各项财务交易的核心工具，还能够为企业提供财务决策和管理报告等重要信息。
而要使总账管理系统发挥最大作用，一个良好的初始设置就显得尤为重要。
在本文中，我们将深入探讨总账管理系统初始设置的操作方法，帮助您全面了解和灵活应用。
一、系统部署及基本设置1. 系统部署在进行总账管理系统初始设置之前，首先需要在企业内部进行系统部署。
这包括确定系统使用的硬件设备、网络环境以及安装部署相关的软件等。
并且，在部署总账管理系统时，还需要考虑系统的安全性和稳定性等因素。
2. 基本设置一旦总账管理系统成功部署，接下来就需要进行系统的基本设置。
这包括设置企业基本信息、财务期间、会计科目、币种和汇率等基础数据。
在进行基本设置时，需要根据企业实际情况和财务管理需求进行合理设置，并保证数据的准确性和完整性。
二、会计科目和科目余额的初始化3. 会计科目设置会计科目是总账管理系统中的重要组成部分，它直接关系到企业的财务数据整合和分析。
在初始设置中，需要对会计科目进行设置和分类，包括设置科目编号、科目名称、科目类型以及归属部门等。
通过合理设置会计科目，可以为企业后续的财务处理和报告分析提供便利。
4. 科目余额的初始化科目余额的初始化是总账管理系统初始设置的关键环节之一，它直接关系到企业财务数据的准确性。
在进行科目余额初始化时，需要根据企业前期的财务数据进行录入和校准，确保系统中的初始余额与实际情况一致。
通过科目余额的初始化，可以为企业将来的财务处理和决策提供准确的数据依据。
三、业务凭证模板和流程设置5. 凭证模板设置凭证是总账管理系统中记录财务交易的基本单据，而凭证模板的设置对于凭证的录入和管理起着重要作用。
在初始设置中，需要根据不同的财务业务和会计处理需求，设置相应的凭证模板。
通过合理的凭证模板设置，可以简化财务人员的操作流程，提高工作效率和准确性。
总账管理系统初始化设置
辅助核算科目期初余额录入
期初余额录入完毕后，应进行试算平衡，其操作如下。 （1）在“期初余额录入”窗口中单击【试算】按钮，打开“期初试算平衡 表”对话框。 （2）如果试算结果平衡，如图所示，单击【确认】按钮。 （3）如果试算结果不平衡，需对期初余额进行检查修改，并重新进行试算。
由图可以看出，选项设置分为“凭证”、 “账簿”、“会计日历”及“其他”四个选 项，下面分别进行介绍。
“选项”对话框
“凭证”选项卡主要栏目说明如下。
此项功能是设置在填制凭证时系统应对哪些操作进行控制。
制单序时控制：此项和“系统编号”选项联用，制单时凭证编号必须 按日期顺序从小到大进行排列。如有特殊需要，可不选择此项。
（1）在企业门户“业务”页签中选择【财务会计】→【总账】→【设置】→ 【期初余额】菜单，打开“期初余额录入”窗口。
（2）在末级科目“期初余额”栏直接输入期初数据，上级科目的余额由 系统自动汇总计算，如图所示。
期初余额录入
（3）设置了辅助核算科目的底色为黄色，双击需要输入数据的辅助核算 科目“期初余额”栏，打开相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额， 如图所示。
择系统编号，在填制凭证时，系统按照凭证类别按月自动编号。如需 手工输入编号，可选择手工编号。 外币核算：如果企业有外币业务，则需选取相应的汇率方式。选择 “固定汇率”，在制单时一个月只按一个固定的汇率折算本位币金额； 选择“浮动汇率”，在制单时按当日汇率折算本位币金额。 预算控制：根据预算管理系统或财务分析系统设置的预算数对业务进 行控制。 合并凭证显示、打印：如果选择此项，在填制凭证、查询凭证及审核 凭证时，凭证按系统选项中的设置显示。
批量审核凭证进行合法性校验：此功能在批量审核凭证时针对凭证进 行二次审核，以提高凭证输入的正确率，合法性校验与保存凭证时的 合法性校验相同。
总账操作手册
目录目录 (1)第一章总账 (4)一凭证处理 (4)1 凭证录入 (4)2 凭证查询 (13)3 凭证过账 (15)4 凭证汇总 (18)5 标准凭证引入 (19)6 标准凭证引出 (23)二账簿 (27)1 总分类账 (27)2 多栏账 (29)3 核算项目分类总账 (32)4 核算项目明细账 (33)三现金流量 (35)1 指定现金流量方法 (35)a．凭证式处理 (35)b．账户式处理 (36)2 附表项目 (40)四结账 (41)1 结转损益 (41)2 期末结账 (43)第二章报表 (44)一设置模板 (44)二删除报表 (45)三设置报表公式 (46)四报表计算 (48)五报表格式设置 (50)1 表头设置 (50)2 数字格式设置 (52)3 表页设置 (53)六自定义报表 (55)七报表权限设置 (57)第三章现金管理 (58)1 现金日记账 (58)a．日记账录入 (58)b．生成凭证 (60)2 现金盘点单 (61)3 现金日报表 (63)二银行存款 (64)1 银行日记账 (64)a．银行日记账录入 (64)b．生成凭证 (65)2 银行存款日报表 (66)3 银行存款与总账对账 (67)4 期末结账 (69)第四章固定资产管理 (70)一基础资料管理 (70)二业务处理 (73)1 新增卡片 (73)2 卡片查询及变动处理 (78)3 查看自动生成的折旧凭证 (82)4 新增卡片生成凭证 (84)三统计、管理报表 (87)1 资产清单 (87)2 固定资产明细账 (89)四期末处理 (90)1 计提折旧 (90)2 折旧管理 (93)3 月末与总账对账 (95)4 期末结帐 (97)5 固定资产系统反结帐 (99)第五章应收/付款管理 (101)一应付账款 (101)1 除采购发票外的应付账款（如在建工程等） (101)a．单据新增 (101)b．单据审核（只有经过审核的单据才能生成凭证） (102)c．生成凭证 (104)d．查询或删除凭证 (105)2 与采购发票有关的应付账款 (106)a．首先应由采购部门录入采购发票 (106)b．财务部门对该发票进行审核 (106)c．发票钩稽 (108)d．核算 (108)f．删除或修改凭证 (112)3 付款（应付账款借方发生） (114)a．付款单新增 (114)b．付款单审核 (115)c．生成凭证 (116)4 预付账款 (116)a．预付单据新增 (116)b．审核 (117)c．生成凭证 (119)5 核销 (119)a．付款结算 (119)b．预付冲应付 (121)6 期末对账 (124)a．期末对账检查 (124)b．期末总额对账 (126)c．期末结账 (128)7 账表查询 (129)a．应付款明细表 (129)b．应付款汇总表 (130)c．到期债务列表 (132)第一章总账一凭证处理1 凭证录入点击【凭证录入】在摘要处可手工输入摘要，也可对常用摘要建立摘要库，方便查找，鼠标双击红框处，建立摘要库，操作如下：点击【新增】点击【新增】点击【文件夹】，添加摘要类别，点击【编辑】【新增】输入摘要名称，点击【保存】【确定】即可。
总账系统-总账系统初始设置
文字型会计科目不便于输入。
(二)设置会计科目
(二)设置会计科目
会计科目要保持相对稳定。
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会计科目是对经济业务的一种分类，无论是记账凭证的填制，账簿的输出还是报表的编制都是围绕会计科目进行的。手工处理帐务时，会计科目均以文字形式表示，除一级科目由财政部或其他部门统一规定代码外，二级以下的科目均无代码，这种文字形式的科目对计算机处理来说至少有三个缺点：
占用大量的内外存储空间，浪费计算机的内外存储资源。
应付账款设成供应商往来核算。
辅助账类必须设在末级科目上，但为了查询或出账方便，可以其上级和末级科目上同时设置辅助账类。
4.设置会计科目辅助项目
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创建项目大类
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编制项目分类
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建立项目目录
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制定项目核算科目
补充：使用项目核算编制现金流量表
5.指定会计科目
指定会计科目是指定出纳的专管科目。系统中只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行存款管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。现金科目要设为日记账，银行存款科目要设为银行账和日记账。
设置会计科目
设置凭证类型与结算方式
输入期初余额
三、总账系统初始设置
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学习目的及要求：
(一)设置业务参数--1.凭证控制参数 制单序时控制。由于系统默认凭证保存是不按凭证号顺序排列而按日期顺序排列，如果不按序时制单将容易造成“凭证假丢失”现象。如果特殊需要可将其改为不按序时制单，但在制单时凭证号必须严格按日期顺序排列。 资金及往来赤字控制。在制单时，当现金、银行科目的最新余额为负时，系统将予以提示。
总账操作手册
总账系统操作流程：● 会计凭证新增方式多种，可由物流系统、固定资产系统、工资系统、现金管理系统等自动生成会计凭证，或由财务人员录入会计凭证● 对凭证进行审核、修改等操作，最后进行过帐● 月未可以进行自动结转损益，将收入支出自动生成一张会计凭证● 系统将自动生成总分类帐、明细分类帐、往来明细帐等。
● 自动生成科目余额表，并将数据供给报表系统，形成资产负债表、损益表等 凭证处理流程：凭证录入：常用快捷键：[F7]按[F7]系统即可弹出“科目代码”界面查看所有的代码，如凭证摘要库、科目代码库、核算项目代码库等，您可以从代码中选择您所需的科目。
代码查询功能是凭证录入中十分有用的一项功能，它是一种具有智能化的功能，它能根据光标所在位置自动选择您需要查看的代码内容。
[F8]按[F8]即以下拉框形式弹出摘要库、会计科目、核算项目等，并即时过滤显示。
[F9]按[F9]进行汉字模糊查询，只要您在科目栏中录入汉字，如“应”，再单击功能键F9，系统会自动将包含“应”字的会计科目全部显示出来。
F10]按[F10]可以选择需要录入核算项目或会计科目范围，用户一次选择多个核算项目或者多个会计科目后，系统便可自动生成凭证分录，用户只需再填入分录金额。
凭证查询：1、条件在“条件”标签页中，设定条件过滤公式，如果选择的条件字段是“会计科目”，则光标停在<比较值>栏中时可以按[F7]查看科目代码。
如果有多个过滤条件，可选择菜单〖编辑〗®〖插入行〗，继续设定下一个过滤条件。
还可以选择〖编辑〗®〖删除行〗删除选中的过滤条件行或〖编辑〗®〖全部清除〗清除所有过滤条件。
设定好过滤条件公式后，选择<已过账>、<未过账>和<全部>三选项之一，<未审核>、<已审核>和<全部>三选项之一。
2、排序如果希望查询的结果按某一字段排序，则在“排序”标签页中，在左段的<字段>列表中选择该字段，单击，被选中的字段被移动到右边的“排序字段”列表中凭证审核：1. 单张审核----- 在“凭证查询”界面，将光标定位于需要审核的凭证上，然后选择菜单〖编辑〗®〖审核〗，或者单击工具条的【审核】，系统即进入“记账凭证”界面；此界面中的凭证项目不能修改，只能查看。
《总账系统应用基础》课件
云端化
借助云计算技术，实现数 据存储和处理的云端化， 方便用户随时随地访问。
定制化
根据不同行业和企业的需 求，提供定制化的解决方 案，满足个性化需求。
05 总账系统的安全与维护
系统安全
用户权限管理
确保不同用户只能访问其权限范围内的数据，防止数据泄露。
防火墙设置
配置有效的防火墙规则，防止外部攻击和非法访问。
过账是将凭证记入总账 系统中的各个分类账簿 ，是账务处理流程的重 要环节，确保数据能够 按照分类和时间顺序进 行组织。
期末结转是账务处理流 程的最后环节，需要进 行结转损益、计提税金 等操作，确保财务数据 的完整性和准确性。
初始设置
会计科目设置
总账系统的初始设置中，需要设置完整的会计科目体系， 包括一级科目和明细科目，以满足企业的财务管理需求。
D
总账系统的重要性
提高财务管理效率
总账系统可以自动化处理财务数据和 信息，减少人工干预和错误率，提高 财务管理效率。
保证数据安全
总账系统可以对财务数据进行加密和 备份，保证数据的安全性和完整性。
提升决策支持能力
总账系统可以为企业提供全面的财务 数据和信息，帮助企业做出更好的决 策。
符合法规要求
总账系统可以满足各种法规和监管要 求，保证企业的财务数据和信息合法 合规。
02 总账系统的基本操作
账务处理流程
账务处理流程
凭证录入
审核
过账
期末结转
总账系统是财务软件的 核心模块，其账务处理 流程包括凭证录入、审 核、过账、期末结转等 步骤，确保财务数据的 准确性和及时性。
凭证录入是账务处理流 程的起点，需要按照会 计准则和制度的要求， 准确录入各项经济业务 的数据。
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• 新世纪集团初始化：启用模块，全选模块。
哪个公司的
会计期 间
币种
核算账簿
总账的准备工作
创建公司架构
设置账簿类型
确立本位币
创建会计期间
创建会计科目体系
公司建账
组织架构
总账做业 务的组织
组织单元定义
业务单元编码 业务单元名称 应用组织
法人公司、财务、 资金、采购、销 售、库存、物流、 预算
ZY00010401
会计科目-插入中间级
【修改】-【插入中间级】 已有的科目设置如下： 1002 银行存款 100201 活期存款 100202 定期存款 希望插入二级科目“工商银行存款”，科目设置变为： 1002 银行存款 100201 工商银行存款 10020101 活期存款 10020102 定期存款
会计科目-科目表维护
采购
预算管理
存货核算
固定资产
报销管理
企业治理
课程内容
第一讲
概述和基础设置
期初建账、凭证管理
第二讲 第三讲 第四讲
现金流量分析、往来核销、汇兑损 益 自定义转账、凭证折算
凭证协同、对账、关账、结账
第五讲
课程内容
第一讲
概述和基础设置
期初建账、凭证管理
第二讲 第三讲 第四讲
现金流量分析、往来核销、汇兑损 益 自定义转账、凭证折算
世纪纸业公司
ZY000104司（二级核 购、销售、库存、 算） 物流、预算、 财务、资金、采 购、销售、库存、 物流、预算、
ZY0001040102
世纪纸业陕西分公司
ZY0001040103
财务、资金、采 世纪纸业湖北分公司（二级核 购、销售、库存、 算） 物流、预算、
• 新增明细科目
• 导入会计科目
会计科目-项目介绍
发生额方向控制 余额方向控制 数量核算
受控系统
提前关账
会计科目-辅助核算
会计科目-辅助核算
会计科目-设置科目辅助核算
系统已预置多条常用的辅助核算项，可以依据实际需要新增。
会计信息-辅助核算项目
常见的设置辅助核算项的会计科目
科目编码 1001 1002 科目名称 库存现金 银行存款 辅助核算 现金流量项目 现金流量项目
1122 140301 140302 2001 2202 2203 6001 6602
应收账款 原材料-内部采购 原材料-国产材料 短期借款 应付账款 预收账款 主营业务收入 管理费用
客商档案 物料 物料 银行档案 客商档案 客商档案 客商档案；物料 部门档案
凭证协同、对账、关账、结账
第五讲
本讲内容
主要内容 具体内容
设置部分档案的管控模式
系统初始化
新建集团、集团操作员、业务初始 化 业务单元、账簿类型、财务核算 账簿
与总账有关的基本档案
会计期间、币种、外币汇率 科目体系、会计科目 凭证类别、现金流量项目
学习目标：回顾系统初始化的操作步骤，熟悉业务单元的设立，理解账簿类型 和财务核算账簿、理解公司建账、熟悉会计科目的设置、掌握会计科目的导入 方法
内部交易对账
期初初始化 明细对账 汇总对账 对账报告生成 对账报告确认 总账对账查询 对账报告审核 核销对象设置 期初未达录入 核销处理 往来账龄分析 核销余额表 核销情况查询 折算规则 凭证折算
现金流量分析 现金流量查询 现金流量分析表
总账接口
合并报表
合并账簿
总账
销售与分销
应收管理
会计平台
应付管理
--增加两个会计期间
• 2013-1-1至2013-12-31 • 2014-1-1至2014-12-31
会计期间
---说明
• 系统预置“基准会计期间”方案，作为全局级数据不允删除、 修改，除“基准会计期间”方案外，其他的新增方案节点提供 增加、修改、删除功能。 • 会计期间的每个月的起始日期是不能修改的，最后一个月的终 止日期也不能修改； • 如果会计期间已经被引用，则不能被删除。
系统初始化
管控模式
NC应用系统
集 团 1
集团公司
业务单元 业务单元
集团
集 团 2 业务单元 集团公司 业务单元 业务单元 集 团 3 集团公司 业务单元 业务单元
组织
全局
管控模式设置
凭证类别：全局 外币汇率：全局 外币汇率方案：全局 现金流量项目：全局+集团+组织
集团管理
• 新建集团：新世纪集团，本位币选“人民币”，汇率方案 选“基准汇率方案” • 新世纪集团建集团管理员
币种
• 币种档案是全局级节点，用于维护全局范围内用到的币种。 • 系统已预置六种币种，可以根据需要新增。 • 系统默认“人民币”为全局本位币，所有币种中只能存在 一个本位币，保存时校验
外币汇率
--为什么要设置外币汇率？
业务场景一：新世纪集团在美国有大量的客户，每月都有其商 品销售到美国，记账处理如下： 借：应收账款 100美元 650人民币 贷：主营业务收入 650人民币 如何将100美元自动换算为650的人民币，需要设置美元—人民 币的汇率方案。 业务场景二：新世纪集团因为是在美国上市，需要给美国股民 提供以美元计价的财务数据，所以需要将本位币是人民币的主 账簿中的财务数据折算为美元为本位币的报告账簿中，所以需 要设置人民币—美元的汇率方案。
记账凭证； 收款凭证、付款凭证、转账凭证； 现金凭证、银行凭证、转账凭证； 现金收款凭证、现金付款凭证、银行收款凭证、银行付款凭证、 转账凭证。
基础信息-客商
内部客商
外部客商
基础信息-客商
设置流程：
地区档案
客户类别
供应商类别
业务单元生成内部客商
新增客商档案
外币汇率
--如何设置外币汇率？
折算模式 业务场景一：设置美元—人民币的折算模式。
业务场景二：设置人民币—美元的折算模式。 日汇率 买入价、卖出价、中间价
期间汇率
会计科目-参数设置
全局参数“BD401：科目的维护方式”
• 总部统一制定：会计科目显示为“会计科目—全局”一个菜单 节点。会计科目制定之后，所有的财务组织共用这一套会计科 目 • 集团统一制定：会计科目显示为“会计科目-全局”、“会计科 目-集团”两个菜单节点，各集团可自行维护期会计科目，下发 给其下各分子公司使用 • 各个单位自行维护：会计科目显示为“会计科目-全局”、“会 计科目-集团”、“会计科目-业务单元”三个菜单节点，各分 子公司在集团下发科目表的基础上细化科目表，形成本单位的 科目表进行使用。 • 注意：该参数一旦设定,只能从粗粒度向细粒度修改，比如之前 设置的是“集团统一设定”，则之后只能修改为“各个单位自 行维护”，不能修改为“总部统一制定”。
NC总账 第一讲
总账概述
多栏账 序时账 摘要汇总表 三栏式总账 科目余额表 三栏式明细账 试算平衡 关账 结账 状态查询 分类定义 转账定义 方案定义 转账执行 汇兑损益定义 汇兑损益结转 日记账 日报表 科目汇总表 辅助余额表 辅助明细账 辅助分析 日记账 资金日报表 现金日记账 银行日记账 管理报表 辅助属性余额表 多主体科目余额表 科目辅助余额表 多维分析表 内部交易规则 常用摘要 凭证类别约束规则
账簿类型
账簿编码 账簿名称 会计期间方案 科目体系 本位币 财务核算账簿
系统预置
00001 基准账簿
基准会计期间方 案
基准会计期间方 案
基准科目体系
人民币
是
00002
基准账簿
基准科目体系
美元
是
新增
会计期间
--概念
会计期间主要定义各集团的会计期间方案和各方案下的会 计月份、会计季度及会计调整期等信息，分为基本信息和 会计月份、会计季度、会计半年、会计调整期4个页签分 别进行维护。
科目编码规则
4/2/2/2 的含义 编码规则的修改、删除、增加
科目控制级次
不控制
控制到二级 控制到末级
会计政策科目表
集团根据自己集团的会计政策编制的一个基准科目表，一个集团必须 有一个会计政策科目表。
会计科目-科目管控设置
继承科目表全部科目
当勾选了该项时，科目控制规则所属科目表中的全部已有科目将自动 被加载到控制规则的“科目”页签中，此后科目控制规则所属的科目 表中每新增一个科目都会被自动加载到该科目控制规则中；页签中的 “分配科目”按钮不可使用；若未勾选，则允许手工选择加入科目。
使用科目表
基准科目表 基准科目表 基准科目表
报告账簿
世纪纸业公司 美元报告账簿 陕西分公司 山西分公司 基准账簿
总账 总账
湖北分公司
基础信息-凭证类别
---概念
凭证类别是指定会计凭证的分类方式，凭证设置分类能满足企 业的内控管理，也方便了财务人员根据分类快速及时地查询到 凭证。
---常见的凭证分类方式
允许全部直接下级组织细化
当勾选了该项时，“可细化组织”页签不可使用；约束规则分为：全 局集团级为系统内的全部集团，以及各个集团下的所有财务组织;集团 级为所属集团下的所有财务组织。
会计科目-科目管控设置
预留规则
预留科目指当前科目表为将来可能增加的科目预先指定好一个编码范 围，用以限制该规则对应的科目表的所有下级科目表不得增加编码在 预留范围内的科目。 预留规则仅作用于受该规则约束的下级科目表，创建该规则的当前表 及与当前表平级的其他科目表不受影响。 系统提供三类预留类方式： A、指定的科目编码，例如：1005； B、科目编码区间，例如：1015-1018，表示从1015到1018的科目都将预 留； C、科目编码宏代换，例如：假定科目编码规则为4/2/2，则11239*表示 1123的二级科目中以9打头的被预留，1123**则表示1123的二、三级 科目全被预留