乐普医疗2019年上半年现金流量报告
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五、现金流量的变化
2019年上半年现金及现金等价物净额为负42,857.43万元，与2018年 上半年负24,476.34万元相比现金净亏空有较大幅度增加，增加75.10%。
内部资料，妥善保管
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乐普医疗2019年上半年现金流量报告
2019年上半年经营活动产生的现金流量净额为70,312.77万元，与 2018年上半年的53,432.24万元相比有较大增长，增长31.59%。
四、现金流动的协调性评价
2019年上半年乐普医疗投资活动需要资金26737.38万元；经营活动创 造资金70312.77万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造 的现金净流量满足。2019年上半年乐普医疗筹资活动需要净支付资金 86269.24万元，但经营活动所提供的资金不能满足投融资活动对资金的需 要。总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
2019年上半年投资活动产生的现金流量净额为负26,737.38万元，与 2018年上半年负136,927.23万元相比投资有较大幅度减少，减少80.47%。
2019年上半年筹资活动产生的现金流量净额为负86,269.24万元，与 2018年上半年的59,365.74万元相比，2019年上半年筹资活动减少现金 145,634.98万元。
项目名称 现金流动负债比 经营偿债能力 现金流动资产比 经营还债期 债务偿还率
现金偿债能力指标
2019年上半年
2018年上半年
0.16 0.09
0.13 0.07
0.29 3.68
0.37 4.96
0.91
0.28
2017年上半年 0.16 0.1 0.31 2.42 0.76
七、现金流动的有效性评价
从经营活动现金流入情况来看，乐普医疗2019年上半年销售活动回收 现金的能力很强，销售含金量很高。2019年上半年销售收现率为97.36%， 与2018年上半年的100.71%相比有所降低，降低3.35个百分点。从变化情 况来看，企业2019年上半年的销售收现能力有所下降。
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2019年上半年创造的自由现金流量为 115908.23万元。2019年上半年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金 流量为115908.23万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流 量带来多大影响，表明经营活动平稳开展。
三、现金流动的稳定性分析
2019年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金 流入的稳定性提高。2019年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流 出的刚性明显增强。2019年上半年，最大的现金流入项目依次是：提供劳 务收到的现金；取得借款收到的现金；取得投资收益收到的现金；收回投 资收到的现金。最大的现金流出项目依次是：偿还债务支付的现金；支付 的其他与经营活动有关的现金；接受劳务支付的现金；支付给职工以及为 职工支付的现金。
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降。
乐普医疗2019年上半年现金流量报告
项目名称 销售现金收益率 资产现金报酬率 收益净现率 资本现金收益率
现金盈利能力指标
Hale Waihona Puke Baidu
2019年上半年 0.18
2018年上半年 0.18
-0.06
-0.03
0.61 -0.12
0.63 -0.07
2017年上半年 0.18 -0.14 0.7 -0.22
内部资料，妥善保管
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乐普医疗2019年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析 2019年上半年现金流入为669,422.11万元，与2018年上半年的 613,931.47万元相比有所增长，增长9.04%。企业通过销售商品、提供劳 务所收到的现金为381765.22万元，它是企业当期现金流入的最主要来源， 约占企业当期现金流入总额的57.03%。企业销售商品、提供劳务所产生的 现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现 金净增加70312.77万元。企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重， 占企业当期现金流入总额的25.14%。但企业增加的负债仍然不足以偿还已 到期旧债。2019年上半年经营现金收益率为17.93%，与2018年上半年的 18.08%相比变化不大。
六、现金流量的充足性评价 从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金 来偿还有息债务约需要3.68年，当前企业债务偿还率为90.80%，如果按照 本期债务偿还速度，则还债期为1.10年。从近三年情况来看，企业经营活 动创造的现金流量不能满足企业资本性投资、存货投资与现金股利支付的 需要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。
从经营活动现金净流量来看，在营业收入中，现金利润占营业收入的 17.93%。表明企业经营活动创造现金的能力很强，"造血"功能很强。2019 年上半年销售现金收益率为17.93%，与2018年上半年的18.08%相比变化 不大。"造血"功能没发生多大变化。2019年上半年资产现金报酬率为 -5.52%，与2018年上半年的-3.5%相比有所降低，降低2.02个百分点，效 益进一步下降。从变化情况来看，企业2019年上半年总资产净现率有所下
二、现金流出结构分析
2019年上半年现金流出为712,115.97万元，与2018年上半年的 638,060.72万元相比有较大增长，增长11.61%。最大的现金流出项目为购 买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的11.69%。
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2019年上半年现金及现金等价物净额为负42,857.43万元，与2018年 上半年负24,476.34万元相比现金净亏空有较大幅度增加，增加75.10%。
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2019年上半年经营活动产生的现金流量净额为70,312.77万元，与 2018年上半年的53,432.24万元相比有较大增长，增长31.59%。
四、现金流动的协调性评价
2019年上半年乐普医疗投资活动需要资金26737.38万元；经营活动创 造资金70312.77万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造 的现金净流量满足。2019年上半年乐普医疗筹资活动需要净支付资金 86269.24万元，但经营活动所提供的资金不能满足投融资活动对资金的需 要。总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
2019年上半年投资活动产生的现金流量净额为负26,737.38万元，与 2018年上半年负136,927.23万元相比投资有较大幅度减少，减少80.47%。
2019年上半年筹资活动产生的现金流量净额为负86,269.24万元，与 2018年上半年的59,365.74万元相比，2019年上半年筹资活动减少现金 145,634.98万元。
项目名称 现金流动负债比 经营偿债能力 现金流动资产比 经营还债期 债务偿还率
现金偿债能力指标
2019年上半年
2018年上半年
0.16 0.09
0.13 0.07
0.29 3.68
0.37 4.96
0.91
0.28
2017年上半年 0.16 0.1 0.31 2.42 0.76
七、现金流动的有效性评价
从经营活动现金流入情况来看，乐普医疗2019年上半年销售活动回收 现金的能力很强，销售含金量很高。2019年上半年销售收现率为97.36%， 与2018年上半年的100.71%相比有所降低，降低3.35个百分点。从变化情 况来看，企业2019年上半年的销售收现能力有所下降。
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2019年上半年创造的自由现金流量为 115908.23万元。2019年上半年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金 流量为115908.23万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流 量带来多大影响，表明经营活动平稳开展。
三、现金流动的稳定性分析
2019年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金 流入的稳定性提高。2019年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流 出的刚性明显增强。2019年上半年，最大的现金流入项目依次是：提供劳 务收到的现金；取得借款收到的现金；取得投资收益收到的现金；收回投 资收到的现金。最大的现金流出项目依次是：偿还债务支付的现金；支付 的其他与经营活动有关的现金；接受劳务支付的现金；支付给职工以及为 职工支付的现金。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
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项目名称 销售现金收益率 资产现金报酬率 收益净现率 资本现金收益率
现金盈利能力指标
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2019年上半年 0.18
2018年上半年 0.18
-0.06
-0.03
0.61 -0.12
0.63 -0.07
2017年上半年 0.18 -0.14 0.7 -0.22
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一、现金流入结构分析 2019年上半年现金流入为669,422.11万元，与2018年上半年的 613,931.47万元相比有所增长，增长9.04%。企业通过销售商品、提供劳 务所收到的现金为381765.22万元，它是企业当期现金流入的最主要来源， 约占企业当期现金流入总额的57.03%。企业销售商品、提供劳务所产生的 现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现 金净增加70312.77万元。企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重， 占企业当期现金流入总额的25.14%。但企业增加的负债仍然不足以偿还已 到期旧债。2019年上半年经营现金收益率为17.93%，与2018年上半年的 18.08%相比变化不大。
六、现金流量的充足性评价 从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金 来偿还有息债务约需要3.68年，当前企业债务偿还率为90.80%，如果按照 本期债务偿还速度，则还债期为1.10年。从近三年情况来看，企业经营活 动创造的现金流量不能满足企业资本性投资、存货投资与现金股利支付的 需要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。
从经营活动现金净流量来看，在营业收入中，现金利润占营业收入的 17.93%。表明企业经营活动创造现金的能力很强，"造血"功能很强。2019 年上半年销售现金收益率为17.93%，与2018年上半年的18.08%相比变化 不大。"造血"功能没发生多大变化。2019年上半年资产现金报酬率为 -5.52%，与2018年上半年的-3.5%相比有所降低，降低2.02个百分点，效 益进一步下降。从变化情况来看，企业2019年上半年总资产净现率有所下
二、现金流出结构分析
2019年上半年现金流出为712,115.97万元，与2018年上半年的 638,060.72万元相比有较大增长，增长11.61%。最大的现金流出项目为购 买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的11.69%。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
乐普医疗2019年上半年现金流量报告