风险管理和内部控制制度
内部控制与风险管理规章制度
内部掌控与风险管理规章制度第一章总则第一条概述本规章制度是为了规范企业内部掌控与风险管理工作，提高企业运营效率，保障企业利益安全而订立的。
在企业的经营管理过程中，内部掌控与风险管理是必不行少的环节，旨在确保企业业务的合规性、稳定性和可连续发展。
第二条适用范围本规章制度适用于企业内部掌控与风险管理的全过程，包含订立内部掌控制度、风险管理策略、风险评估与监测、掌控措施落实和风险应对等方面。
第二章内部掌控第三条内部掌控制度的建立1.内部掌控制度是企业管理的基础，应当依据企业的特点和需求订立，并经过高层管理者审批后生效。
2.内部掌控制度应明确内部掌控的目标、范围、责任与权限、流程与方法等，确保全部员工对内部掌控制度有正确的理解和遵守。
第四条内部掌控职责与权限1.企业高层管理者负有全面负责内部掌控的职责，并应当乐观推动内部掌控体系的建设和运行。
2.各部门主管应依据工作职责，落实内部掌控制度的要求，监督和执行内部掌控措施。
3.其他员工应乐观参加内部掌控的执行，搭配部门主管的监督和管理。
第五条内部掌控流程与方法1.内部掌控应遵从风险识别、风险评估、掌控措施设计、监测与修订的流程。
2.风险识别应充分考虑企业所处环境、业务特点等因素，通过信息收集、风险评估等方式，确定可能存在的风险。
3.风险评估应依据风险的可能性和影响程度进行分类，确定紧要风险，并订立相应的掌控措施。
4.掌控措施设计应基于风险评估的结果，确保掌控措施的科学性、有效性和可操作性。
5.监测与修订应定期评估内部掌控的运行效果，并及时修订、完善内部掌控制度。
第六条内部掌控的重要手段1.内部掌控应采用多种手段，包含但不限于制度建设、流程优化、信息系统支持、数据分析与挖掘等。
2.相关制度的建设包含各类规章制度的订立、流程标准的建立和工作指引的编制等。
3.流程优化应通过优化工作流程，合理分工，明确职责，减少重复劳动和错误发生的可能性。
4.信息系统支持应通过建立信息系统体系，确保信息的及时、准确和完整的流动和沟通。
内部控制与风险管理制度
内部控制与风险管理制度一、引言在当今竞争激烈的商业环境中，企业需面对日益复杂的内外部风险。
为了确保企业能够有效预防、控制和应对各种风险，内部控制与风险管理制度显得尤为重要。
本文将探讨内部控制与风险管理制度的定义、要素以及其在企业管理中的重要作用。
二、内部控制的定义与要素内部控制是指管理者在实施业务过程中为达成企业目标而设计、建立并运行的一种机制体系。
其目的在于确保企业的资源、运营和财务信息得到有效和可靠的管理与使用，以实现企业目标的可持续发展。
内部控制主要包括以下要素：1. 控制环境：即公司内部控制的基础环节，包括企业文化、道德风险、员工素质和组织结构等因素。
2. 风险评估：通过识别和评估企业可能面临的内外部风险，制定相应的防范措施。
3. 控制活动：即内部控制制度的核心，包括企业日常运作和管理中的各种控制措施，如审计、监督、培训等。
4. 信息与通讯：确保企业内部各级部门之间的信息及时、准确传递，保证决策的可靠性。
5. 监控活动：对企业的内部控制机制进行监督和检查，发现问题并及时纠正。
三、风险管理制度的定义与要素风险管理制度是指企业为应对潜在风险而建立的一套制度和管理措施。
其目的是通过风险识别、评估、控制和监控等一系列手段，规避和降低风险对企业造成的不利影响。
风险管理制度主要包括以下要素：1. 风险识别：通过收集和分析信息，确定企业可能面临的各种风险。
2. 风险评估：对已识别的风险进行定量或定性评估，评估其可能性和影响程度。
3. 风险控制：制定相应的风险控制策略，采取措施降低或消除风险。
4. 风险监控：建立风险监控机制，及时了解风险的变化和演变趋势。
5. 风险应对：在风险发生时，制定应对措施，减少或避免对企业造成的损失。
四、内部控制与风险管理制度的重要作用1. 风险预防与控制：通过内部控制和风险管理制度，企业能够及时发现和防范各种风险，避免风险对企业目标的不利影响。
2. 资源优化与效率提升：良好的内部控制与风险管理制度有助于企业合理配置资源，提高工作效率，降低经营成本。
企业风险管理与内部控制制度建设
企业风险管理与内部控制制度建设随着社会和市场环境的不断变化和复杂化，企业经营面临的风险也在增加。
为了有效地应对各种风险，企业需要建立科学完善的风险管理和内部控制制度，以保障企业的稳健发展。
本文将探讨企业风险管理与内部控制制度建设的必要性、目的、原则和方法等问题。
一、必要性企业所面临的风险包括市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、战略风险、环境风险等等。
这些风险会对企业的财务状况、声誉、市场地位和未来发展造成不可预见的影响。
因此，企业必须制定全面的风险管理策略和内部控制制度，以最大程度地减少风险对企业的负面影响。
企业风险管理与内部控制制度建设也是企业适应环境变化的一项必要措施。
二、目的企业风险管理与内部控制制度建设的目的是为了保障企业的利益和稳定运营。
具体包括以下几个方面：1、理性评估和控制风险，保障企业财务状况的安全稳定。
2、保障企业声誉和市场地位。
3、遵守相关法律法规，防范法律风险。
4、节约企业成本费用，提升企业效率和绩效。
三、原则企业风险管理与内部控制制度建设需要遵循以下三个原则：1、全面性原则：风险管理和内部控制制度要覆盖企业全部业务，并涵盖所有相关方面。
2、科学性原则：风险管理和内部控制制度要基于科学的方法和技术，并不断更新和完善。
3、可执行性原则：风险管理和内部控制制度需要符合企业实际情况和业务特点，易于实施和执行。
四、方法企业风险管理和内部控制制度建设需要针对企业的具体情况和业务特点，结合企业实际情况制定相应的措施和方法。
一般可以从以下几个方面入手：1、建立企业风险管理制度：建立企业风险管理委员会，制定相关规章制度，明确风险管理责任和流程，并开展风险管理培训。
2、识别和评估风险：通过专业的方法和技术，对企业业务进行风险评级和风险归因，建立风险监测和评估系统。
3、制定内部控制制度：建立内部控制体系，并制定内部控制规程和流程，完善内部控制组织结构。
4、落实内部控制措施：通过内部审核、监察、检查等措施，及时发现和纠正内部控制的缺陷和漏洞。
企业风险管理与内部控制
企业风险管理与内部控制企业风险管理与内部控制一、企业风险管理的概念和意义企业风险管理是指企业为实现组织目标而针对各种不确定因素进行系统识别、评估、处理和监控的过程。
企业面临的风险包括市场风险、操作风险、人事风险、法律风险等多种类型。
针对不同风险进行有效的管理，可以提高企业的决策质量、降低不确定性带来的负面影响，保护企业的利益和价值。
企业风险管理的意义在于帮助企业更好地应对不确定性，实现稳定的经营和可持续发展。
通过风险管理，企业可以及时发现风险，采取相应的防范和控制措施，避免或减少风险造成的损失。
同时，风险管理也能够帮助企业提高决策的科学性和有效性，提升企业的竞争力和创新能力。
二、企业内部控制的概念和目标企业内部控制是指企业为实现组织目标而建立的一系列制度、方法和措施，用于保障企业资产的安全、规范企业经营行为、确保内外部信息的准确性和可靠性。
企业内部控制主要包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督评价等方面。
企业内部控制的目标在于提高企业的经营效益和风险管理能力，保护企业的利益和合规性。
通过建立健全的内部控制制度，企业可以及时发现并修正可能存在的问题和风险，避免风险的扩大和传导。
同时，内部控制也有助于提高企业的管理效能和决策质量，减少资源浪费和损失，提升企业的信誉和声誉。
三、风险管理与内部控制的关系风险管理与内部控制是相互依存、相辅相成的关系。
风险管理是对风险进行全面的识别、评估、防范和监控的过程，而内部控制是实现风险管理的手段和方式。
首先，风险管理是建立在内部控制基础上的。
只有企业建立了健全的内部控制制度，才能够进行有效的风险管理。
内部控制制度提供了识别、评估和控制风险的框架和规范，确保风险管理的有效性和可行性。
其次，内部控制是风险管理的具体实施手段。
内部控制是对企业各个环节和方面进行规范和控制的过程，通过建立适当的控制活动、信息和沟通渠道，保障企业风险管理的连贯性和系统性。
内部控制使企业能够及时发现和处理风险事件，防止可能导致严重后果的事件发生。
内部控制与风险管理的制度体系
内部控制与风险管理的制度体系内部控制和风险管理是组织内建立的两个关键制度体系，它们旨在确保组织的运作和管理是有效、透明、合规的。
以下是内部控制和风险管理的制度体系的一般概述：内部控制的制度体系：1.控制环境：制度体系的核心，包括组织文化、管理风格、员工素质等。
鼓励良好的内部控制意识和行为。
2.风险评估：识别和评估组织面临的各种风险，包括战略风险、操作风险、财务风险等。
3.控制活动：设计和实施控制措施，包括制度和程序，以确保实现组织目标并减轻风险。
4.信息与沟通：建立有效的信息流和沟通机制，确保内外部信息及时传达、理解和应用。
5.监督与评价：设立监督机制，包括内审和管理层的监督，以及对内部控制体系的定期评估。
风险管理的制度体系：1.风险识别：通过风险识别工具和技术，确定潜在的内部和外部风险。
2.风险评估：评估风险的概率和影响，确定其相对重要性，并建立风险优先级。
3.风险应对：制定适当的风险应对策略，包括规避、减轻、转移或接受风险。
4.监控与报告：建立监控机制，实时追踪和报告风险的变化，确保组织及时做出反应。
5.内部控制整合：将风险管理与内部控制相互整合，确保内部控制体系具有足够的弹性来适应变化的风险环境。
6.绩效评价：定期评估风险管理制度的绩效，确保其符合组织的战略目标。
内部控制与风险管理的关系：1.互为补充：内部控制和风险管理互为补充，通过合理的内部控制，可以有效地管理和控制风险。
2.共同目标：内部控制和风险管理的最终目标是保障组织的长期稳健运作和可持续发展。
3.信息共享：内部控制和风险管理需要共享信息，以便更好地了解和应对潜在的风险。
通过建立健全的内部控制和风险管理制度体系，组织能够更好地应对不确定性，确保业务的可持续性，并为管理层提供有关组织健康状况的关键信息。
管理制度的风险管理和内部控制制度建设方案
管理制度的风险管理和内部控制制度建设方案随着现代化管理的不断发展，管理制度在企业组织中扮演着越来越重要的角色。
一个完善的管理制度可以帮助企业降低风险、提高效率、保障利益。
然而，管理制度的不完善也存在一定的风险，可能会给企业带来意想不到的损失。
因此，建立一套完善的内部控制制度，对于有效管理风险和保障企业运营的顺利进行至关重要。
本文将针对管理制度的风险管理和内部控制制度建设方案进行探讨。
一、制度风险识别与评估风险识别与评估是管理制度的风险管理的关键环节。
企业应当通过制度审查、风险画像、风险评估等方法，对管理制度中存在的潜在风险进行识别和评估。
这一过程需要充分考虑管理制度的各个环节和参与者，并结合实际情况进行综合分析，确定风险的等级和影响程度。
二、风险预防与控制在识别和评估风险的基础上，企业需要采取一系列的措施来预防和控制风险的发生。
首先，企业应当根据风险的类型和等级，制定相应的控制措施和规定，并通过培训和宣传，确保员工全面了解和遵守。
其次，建立健全的内部审计机制，加强对各个环节的监督和检查，及时发现和纠正问题。
此外，企业还应当建立健全的信息化系统，通过信息技术手段提高管理效率和业务流程的透明度，减少操作风险。
三、风险应急预案风险的发生往往是不可预见的，企业需要制定相应的应急预案，以应对突发事件和风险造成的损失。
应急预案应包括应急处置流程、责任分工、资源调配等方面的内容，并通过演练和评估，不断完善和提升应急响应能力。
四、持续监测和改进管理制度的风险管理是一个动态的过程，需要企业进行持续的监测和改进。
企业应当建立相关的监测机制和反馈机制，及时收集和分析管理制度实施的情况和效果，发现问题和不足，并进行相应的改进和调整。
此外，企业还要加强对外部环境变化的监测和预测，及时调整管理制度，以适应形势的变化。
五、组织文化建设组织文化是企业内部控制制度建设的基础，也是风险管理的重要环节。
企业需要树立风险意识和合规意识，建立健全的企业价值观和行为规范，通过引入激励机制和培训教育，提高员工的风险意识和合规能力。
公司内部控制与风险防控管理制度
公司内部掌控与风险防控管理制度第一章总则第一条为加强公司内部掌控与风险防控管理，规范各项经营活动，保障公司利益和股东权益，特订立本制度。
第二条公司内部掌控与风险防控管理制度适用于本公司全体员工，包含董事、高级管理人员、员工等。
第三条公司内部掌控与风险防控管理原则包含风险识别与评估、掌控目标与掌控措施、信息与沟通、监督与评估等。
第四条公司全体员工在执行本制度中，应当遵从公司商业道德和法律法规，乐观履行内控与风险防控职责。
第二章风险识别与评估第五条公司应定期进行风险识别与评估，确保对各项风险有准确的认得。
第六条风险识别与评估应包含但不限于市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等，涵盖公司所经营业务的各个方面。
第七条公司应设立特地的风险管理部门，负责风险识别与评估工作的组织与具体实施。
第八条风险识别与评估的结果应及时向董事会报告，并采取相应的掌控措施。
第三章掌控目标与掌控措施第九条公司内部掌控目标应包含但不限于财务目标、运营目标、合规目标等。
第十条公司应依据风险识别与评估的结果，订立相应的掌控措施，确保实现内部掌控目标。
第十一条掌控措施应包含但不限于人员配备、流程规范、内部审计、信息系统安全、风险管理制度等一系列掌控手段。
第十二条掌控措施的执行应有特地的管理部门负责，落实责任到人，确保掌控措施的有效性与执行情况。
第四章信息与沟通第十三条公司应建立健全的信息收集与传递机制，及时取得与分析各类信息。
第十四条公司内部信息应当保密，未经授权禁止向外部人员泄露。
第十五条公司应定期组织内部培训与沟通活动，提高员工对内部掌控与风险防控管理制度的认得与理解。
第十六条员工应及时向上级报告紧要风险、问题和异常情况，以便及时采取相应措施。
第五章监督与评估第十七条公司应建立有效的内部监督与评估机制，确保内控与风险防控管理制度的有效性与执行情况。
第十八条内部监督与评估应包含但不限于内部审计、风险评估、合规检查等。
第十九条公司应定期对内部掌控与风险防控管理制度进行评估，发现问题及时改进。
内部控制制度与风险管理
内部控制制度与风险管理导言：- 介绍内部控制制度与风险管理的重要性和背景；- 提示文章将涵盖的主要内容及其分点。
一、内部控制制度A. 定义：- 通过强调适当的内部控制流程，确保企业可达到其目标；- 内部控制制度是一种由内部发起，由企业内部执行的管理活动，旨在管理与组织整体目标相关的风险。
B. 目的及利益：- 保障企业资产、收益、可靠度和财务信息的完整性和准确性；- 提供真实反映经济业务的财务报告，以供内外部利益相关者决策使用。
C. 要素及执行步骤：1. 控制环境：- 制定正确的内部控制文化和价值观；- 确保领导层对内部控制的支持。
2. 风险评估：- 识别可能影响企业目标实现的风险；- 评估风险的潜在影响和可能性。
3. 控制活动：- 设计和实施适当的控制措施，以减轻潜在的风险；- 包括预防性控制和侦查性控制。
4. 信息与沟通：- 建立适当的信息系统，以确保准确记录和报告业务交易；- 实施有效的沟通渠道，以确保风险信息的传递。
5. 监督与评估：- 建立内部审计和监督机制，定期对内部控制制度的有效性进行评估。
二、风险管理A. 定义：- 风险管理是通过识别、评估和应对潜在或实际风险的过程，以确保企业能够应对各种不确定性带来的挑战。
B. 目的及利益：- 提高组织的稳定性和可持续性；- 降低企业面临的风险对业绩和声誉的负面影响。
C. 要素及执行步骤：1. 风险识别：- 通过分析内外部环境，识别可能对企业目标实现产生负面影响的风险。
2. 风险评估：- 评估风险的概率和影响程度，以确定其重要性和紧迫性。
3. 风险管理策略：- 制定适当的风险管理策略，包括接受、减轻、转移或避免风险。
4. 风险控制与监测：- 实施可行的控制措施，以降低潜在风险的发生概率或减少其影响；- 定期监测风险的发生情况，并采取适当的应对措施。
5. 风险沟通与报告：- 与相关利益相关者进行有效的风险沟通，并定期报告风险管理的进展。
结论：- 总结内部控制制度和风险管理的重要性；- 强调内部控制制度和风险管理在保障企业可持续发展中的作用；- 提供实施内部控制制度和风险管理的建议。
风险管理与内部控制制度
风险管理与内部控制制度1. 引言风险管理与内部控制制度是组织内部的重要管理机制，能够帮助组织识别、评估并应对各种潜在的风险。
本文将介绍风险管理与内部控制制度的定义、目的以及实施步骤，并探讨其在组织中的重要性和价值。
2. 风险管理与内部控制制度的定义风险管理是指对组织内部潜在风险进行系统的识别、评估、应对和监控的过程。
而内部控制制度则是指组织内部为了达成目标而建立的一系列措施、规定和流程，以保证组织的合规性、资产安全性和业务效率。
3. 风险管理与内部控制制度的目的4. 风险管理与内部控制制度的实施步骤实施风险管理与内部控制制度需要经过一系列的步骤，下面将介绍其中的关键步骤： 1. 风险识别：通过收集和分析组织内外部的各种信息，识别和分类潜在的风险。
2. 风险评估：对已识别的风险进行评估，包括风险的概率和影响程度的评估，以确定哪些风险需要进一步应对。
3. 风险应对：根据风险评估的结果，制定相应的风险应对策略和措施，确保组织能够及时、有效地应对潜在的风险。
4. 风险监控：建立风险监控机制，不断监测和评估已应对风险的执行效果，及时调整和优化相应的控制措施。
5. 内部控制制度建设：制定和完善内部控制制度，确保各项风险应对措施能够得以有效执行，并提高组织的合规性和风险防范能力。
5. 风险管理与内部控制制度的重要性和价值6. 总结风险管理与内部控制制度在组织管理中起着至关重要的作用。
通过风险识别、评估、应对和监控，组织能够更好地应对潜在的风险，保护资产安全和业务持续性。
建立健全的内部控制制度，能够提高运营效率、合规性和声誉，并增强组织的防御能力。
因此，组织应高度重视风险管理与内部控制制度的建设和执行，以确保组织的可持续发展。
企业内部控制与风险管理制度
企业内部掌控与风险管理制度第一章总则第一条目的与依据1.为了加强企业内部掌控，防范和管理风险，确保企业的正常运营和可连续发展，订立本制度。
2.本制度依据《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，以及企业实际情况、业务特点和管理需求订立。
第二条适用范围1.本制度适用于公司全体员工，包含但不限于高级管理人员、中层管理人员、普通员工等。
2.全体员工必需遵守本制度的规定，乐观搭配内部掌控与风险管理工作。
第三条定义1.内部掌控：指企业内部为达成经营目标，并处理与之相关的风险所建立的制度。
2.风险管理：指识别、评估和应对企业可能面对的各种风险，并合理管理、掌控风险的过程。
第二章内部掌控第四条内部掌控框架1.公司建立健全的内部掌控框架，包含风险管理政策和流程、内部掌控制度、监督与评估机制等。
2.内部掌控框架应与企业业务和风险特点相适应，保障企业目标的达成。
第五条风险识别和评估1.公司定期进行风险识别和评估，包含但不限于战略风险、市场风险、操作风险等。
2.风险识别和评估应通过多种渠道和方法进行，确保全面、准确及时。
第六条风险管理策略1.公司订立风险管理策略，明确各类风险的管控措施。
2.风险管理策略应包含风险防范、风险转移、风险承当等方面的内容。
第七条内部掌控流程1.公司建立健全的内部掌控流程，包含风险识别、风险评估、风险掌控、风险监测、风险应对等环节。
2.内部掌控流程应明确责任人、流程步骤、时间要求等关键要素。
第八条内部掌控措施1.公司采取合理的内部掌控措施，包含但不限于内部审计、内部监控、内部报告、内部培训等。
2.内部掌控措施应明确责任、权限、搭配关系等要求。
第九条内部掌控意识1.全体员工应具备良好的内部掌控意识，自发维护内部掌控的有效性和稳定性。
2.全体员工应乐观参加内部掌控相关活动，如培训、讨论、研究等。
第十条内部掌控监督与评估1.公司建立内部掌控监督与评估机制，对内部掌控的有效性和有效性进行监督和评估。
2.内部掌控监督与评估应由特地部门或委员会负责，确保其独立性和客观性。
内部控制与风险管理的制度体系
内部控制与风险管理的制度体系内部控制是指企业内部自身建立的一种组织、职权、职责、制度等方面的机制，用以保护企业财产安全、促进业务发展、提高经营效益的一种管理制度。
内部控制是企业管理的基础，是保障企业健康发展的重要手段。
而风险管理是指识别、分析、评价和应对组织面临的各种内外风险的一套制度、方法和过程，以达到预期目标，确保企业在稳定经营环境中实现长期的可持续发展。
内部控制与风险管理的制度体系是为了规范企业行为，在各个环节上预防和控制潜在的风险，保障企业的利益和稳定经营。
它包括以下几个方面：1.内部控制制度：企业应建立、完善内部控制制度，明确各级组织结构、职能分工、业务流程和权限等，为实现合规经营提供支持。
内部控制制度包括企业章程、规章制度、内部管理制度等，通过岗位职责的明确和流程的规范化，确保企业各项活动符合法律法规和内部规定。
2.风险管理制度：企业应制定风险管理制度，通过明确风险管理的目标、原则、流程和方法，对企业可能面临的风险进行全面识别、评估、预测和控制。
风险管理制度要包括风险管理策略、风险评估和分级管理、风险监测和控制等方面的内容，以应对各类风险事件，降低风险对企业经营造成的不利影响。
3.内部控制与风险管理的组织结构：企业应建立起以内部控制与风险管理为核心的组织结构，明确各级管理层的职能和责任，建立健全的信息通报机制和应急预案，进行风险的动态管理和控制。
同时，企业还需建立内部审计机构，对内部控制和风险管理制度的执行情况进行监督和评估，确保制度的有效运行。
4.内部控制与风险管理的培训和沟通：企业应加强内部控制与风险管理的宣传和培训，提高员工对风险意识和内控意识的认识，增强员工在日常工作中的风险防范意识和风险管理能力，确保内部控制与风险管理制度的有效运行。
5.内部控制与风险管理的监督与改进：内部控制与风险管理制度的运行效果需要不断监督和改进，企业应建立健全的监督机制，定期对内控与风险管理制度的执行情况进行评估，及时发现问题和不足，并采取相应的纠正措施，确保制度的持续改进。
内控和风险管理制度
内控和风险管理制度一、内控与风险管理的基本概念1. 内控的定义内控是指在企业内部建立的一套有组织的、协调一致的管理体系，旨在提供合理保证企业运营目标达成的一种手段。
它是一种全面覆盖企业各个环节和业务活动的管理方式，旨在保证企业运营的合法性、合规性、安全性和高效性。
2. 风险管理的定义风险管理是指企业根据自身经营情况、市场环境和外部因素，通过风险评估、风险控制等手段，对可能出现的损失进行预防和控制，以保障企业的正常运营和持续发展。
二、内控与风险管理的作用1. 保障企业财务信息准确性内控可以帮助企业建立财务报告和信息披露的准确性，提高企业财务信息的透明度和可信度，为投资者提供准确的财务信息。
2. 降低市场风险通过内控和风险管理的有效运作，企业可以更好地应对市场风险，减少经营风险，提高市场竞争力。
3. 保护企业资产安全内控和风险管理可以有效防范企业资产遭受损失或被盗窃的风险，确保企业资产的安全和完整。
4. 促进企业持续发展通过内控和风险管理，企业能够更好地把握市场机遇，规避经营风险，实现可持续发展。
5. 提升企业整体管理水平内控和风险管理是企业管理的重要组成部分，通过这些制度的建立和运作，可以提高企业的管理水平和核心竞争力。
三、内控与风险管理的原则1. 公正原则内控和风险管理应当建立在公正原则的基础上，确保企业的内部管理活动公正、透明。
2. 全面性原则内控和风险管理应当全面覆盖企业的各个方面和活动，确保不遗漏任何可能产生风险的环节。
3. 合规性原则内控和风险管理应当符合法律法规和政策要求，确保企业经营活动的合法性和合规性。
4. 实效性原则内控和风险管理应当具有实效性，确保风险管理与内控制度的运行能够达到预期的效果。
5. 连续性原则内控和风险管理应当具有连续性，确保企业在不同经营环境下都能够有效地运行。
四、内控与风险管理制度的建立1. 确立内控与风险管理制度的目标企业应当明确内控与风险管理制度的目的和目标，明确内控与风险管理的重要性和作用。
关于企业风险管理与内部控制的联系与区别
关于企业风险管理与内部控制的联系与区别企业风险管理与内部控制的联系与区别在企业管理中，风险管理和内部控制是两个不可或缺的重要环节。
虽然它们有着联系，但又存在一定的区别。
本文将探讨企业风险管理与内部控制的联系与区别，并分析它们在企业管理中的作用与重要性。
一、企业风险管理的概念与作用企业风险管理是指企业在面临各种内外部风险时，通过采取合理措施和方法，对风险进行识别、评估、应对和监控的过程。
其主要目的是降低风险对企业经营活动所带来的负面影响，确保企业可持续发展。
风险管理在企业经营管理中具有重要的作用。
首先，风险管理可以帮助企业识别和评估潜在的风险，从而及时采取措施进行预防和控制。
其次，风险管理可以帮助企业合理配置资源，提高资源利用效率。
再次，风险管理可以提高企业的经营决策水平和准确性，降低决策风险。
最后，风险管理可以增强企业的抗风险能力，提高企业在市场竞争中的优势和稳定性。
二、内部控制的概念与作用内部控制是指企业根据法律法规、规章制度以及管理层制定的相关制度和要求，通过建立相应的组织结构、职责分工、授权和管制措施，以确保企业获取、使用与保护资源的合法性、合规性、有效性和安全性，防范各类风险和利益冲突，提高内部管理的有效性和效率。
内部控制在企业管理中发挥着重要的作用。
首先，内部控制可以帮助企业预防和发现各类违规行为和内外部威胁，保障企业合法权益和利益。
其次，内部控制可以规范企业内部业务流程和操作规范，提高工作效率和质量。
再次，内部控制可以提高企业的可靠度和信誉度，增强与内外部合作伙伴的信任和合作。
最后，内部控制可以减少资源浪费和损失，提高企业的经济效益和运营效果。
三、企业风险管理与内部控制的联系企业风险管理与内部控制之间存在着密切的联系。
首先，风险管理是内部控制的重要组成部分。
在建立和完善内部控制制度时，必须考虑和包含对各类风险的识别、评估和应对措施。
其次，企业风险管理和内部控制都具有防范风险和提高管理效能的共同目标。
风险管理与内部控制制度
风险管理与内部掌控制度目录1.介绍2.风险管理– 2.1 风险识别与评估– 2.2 风险防范与应对– 2.3 风险监控与报告3.内部掌控– 3.1 内部掌控环境– 3.2 目标设定与风险评估– 3.3 掌控措施与执行– 3.4 监督与连续改进4.适用范围与责任– 4.1 适用范围– 4.2 责任分工5.风险管理与内部掌控流程6.惩罚与嘉奖7.附则1. 介绍本规章制度旨在建立和完善公司的风险管理与内部掌控制度，以确保公司在经营过程中能够及时识别、评估、防范和应对各类风险，并加强内部掌控以确保公司运营的合规性、高效性和安全性。
2. 风险管理2.1 风险识别与评估•公司各级管理层应建立风险识别的机制和流程，定期对企业内外部风险进行调研和分析。
•风险评估应以定量和定性相结合的方式进行，针对不同风险进行评级和分类，以确定其对公司经营活动的潜在影响和可能损失。
•风险识别和评估结果需要及时记录并报告给上级管理层，以便采取相应的防范和掌控措施。
2.2 风险防范与应对•依据风险评估结果，订立相应的风险防范措施，明确责任主体和执行时间表。
•风险防范措施应包含但不限于：订立认真的操作规程、建立有效的内部审计机制、加强对关键业务环节的监控等。
•风险应对措施应依据具体风险的紧急程度和可能造成的损失程度，采取及时、有效的手段进行处理。
2.3 风险监控与报告•设立风险监控部门或委派特地的团队负责对公司的风险情况进行监控，并定期编制风险报告。
•风险报告应包含风险发生的概率、可能的损失程度以及管理层应采取的措施，并及时报告给相关职能部门和上级管理层。
3. 内部掌控3.1 内部掌控环境•公司应建立健全的内部掌控环境，包含正确的价值观、道德规范和企业文化。
•管理层应树立正确的示范作用，引导员工遵从公司内部掌控政策和规程。
3.2 目标设定与风险评估•公司应订立明确的经营目标，并在目标设定过程中进行风险评估，确保目标的合理性与可行性。
•风险评估结果应作为订立目标的参考依据，避开过大的风险经受和不合理的目标设定。
企业风险管理与内部控制制度
企业风险管理与内部控制制度
企业风险管理与内部控制制度是指企业为了保障经营活动的安全与稳定而建立的一系
列制度和措施。
企业面临各种内外部的风险，如市场风险、信用风险、操作风险等，
而内部控制制度的建立可以帮助企业及时发现、评估和应对这些风险，从而降低企业
的损失和风险。
企业风险管理与内部控制制度包括以下几个方面：
1. 风险管理政策和流程：制定企业的风险管理政策，明确风险管理目标和原则，并建
立相关的风险管理流程，包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监控等环节。
2. 风险管理组织结构：建立一个专门负责风险管理的组织机构，明确各级责任和权限，并制定相关的职责和工作流程。
3. 内部控制制度：制定一系列内部控制制度和规范，包括财务管理制度、资金管理制度、采购管理制度、人力资源管理制度等，以确保企业的资金安全、财务稳定和内部
运营的规范。
4. 风险评估与量化：对企业面临的各种风险进行评估和量化，包括风险的概率和影响
程度的评估，以便有针对性地采取措施。
5. 风险控制与防范：采取各种措施来降低风险的发生和影响程度，包括建立适当的内
部控制制度、加强监督和审计、建立应急预案等。
6. 风险监控与报告：建立风险监控机制，定期对企业的风险状况进行监控和评估，并
及时向企业高层报告风险情况。
通过建立企业风险管理与内部控制制度，可以有效地识别和管理风险，提高企业的运行效率和抗风险能力，增强企业的竞争力和可持续发展能力。
内部控制与风险管理的区别和联系
内部控制与风险管理的区别和联系内部控制与风险管理理论的发展与演变过程现代内部控制和风险管理理论的发展是一个逐步演变的过程，大致可以区分为内部控制制度、内部控制整体框架、风险管理框架三个阶段。
（一）内部控制制度阶段。
1936年美国颁布了《独立公共会计师对财务报表的审查》，首次定义了内部控制：“内部稽核与控制制度是指为保证公司现金和其他资产的安全，检查账簿记录的准确性而采取的各种措施和方法”，此后美国审计程序委员会又经过了多次修改。
1973年在美国审计程序公告55 号中，对内部控制制度的定义作了如下解释：“内部控制制度有两类：内部会计控制制度和内部管理控制制度，内部管理控制制度包括且不限于组织结构的计划，以及关于管理部门对事项核准的决策步骤上的程序与记录。
会计控制制度包括组织机构的设计以及与财产保护和财务会计记录可靠性有直接关系的各种措施。
”（二）内部控制整体框架阶段。
1992年9月，COSO委员会提出了报告《内部控制——整体框架》。
该框架指出“内部控制是受企业董事会、管理层和其他人员影响，为经营的效率效果、财务报告的可靠性、相关法规的遵循性等目标的实现而提供合理保证的过程。
”1996年底美国审计委员会认可了COSO的研究成果，并修改相应的审计公告内容。
（三）风险管理框架阶段。
2004年COSO委员会发布《企业风险管理——整合框架》。
企业风险管理整合框架认为“企业风险管理是一个过程，它由一个主体的董事会、管理当局和其他人员实施，应用于战略制订并贯穿于企业之中，旨在识别可能会影响主体的潜在事项，管理风险以使其在该主体的风险容量之内，并为主体目标的实现提供合理保证。
”该框架拓展了内部控制，更有力、更广泛地关注于企业风险管理这一更加宽泛的领域。
风险管理框架包括了八大要素：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控。
风险管理与内部控制关系研究回顾在风险管理理论提出之后，理论界对内部控制与风险管理两者之间的关系进行了不断的研究。
风险管理与内部控制审核制度
风险管理与内部掌控审核制度第一章总则第一条目的与依据为了加强企业的风险管理和内部掌控，保障企业的安全与稳定运营，提高企业的管理水平和效率，订立本风险管理与内部掌控审核制度（以下简称“本制度”）。
本制度依据国家相关法律法规，公司《章程》《董事会决议》及其他内部管理制度等依据订立。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包含领导班子成员、中层管理人员以及普通员工。
第二章风险管理制度第三条风险管理目标公司的风险管理目标是保护公司资产安全，确保公司利益最大化，并防备和减少各类风险对公司的影响。
第四条风险管理职责1.董事会负责订立公司的风险管理政策，并对公司风险管理工作进行监督和评估；2.高级管理人员负责订立和推动公司的风险管理策略，确保其有效实施；3.各部门负责订立本部门的风险管理制度，并引导和监督本部门内部掌控的落实；4.全体员工应乐观参加风险管理工作，依照规定履行自身的风险管理职责。
第五条风险管理流程风险管理包含风险识别、风险评估、风险掌控、风险监控和风险应急等环节。
具体流程如下：1.风险识别：各部门负责对本部门的风险进行识别和分类，形成风险清单，并及时报告给风险管理部门；2.风险评估：风险管理部门依据风险清单，进行风险评估，包含风险的影响程度和发生概率等指标，给出综合评估结果；3.风险掌控：依据风险评估结果，订立相应的风险掌控措施，并落实到各个部门和个人；4.风险监控：风险管理部门定期对风险掌控措施的执行情况进行监控和评估，及时发现和解决问题；5.风险应急：在风险事件发生时，各部门应及时启动应急预案，采取相应措施，减轻风险对公司的影响。
第六条风险管理报告风险管理部门应定期向董事会和高级管理人员提交风险管理报告，包含风险识别、评估、掌控、监控和应急的情况，以及存在的风险问题和建议。
第三章内部掌控审核制度第七条内部掌控目标公司的内部掌控目标是确保公司业务的合规性、可控性和高效性，防范和减少各类风险对公司的影响，保障公司利益最大化。
风险管理和内部控制制度
风险管理和内部控制制度风险管理和内部控制制度是现代企业管理中的重要组成部分。
通过建立完善的风险管理和内部控制制度，企业可以有效地降低风险，并保护企业以及投资者的利益。
风险管理是企业管理中的一项重要工作，目的是识别、评估和管理可能对企业产生负面影响的各种风险。
风险管理包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监控等环节。
风险管理的首要任务是识别潜在风险，通过分析和评估确定风险的概率和影响，然后采取相应的控制措施来降低风险的发生概率和影响程度。
风险控制措施可以包括风险转移、风险规避和风险缓解等。
风险管理的最终目标是通过对风险的有效管理，确保企业的可持续发展。
内部控制制度是企业管理中的另一个重要方面。
内部控制制度是企业为了保护企业资产、确保财务报告的准确性和可靠性而建立的一套制度和控制措施。
内部控制制度的目标是识别和管理各种可能影响企业财务报告准确性的风险，并建立相应的控制措施来保证财务报告的可靠性。
内部控制制度的核心包括风险评估、控制活动、信息和沟通以及监督等要素。
风险评估是内部控制制度的基础，通过对企业的内部和外部环境进行评估，确定可能对财务报告产生负面影响的风险。
控制活动是内部控制制度的核心，通过建立各种控制措施来降低风险的发生概率和影响程度。
信息和沟通是内部控制制度的前提，只有完善的信息和沟通机制才能保证内部控制制度的有效运行。
监督是内部控制制度的保证，通过对内部控制制度的监督和评估，确保其有效性和可靠性。
风险管理和内部控制制度是紧密相关的。
风险管理是通过识别、评估和管理风险来保护企业的利益，而内部控制制度是建立在风险管理的基础上，旨在确保财务报告的准确性和可靠性。
风险管理和内部控制制度相互支持、相互促进，共同构成企业管理的重要机制。
建立和完善风险管理和内部控制制度对企业的重要性不言而喻。
首先，风险管理和内部控制制度可以帮助企业识别和管理各种风险，降低风险的发生概率和影响程度，保护企业以及投资者的利益。
内部控制和风险管理制度
内部控制和风险管理制度1. 简介内部控制和风险管理制度是组织机构为了有效管理和控制内部风险而建立的一套制度和流程。
本文将探讨内部控制和风险管理制度的定义、目的、原则和实施步骤。
2. 定义内部控制是指组织机构为了达到既定目标，通过制定、实施和监督一系列控制措施来管理内部风险的过程。
风险管理制度是指组织机构为了识别、评估、处理和监控风险而建立的一套制度和流程。
3. 目的内部控制和风险管理制度的主要目的是保护组织机构的利益，确保组织机构能够有效地实现其战略目标。
具体来说，内部控制和风险管理制度的目的包括：•防止内部风险的发生，减少组织机构的损失；•保护组织机构的财务稳定性和可持续发展；•提高组织机构的运作效率和效果；•保障组织机构的遵法合规性。
4. 原则内部控制和风险管理制度应遵循以下原则：•有效性：制度设计要符合组织机构的需求，能够有效地管理和控制内部风险；•全面性：制度覆盖组织机构的各个方面，包括战略、运营、财务、合规等；•适应性：制度能够适应组织机构的不同阶段和变化，具有灵活性和可持续性；•透明性：制度的流程和要求应清晰明确，让相关人员容易理解和遵守；•责任分明：制度要明确各个岗位和部门的责任和职责，确保制度的有效执行。
5. 实施步骤5.1 风险识别和评估首先，组织机构需要进行风险识别和评估，了解可能面临的内部和外部风险。
这包括通过风险评估工具和方法，识别和评估可能对组织机构产生负面影响的风险。
5.2 制定控制措施其次，根据风险识别和评估的结果，制定相应的控制措施。
这包括内部控制的各个方面，如战略管理、运营管理、财务管理、合规管理等，以及风险管理的具体措施，如风险转移、风险避免、风险减轻等。
5.3 实施和监督然后，组织机构需要将制定的控制措施转化为实际行动，并进行监督和管理。
这包括建立相应的流程和制度，培训相关人员，确保措施的有效实施和执行，同时定期检查和评估控制措施的效果，并进行必要的调整。
5.4 持续改进最后，内部控制和风险管理制度是一个持续改进的过程。
风险管理与内部控制制度
风险管理与内部控制制度随着全球经济的发展和市场竞争的加剧，企业面临的风险也越来越多样化和复杂化。
为了应对这些风险并确保企业的可持续发展，建立有效的风险管理和内部控制制度变得尤为重要。
本文将探讨风险管理与内部控制制度的定义、目的、原则以及实施方法。
1. 定义风险管理是指为了降低不确定性所采取的一系列措施。
内部控制制度是指企业为了达成业务目标并保护财产安全所建立的一套管理制度。
风险管理和内部控制制度紧密相关，旨在预防和控制风险的发生，确保企业在合规、经营和财务方面的稳健运营。
2. 目的风险管理的目的是提高企业决策的准确性和效率，保护企业的利益，防范可能导致企业业绩下滑或财务损失的风险。
内部控制制度的目的是确保企业的资源合理利用，业务活动的合规性以及信息的可靠性和准确性。
通过建立风险管理和内部控制制度，企业可以降低经营风险、提高内部管理效能，增强投资者信心，提高企业形象和声誉。
3. 原则风险管理和内部控制制度应遵循以下原则：（1）全面性：涵盖企业所有风险和业务领域，全面评估和管理企业所面临的风险。
（2）合规性：确保企业符合法律法规和行业监管要求，遵循道德和伦理标准。
（3）适度性：根据企业规模、业务特点和风险程度，制定适应企业实际情况的风险管理和内控制度。
（4）有效性：确保风险管理和内部控制措施有效执行，能够及时发现和应对风险。
（5）持续性：风险管理和内部控制制度应与企业的发展需要相适应，不断完善和提升。
4. 实施方法建立风险管理和内部控制制度需要以下步骤：（1）风险识别：对企业的各个业务领域进行全面调研和风险评估，确定可能存在的各类风险。
（2）风险评估：对已识别的风险进行定性和定量分析，确定其影响程度和可能性，并制定相应的应对措施。
（3）内部控制设计：根据风险评估结果，制定相应的内部控制措施，明确各级别职责和权限，并确保合理的信息披露机制。
（4）内部控制实施：将内部控制制度纳入企业管理体系，设置内控审计，加强内控培训，确保内控措施的有效执行。
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风险管理和内部控制制度第一章总则第一条为保障公司私募基金业务的安全运作和管理，加强公司内部风险管理，规范投资行为、提高风险防范能力，保障投资者公司及公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规及相关自律规则，结合公司情况，制定本制度。
第二条公司私募基金运营风险控制制度的总体目标：1、保证公司私募基金运营管理活动的合法合规性；2、保证投资者的合法权益不受侵犯；3、实现公司稳健、持续发展，维护股东权益；4、促进公司全体员工恪守职业操守，正直诚信，廉洁自律，勤勉尽责。
第三条公司内部控制遵循的原则：1、全面性原则：内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各项业务过程和业务环节，并普遍适用于公司每一位职员；2、审慎性原则：内部控制的核心是有效防范各种风险，公司组织体系的构成、内部管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点；3、相互制约原则：公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。
4、独立性原则：公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位；公司内部部门和岗位的设置必须权责分明；5、适应性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
6、成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
第二章风险管理模式第四条实行“事前、事中、事后”的全面风险管理模式，以风险防控为导向的风险应对制度。
第五条事前风险管理：通过投资领域、投资期限、投资阶段和投资额度的限定，提前限定了公司投资交易决策的范围，公司决策部门可在限定范围内自由决策，做到事前行为可预判。
第六条事中风险管理：实行投资决策报告制度；提高管理透明度，及时反馈信息给相关监管部门及负责人。
第七条事后风险管理：加强已投项目的投后管理，了解已投项目的运营情况，出现异常经营情况及时报告投资决策委员会和董事会，以及时采取应对措施；通过事后风险管理，将投资风险控制在可承受范围内。
第三章风险控制组织体系第八条公司应根据股权投资业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。
公司的风险控制体系共分为三个层次：董事会、风控部、投资决策委员会。
第九条各层级的风险控制职责：1、董事会职责包括：（1）审议批准风控部的基本制度，决定风控部的人员组成，听取风控部的报告；（2）审议单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40% 的股权投资项目；（3）决定公司内部风险管理机构的设置；（4）法律法规或公司章程规定的其他职权。
2、风控部是公司内专职的风控部门，其职责包括：（1）组织拟订公司的风险管理基本制度；（2）对单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的，应当提交董事会对股权投资事项进行合规性审核；（3）监督和评估风险管理制度执行情况等。
风控部对董事会负责，向董事会报告；（4）独立于业务部开展风险控制、合规检查、监督评价等工作；（5）在项目决策过程中出具合规意见；（6）对投资协议进行审核；（7）在出现重大问题时及时向风险控制委员会报送相关专项报告。
3、投资决策委员会职责：对单笔投资额不超过公司资产总额的30%，或者单一投资股权不超过被投资公司总股本的40%的股权投资项目的投资和退出作出决策。
第四章风险控制流程第十条风险管理的业务流程由风险识别、风险评估、风险分析、风险控制和风险报告5个步骤组成，是制定风险管理战略及防范措施的重要基础。
1、风险识别指对经营活动中存在的内部及外部风险的来源进行辨别。
2、风险评估是对风险的严重程度及发生概率进行科学合理的量化。
3、风险分析主要对风险的驱动因素进行归因分析，并评估其影响，提出避险建议和措施。
4、风险控制是对业务流程的各个环节制定风险防范和处理措施。
5、风险报告是指业务部、风控部根据职责范围和报告体系定期或不定期向主管领导提交的与风险评估分析相关的报告。
第十一条私募基金业务面临政策风险、法律风险、操作风险、市场风险、合规风险等多种风险。
公司运营过程中，相关部门应当在职责范围内对各种风险进行必要的识别、评估及分析，履行相关的风险控制职责。
1、政策风险政策风险是项目公司面临的主要风险，并且会影响项目公司的估值和退出方案的实施，从而转化为投资失败风险。
项目公司所属行业的国家产业政策、行业规划、税收政策等发生重大变化导致项目投资前后技术、市场、产品、客户发生不利变化，并导致项目公司偏离投资方案、估值整体下降，造成无法退出或亏损退出。
2、法律风险法律风险是指与被投资方、合作方、项目管理人之间的合同协议存在缺失导致出现不利于我方的诉讼。
3、操作风险私募基金业务包括投资项目的选择（项目开发、初步审查、项目立项、尽职调查、投资决策、项目实施）、投资项目的管理和项目退出等业务环节，在上述每个环节均存在操作风险。
主要可以归纳为决策失误、投资失控、员工内部欺诈、被投资方和合作方的外部欺诈、尽职调查存在缺失、资金划拨差错、项目公司经营管理不善、项目跟踪缺失、项目公司报告不畅等风险。
4、市场风险由于私募基金业务从项目投资到投资退出往往要经历宏观经济、项目所属行业、产品市场、证券市场等的波动，导致项目公司估值、项目退出的市场环境发生变化，从而造成退出方案无法实施或投资目标无法实现的风险。
5、合规性风险项目公司的各项经营管理活动必须符合法律法规和证监会的监管要求，对法律法规等理解有误、故意违反则将出现合规风险；项目公司的经营管理活动必须符合法律法规、国家政策的要求，对法律法规等理解有误或故意违反则将出现合规风险。
第五章风险控制第十二条法律风险控制：风控部应当对公司签订的合同、协议等法律文书进行审核，防范法律风险。
在项目运作过程中，风控部提供法律方面的专业支持。
必要时，可申请引入外部中介机构提供法律服务，防范法律风险。
第十三条操作风险控制：公司制定专门的项目管理和投资决策制度，明确项目投资的业务流程和具体要求。
为维护公司的权益，项目投资的范围应当符合以下规定：1、不得将公司资产用于资金拆借、贷款、抵押融资或者对外担保等用途；2、不得将公司资产用于可能承担无限责任的投资；3、单笔投资额不得超过公司资产总额的30%，如果突破30%，需提交董事会审议；4、单一投资股权不得超过被投资公司总股本的40%，如果突破40%，需提交董事会审议；5、不得将公司资产投资于股东或其控制的公司；6、法律法规以及公司章程约定禁止从事的其他投资。
第十四条市场风险控制：市场风险的控制措施主要体现在投资立项环节上。
公司应当制订项目立项标准。
立项标准应该参照国家产业发展规划，符合公司关于投资范围的相关规定。
投资部应当根据立项标准和投资范围，对备选公司进行筛选形成项目池。
项目人员应当在广泛收集项目方提供的商业计划书及其他相关信息材料的基础上，对入选项目池的项目进行初步评估和风险收益分析。
符合立项条件的，根据公司规定申请立项审批。
第十五条合规性风险控制：公司对投资项目的合法、合规性进行全面和重点分析和检查，通过事前、适中、时候风险管理，控制投资业务的合规性风险。
第十六条尽职调查风险控制：1、公司建立尽职调查制度，规范尽职调查的工作内容。
项目组在尽职调查期间应当严格遵守工作程序，记录尽职调查工作底稿，形成相关报告。
2、项目组开展尽职调查工作期间，项目负责人必须对拟投资公司进行实地考察。
3、项目组应当对尽职调查相关材料的真实性和完备性负责。
4、项目组认为必要时，可申请聘请外部中介机构，参与或独立进行调查工作。
第十七条投资决策风险控制：1、投资决策委员会对项目投资或退出的相关材料进行审核，投资决策委员会成员独立发表审核意见；2、投资决策委员会可以根据需要委派专人或聘请外部专业机构进驻现场进行独立的尽职调查，提交独立的调查报告；3、公司股权投资业务的项目投资和项目退出必须经投资决策委员会通过。
单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的项目，应当经过投资决策委员会审议通过后，提交董事会审议，并根据公司章程规定提交股东审议。
第十八条项目管理风险控制：1、公司建立对已投资项目的跟踪管理机制（1）项目组负责项目投资后的跟踪管理，具体包括：定期实地回访项目公司；定期收集项目公司财务资料、行业发展情况、公司财务状况；定期对项目公司进行重新估值；定期对原定退出方案的可行性进行重新评估等。
（2）项目组负责每月度、每半年度完成项目公司一般估值工作和全面估值工作，编制《月度项目情况报告》和《项目股权价值评估报告》（每半年），并向主管领导提交估值报告。
2、公司建立重大事项报告和应急处置机制，对投资项目重大风险事项的处置进行决策。
项目组在跟踪过程中发现公司在项目公司中的权益发生变动，或者项目公司的财务指标恶化、亏损等重大事项的，项目组应当及时报告。
3、公司建立项目退出审批机制，对项目退出进行决策。
当项目达到预期投资目标或出现重大紧急事项需要退出时，项目组根据具体情况，制定退出方案，报投资决策委员会审议。
单笔投资额超过公司资产总额的30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40% 的股权投资项目，应当提交董事会审议。
退出方案未通过审议的，项目组应当研究并重新设计退出方案，直至项目实现退出。
第十九条其他环节风险控制1、对财务与资金管理的风险控制公司建立独立的财务核算体系，制定规范的财务会计核算制度，配备专职的财务核算人员。
公司按照有关规定及要求使用资金、单独开立银行账户。
2、对人员管理的风险控制公司高级管理人员和从业人员应当具备相应资质且应当专职。
3、公司建立专门的内部控制机制，对公司风险进行隔离，防范利益冲突，规范关联交易。
第六章风险控制报告。