财税实务：财会工作中的现金支出证明单与费用报销单
支出证明单
支出证明单1. 介绍支出证明单是一种用于记录和证明支出的文件。
在个人或企业进行财务管理时，经常需要填写支出证明单来记录支出项目、金额和日期等信息。
支出证明单用于核实和审查财务流程，是财务管理和会计工作不可或缺的一部分。
2. 支出证明单的重要性支出证明单具有如下重要性：2.1 财务记录和管理支出证明单是财务记录和管理中的重要组成部分。
通过填写支出证明单，可以准确记录每一笔支出的项目、金额和日期等信息，方便进行财务分析和决策。
支出证明单也便于审计、核对和对账工作的进行。
2.2 预算控制和成本管理支出证明单可以用于预算控制和成本管理。
通过详细记录支出项目和金额，可以掌握每个项目的实际支出情况，对比预算和实际支出的差异，及时进行调整和控制，以便在预算范围内管理和控制成本。
2.3 税务申报和报销支出证明单也是税务申报和报销的必备文件之一。
个人或企业需要根据支出证明单的记录，按照税法规定的规则和程序进行报税和报销工作，以确保符合相关法规和规定。
3. 支出证明单的基本要素支出证明单包含以下基本要素：3.1 支出项目支出项目是指具体的支出内容和用途。
在支出证明单中，应该明确指出每笔支出所涉及的具体项目，以便后续的财务分析和核对。
3.2 支出金额支出金额是指每笔支出的具体金额数目。
在填写支出证明单时，应该准确记录支出的金额，以便后续的财务管理和分析。
3.3 支出日期支出日期是指每笔支出发生的具体日期。
在填写支出证明单时，应该明确记录支出的日期，以便后续的财务记录和核对。
3.4 支付方式支付方式是指支出所使用的支付方式和具体账户信息。
在填写支出证明单时，应该明确记录支出所使用的支付方式，如现金、银行转账、支票等，并提供相关账户信息。
4. 示例支出证明单以下是一个示例支出证明单的格式：**支出证明单**支出项目：购买办公用品支出金额：500元支出日期：2022年1月10日支付方式：银行转账支出人：XXX审批人：XXX5. 总结支出证明单是财务管理、会计工作和税务申报等工作中不可或缺的重要文件。
财务报销说明
目录一、常用单据类型及具体使用情况∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙2二、单据填写规范及明晰解释∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙31、借款单∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙32、业务费用付款单∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙43、员工费用报销单∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙54、差旅费用报销单∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙65、费用预算追加单∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙7三、常见Q&A∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙8四、附线下店、总部、各城市费用报销对接人∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙∙10一、常用单据类型及具体使用情况（一）目前日常使用率较高单据借款单、业务费用报销单、员工费用报销单、差旅费用报销单、费用预算追加单等。
报销费用单据规范及流程
费用支出报销单据流程规范第一条报销单据1.借支单：1)员工个人需借支，均需填写《借支单》；2)借支人必须在《借支单》详细注明借支人姓名、所在部门（岗位）、借款金额、借款事由、还款日期等；由直属领导签批意见后交总经理审批。
审批通过后交出纳领款；籪谠顆貴辋斩乌。
3)因公借支，借支人在公事办理完毕后得3日内，在行政综合部办理费用报销、填写报销单，写清用途与金额；交出纳核销借支，如果有余款须退回，如超出借支部分出纳按实际报销金额报销。
鹤餒撺轂输鲑鄆。
2.费用报销单：1)费用报销科目包含:客户招待费、办公用品、公司团队活动、通讯费、交通费…等；2)单据填写必须备注清楚相关费用明细，例如：某某客户，某某项目…，附相关费用明细证明单；3)若有借支单，应备注清楚借支费用金额，及退回或补领金额。
3.差旅费费用报销单：1)要求单人单报，例如：多人一起出差，车票一人买多人，可以私下相互结清，填写差旅报销单时必须就是单人完整得行程，包含来回相关交通费，住宿费；遗隨凯頭锻纊啸。
2)单据填写必须备注清楚出差时间起始时间及地点、出差补贴、出差项目、及相关费用明细，例如：交通费需有完整得来回票据，市内交通须提供详细行程证明；闪蠑橢鶇觐鄧撑。
3)若有借支单，应备注清楚借支费用金额，及退回或补领金额。
4.支出证明单：1)支出证明单科目大指公司业务上开支得费用，例如：合同款、房租、财务审计费、顾问费…；頭请認懺蜡笔練。
2)单据填写须备注清楚相关费用明细，例如：合同款，需填写合同款项对应得具体项目及项目总费用，收款人相关信息等；針绌櫝輦澀諾锐。
第二条流程规范1.原始凭证粘贴单：1)发票或原始单据从右到左，先小张后大张粘贴，粘贴时请切勿使用双面胶；2)粘贴得票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过贴贴单上下及左右边界，每张票据约错开1厘米左右得距离，票据呈鱼鳞状分布；幬紼鐿環择蚬陇。
3)每张粘贴单粘贴票据10-15张左右（餐费与车费可适当增加到15-20张），粘贴发票或原始单据总得要求就是分类粘贴，粘贴单整齐、平整、均匀；三蕲貼禍涇傷绿。
公司财务审批报销流程及制度
财务审批报销流程及制度目的：为了加强公司本钱费用管理，减少不必要的开支，尽可能的实现公司利润最大化，公司费用开支必须遵守‘费用与收入比’、‘计划总额控制’、‘先申报、审批，后支出、报销’的原则，必须坚持凭有效票据报销的指导思想。
有效票据主要指内容填写齐全、大小写金额一致、票面完全、清楚的正规发票、收据。
所谓正规的发票是指在发票上部盖有椭圆形税务机关统一监制章，且从税务局购入的发票，并盖有购入单位发票专用章。
所谓正规收据是指在收据上部盖有财政局统一监制的章，且从税务局购入的收据。
发票与收据主要区分：发票是营业机构在获得营业收入时开具的，以此确认收入实现，而收据仅作为款项往来收讫一种证明，不列入收入范畴。
在产生费用支出时应主动索取发票（对于汇总发票，在报销时须附上销售清单，清单应列明购入商品时间、名称、规格、数量、单价等详尽信息）。
1、现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在"摘要"处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。
2、申购物品须事先填制《物品申购单》，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在100元以上（含100元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。
财务人员审核时应对照已收到的申购单。
购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。
3、员工因工作需要外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特别情形，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明动身地、目的地。
4、业务接待费：因工作需要接待客户或赠送礼品应事先填制《接待费申请单》，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的申请单。
员工因工作需要所支付的业务接待费在报销前须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。
5、市外差旅费：员工因公赴外省、市出差应事先填制《出差申请单》，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必须事先在《出差申请单》上说明，经总经理签字后交财务部。
现金支出证明单范文
现金支出证明单范文尊敬的财务主管：我是公司员工张三，特此提供本人的现金支出证明单，以证明我在过去一段时间内所花费的现金金额。
根据公司政策，员工需提供现金支出证明单来记录个人现金支出情况，我在此提供详细的支出明细如下：日期：2024年1月1日支出项目：购买食材金额：100元说明：我在该日期购买了食材，用于自己的日常饮食消费。
日期：2024年1月2日支出项目：医疗费用金额：300元说明：我在该日期去医院看病，包括挂号费和药物费用。
日期：2024年1月5日支出项目：购买交通卡充值金额：50元说明：我在该日期购买了公交卡的充值卡，用于日常上下班交通费用。
日期：2024年1月10日支出项目：购买书籍金额：150元说明：我在该日期购买了一本经济学的相关书籍，用于个人学习和提升。
日期：2024年1月15日支出项目：家庭用品购买金额：200元说明：我在该日期购买了一些家庭用品，如洗衣液、清洁剂等。
日期：2024年1月20日支出项目：购买衣物金额：200元说明：我在该日期购买了一件新的衣服，用于替换旧的穿着。
日期：2024年1月25日支出项目：娱乐活动金额：200元说明：我在该日期与朋友一起去看电影，购买了电影票和小吃等。
日期：2024年1月30日支出项目：餐饮费用金额：100元说明：我在该日期与同事共进晚餐，并承担了一部分的餐费。
根据上述支出明细，我在该段时间内的现金支出总额为1200元。
我特此提供此支出证明单，以便个人和财务部门核对支出情况。
此致。
财务部费用报销单流程(附件)
费用报销流程关于费用报销单的填写及贴票的细节，为使市场费用周转不受影响，提高工作效率，现将费用报销填写及贴票彩图附上，相关程序整理如下：一、报销流程及时间：报销人员填报（司机先填写“餐费报销一栏表”——→由行政文员分人员填报）”——→逐级签字——→部门主管签字——→财务部数据分析员分类审核、录入晋业、签字——→副总经理签字——→财务签字付款（一律用黑色水笔填写，备注内容清楚详细）备注：“费用报销单”后必须附有发票；预计1、餐饮费：经理级别以上有中餐费报销，（经理签单或订餐）2、其他费用：一律每月10号发工资时一并发出二、发票黏贴彩页1、发票需粘帖在发票粘帖单上或与报销单大小相仿的白纸上，2、发票统一贴在报销单左上角，票据大小不能超过报销单大小，超出部分请折叠整齐：3、发票需用胶水或固体胶粘帖，不能用回型针，订书钉等金属件装订，也不能用双面胶粘贴；4、根据费用实际使用情况填写使用明细，统一用A4纸附后；备注：招待费没有明细，不给于报销。
（冲借款的，请写明冲那笔借款）5、报销单费用项目根据发票明目填写，右上角用铅笔对发票编号(编号与报销单上的填报顺序一致,以便核对查找)；三、按发票分类填写费用报销单：备注：参考财务的分类，将发票分类后，算出总额，填入费用报销单相应的费用项目里，（如果产生了财务里没有的发票，或不知道将发票如何分类填写的，请用铅笔填写金额，方便我修改，千万别在费用报销单上的空白处画S 线）财务票据审核规范说明，内容：票据报销分类明细说明、票据审核注意事项、报销单填写注意事项、费用报销单样式、票据报销分项费用名录如下：1、办公费 2、通讯费 3、差旅费 4、业务招待费5、会议费 6、运杂费 7、车杂费 8、修理费 9、培训费 10、咨询费 11、广告费 12、业务宣传费 13、福利费等1、办公费项目内容：购书、报刊杂志、印名片、购买的办公用品（如：传真机、打印机、色带、墨盒、复印纸、笔、薄等）、公司分店工商登记注册费、刻章费、复印费、邮寄费、办公室租赁费用及办公场地的物业管理水电费等，印刷宣传彩页（大额的，需要附上合同）说明：金额在2000元以上须附明细，另外个人购买电脑等固定资产不得冲账2、通讯费项目内容：有线电话使用费、移动电话使用费、上网费3、差旅费项目内容:职工出差发生的长途交通费、住宿费（包括启动会期间产生的交通费及住宿费），如：汽车票、火车票、机票、的士票、公交车票、地铁、轻轨、住宿发票、购买火车票的手续费等4、业务招待费项目内容：招待客户的餐饮、香烟、茶叶、礼品（包括订货会上产生的餐饮费、制作印有企业标志的礼品及纪念品等的费用）、红包、正常的娱乐活动、安排客户旅游、5、会议费项目内容：酒店开具的会议费，会议组织者开具的发票说明：须附会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准等会议清单6、运杂费项目内容：指产品所发生运输费、整理及装卸货物等的费用说明：海运费、空运费、陆运费、过秤费、机车作业费、货物暂存费7、车杂费项目内容：车辆使用的汽油费用、车辆维修费、租车费用、车辆过路过桥费、停车费、车辆年审及驾驶员证件审查等费用8、修理费项目内容：电脑、空调、打印机、复印机等办公用品的修理安装费、硬件升级费、办公楼和宿舍装修费，其他办公用品移动和安装费等说明：不包括公司生产的产品修理费9、培训费项目内容：购买培训材料的费用、场地使用费及其他费用10、咨询费项目内容：律师顾问费、会计税务咨询费及其他信息咨询费用11、广告费项目内容：产品广告费说明：广告是经工商部门批准的专门机构制作、已支付并已取得相应发票、通过一定的媒体传播并附广告合同12、业务宣传费项目内容：各种订货会产生的制作展架、背景横幅等费用、聘请讲师的讲课费、专家费、劳务费等13、福利费项目内容：体检费说明：必须是公司员工本人14、后勤生活费项目内容：批发送货产生的餐饮费（每星期天结算）、食材费、生活物料费说明：各种食材、大米、油盐酱醋、煤气、桶装水等。
费用报销单的财务制度
费用报销单的财务制度一、费用报销单的定义费用报销单是指员工在公司工作期间产生的、与工作相关的支出，通过填写报销单的方式向公司提出申请报销的需求。
费用报销单通常包括交通费、出差费、住宿费、餐饮费以及其他与工作相关的费用。
二、费用报销单的审核流程1.员工填写费用报销单，并交由所在部门主管进行审核。
2.部门主管审核费用报销单，确保费用内容符合公司制度要求，如不符合要求，应及时与员工联系并做好修改工作。
3.经过部门主管审核后，将费用报销单交由财务部门审核。
4.财务部门审核费用报销单，并对需要报销的费用进行核对，确保费用的合理性与真实性。
5.经过财务部门审核后，将费用报销单交由领导审核。
6.领导审核费用报销单，并对报销的费用进行审批。
7.经过领导审核后，费用报销单被归档，相关数据纳入公司财务系统。
三、费用报销单的报销标准为了规范费用报销流程，公司制定了一套完整的费用报销标准。
费用报销标准通常包括以下内容：1.费用名称：明确报销的费用种类。
2.报销标准：公司对具体费用的报销金额限制。
3.报销范围：明确报销的适用范围和条件。
4.报销方式：公司要求员工填写费用报销单，并在规定的时间内提交给相关部门。
5.报销时间：公司规定费用报销的时间段。
6.报销期限：公司规定收到费用报销单后，多久内完成审核和报销。
四、费用报销单的管理制度公司为了维护良好的财务管理和企业文化，制定了一套完整的费用报销单管理制度。
1.首先，员工应承担保证费用报销单的真实性和合理性的责任，如虚假填报或超标报销，均应面临相应的处理。
2.其次，费用报销单的管理应当规范，包括编号、记录、归档等，以便于随时查询。
3.任何人不得私自修改费用报销单，否则应当面临相应的处罚和纪律处理。
4.财务部门应按照公司要求、及时、准确地审核和报销费用。
5.财务部门应定期对公司的费用报销单进行财务审计。
五、费用报销单的管理措施为了更好地管理费用报销单，公司制定了一些管理措施：1.进行员工的培训和学习，使员工了解相关法律法规和公司制度。
财务报销操作规程
财务报销操作规程一、概述财务报销是指员工为了履行工作职责或者代表单位发生费用而向单位提出申请，并按照一定的流程和规定获取报销款项的过程。
为了规范财务报销操作，提高报销效率，确保财务安全，制定本财务报销操作规程。
二、适用范围本规程适用于所有公司员工、合作伙伴以及外部相关人员的财务报销操作。
三、申请和审批流程1. 提交申请员工在发生费用后，需填写《财务报销申请表》，并附上相关的费用凭证，如发票、收据等必要的材料。
申请表中需要填写报销项目、费用明细、金额、报销期间等详细信息。
2. 部门审批申请表提交后，相关部门负责人需要对申请进行审批。
审批内容包括费用的合理性、符合公司政策的要求等。
审批通过后，将签字确认，并将其转交至财务部门。
3. 财务审批财务部门将对申请进行核对和审批。
审批内容包括费用计算的准确性、凭证的真实性以及申请是否符合公司财务制度等。
审批结果会及时通知申请人和相关部门负责人。
4. 财务支付一旦申请通过，财务部门将根据申请人提供的银行账户或者现金支付的方式，及时进行付款。
五、报销记录和归档1. 报销记录财务部门需建立完整的报销记录，并对每个报销项目进行编号和归档。
报销记录包括申请表、费用凭证、审批意见等。
2. 归档管理财务部门应将每个报销项目的相关文件进行归档，确保文件的安全和隐私保护，并负责报销文件的保管和检索。
六、注意事项1. 费用合理性所有费用报销必须符合公司的相关政策，确保费用的合理性和合规性。
2. 凭证真实性员工提交的费用凭证必须真实准确，如发票应明确标明购买日期、项目、金额等信息。
3. 报销时限员工提交报销申请需在费用产生后合理时间内完成，逾期申请将不受理。
4. 报销金额限制各部门负责人对于报销金额的批复应根据公司相关政策进行合理控制。
七、附则1. 员工应按照公司财务报销操作规程的要求进行操作，不得私自越过规定程序进行报销。
2. 各部门负责人应严格按照审批流程进行审批，确保财务报销的合规性和准确性。
支出证明单
支出证明单背景说明在日常的工作和生活中，我们常常需要报销各种费用，例如差旅费、会议费、办公用品费等。
此时，我们需要提供支出证明单作为报销凭证。
支出证明单是一种合法有效的报销凭证，能够为报销人提供必要的保障和便利。
本文将介绍支出证明单的基本格式和相关要素。
支出证明单的基本格式支出证明单通常采用表格的形式，包括以下项目：1. 支出日期支出日期是指报销者进行支出的时间，通常以日、月、年的形式表示。
以2019年12月30日为例，日期可以呈现为“2019年12月30日”、“2019.12.30”或“2019/12/30”等形式。
2. 支出项目支出项目是指报销者进行支出的具体内容，例如差旅费、会议费、办公用品费等。
需要明确指出每项支出所对应的金额。
3. 支出金额支出金额是指报销者进行支出的具体金额，需要体现为具体的数字。
如果需要报销的支出涉及到多项，需要分别列出每一项的金额。
4. 支付方式支付方式是指报销者进行支出的具体方式，例如银行转账、现金等。
需要明确指出具体的付款方式。
5. 付款人付款人是指进行支付的具体人员或单位，通常需要提供完整的名称或单位名称。
6. 收款人收款人是指接收支付的具体人员或单位，通常需要提供完整的名称或单位名称。
7. 备注备注是指对支出情况进行补充说明，可以提供具体说明、用途等信息。
如报销办公用品费用时，可以写明具体购买了哪些办公用品以及其用途。
支出证明单的相关要素除了以上介绍的支出证明单基本格式之外，还有以下几个要素需要注意：1. 报销人签字作为报销凭证，支出证明单需要报销人进行签字确认。
报销人签字是对报销情况的一种确认和授权，能够有效保障报销人的权益。
2. 支付凭证支付凭证是指进行支出的具体证明文件，例如收据、发票等。
支付凭证需要能够证明支出的合法性和真实性。
如果支付凭证缺失，需要提供其他相关证明文件。
3. 金额正确支出证明单需要保证支出金额的正确性。
如果报销者在填写支出证明单时出现漏项或填写错误，应及时进行更正。
公司财务报销制度-已排版附各种单据表样
XX公司文件古工字〔2020〕14号签发人:公司财务报销制度为了规范公司费用支付、报销、借款等财务支付流程，合理控制费用支出，特制定本指引。
本制度根据公司的实际情况，将费用类别分为差旅费、广宣费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费、培训费及员工福利费等，以下分别说明相关的各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
一、报销原则支付及费用报销五大原则：先审批后支出原则、谁支出谁报销原则、谁报销谁领款原则、手续完整原则、及时清结原则。
二、费用类别（一）差旅费和交通费的区别差旅费是指离开公司所在城市去其他地方进行公务活动的有关费用，包括乘坐交通工具的费用、过路费、在外地的交通费、住宿费、误餐补助、业务招待费、同时包括市区到公共交通站的公交车费、出（三）员工福利费1、节假日慰问金、慰问礼品、工装补贴、健康体检、劳动保护费等。
（四）业务招待费1、包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品费。
三、费用报销基本流程及基本制度（一）单据要求1、报销人必须取得合法有效的报销单据（发票），若公司统一洽谈只有收据的，发票和收据应分别粘贴，并分开填写报销单据。
目前是普票，后期税务登记若为一般纳税人，会需要取得增值税专用发票；2、报销单与后附报销粘贴单大小应一致，各票据应均匀粘贴在单据上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；3、报销单据金额、类型相同的（如车票等）应粘贴在一起，并写明金额；4、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；5、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，须入库的实物单据应附入库单；6、出租车票需注明业务发生时间、起止地点等;经企业微信流程审批后需要借款的应根据审批后的金额填写《备用金借款申请单》，或不借款直接走付款流程。
人事行政部采购人员收到实物后7个工作日内，必须办理报销或冲账款事宜，报销或者冲账填写《费用报销单》，经审批后交给财务办理相关结款事宜。
2、差旅费报销（1）因公出差的员工必须先填写《出差申请单》，注明出差随同人员、时间、地点、事由，经审批后方可执行后续报销事项，报销时需要填写《差旅费报销单》。
【最新】财务办理现金报销手续规定
财务办理现金报销手续规定1．报销单种类：1．1．差旅费报销清单：员工出差报帐的凭证，用于记录登记汇总员工出差发生的车、船、飞机票、住宿费及补助。
1．2．费用报销单：用于员工除差旅费之外的费用。
1．3．付出凭证：适用于除上述情况外需正式报告批准购买，用现金支付款项的业务。
1．4．支出证明单：适合用于在上述业务中，没有正式发票、没有报告的报销的业务。
2．填报要求：2．1．用于报销的单据，必须填制报销单。
2．2．报销单的粘贴：用于报销的单据，有序整齐的粘贴在报销单内，不得用钉书钉装订。
2．3．报销单的填写：分类明确、字迹工整、计算准确、内容真实完整。
2．4．出差住宿标准及伙食标准，按《差旅费补助规定》执行。
2．5．报销单据的填写必需使用黑色钢笔或签字笔，不得使用其他书写工具。
2．6．所有的报销单据，必需有经手人的签名，车船费注明起止地点，业务餐注明用餐原因、人员。
2．7．报销的住宿单据，住宿发票单位名称是住宿人的姓名，并盖有收款单位专用章。
2．8．报销的原始发票，发票开具的单位名称是“XX有限公司”，并盖有收款单位发票专用章。
没有收款单位发票专用章，应附上《支出证明单》，并说明理由。
2．9．报销凭证如有借款，必须填写。
2．10．报销金额和借支金额的差异有负责审核费用报销员填写，出纳负责稽核。
2．11．报销凭证一经填写，不得涂改，如因计算错误，需改正，必须在改正处由修改人签名。
2．12．购买实物，包括书籍、资料、样品等必需有经手人、证明人和部门主管签字。
2．13．员工用《付出凭证》报销，需支付现金，必须在付款形式栏填写“现金”字样。
3．审批要求：3．1．所有的报销单据，包括《差旅费报销单》、《费用报销单》、《付出凭证》和《支出证明单》等，必需按“财务审批权限“的有关规定，交各级主管签名审批，各主管在各自权限内行使职权，需审核报销事项的真实性及费用的合理性。
3．2．经各级主管签名的报销单据，送交财务部审核，经审核无误，交财务部副经理/经理审批。
关于财务报销的规范操作讲解
3.报销单审批流程
1. 申请人填写费用报销单。 2. 部门负责人核实情况。 3. 会计主管复核单据规范合理、金额正确。 4. 总经理审批。 5. 出纳付款。 6. 申请人收到报销款项后签收。
（ 2 ）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
（ 3 ）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款 从工资中扣回。
三、其他单据的填写方法—支付证明单
支付证明单：指因各种原因暂不能取得有效票据 的付款或支出凭证。（如摩的费，快餐费等）， 填写审批后粘贴在报销单后。
填写支付证明单不应是常态，而是一种权宜 之计，在消费前应询问是否有正规发票，养 成事先问发票的习惯，未取得发票可能会给 公司造成损失。
如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周 转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
温馨提示：
各项借款金额 超过3000元(含）
应提前一天通 知财务部备款
借支规定：
3、借款销账规定 （ 1 ） 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单 范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；
填写示范：
2014 6 20 XX项目交通费（XX地点-XX地点）
￥8 00
X
xx x xxx
XXXX XXX xxx
捌零 零
8. 00
乘坐摩托车无票据
xxx
xxx
LOGO
报销人
部门负 责人复
核
会计主 管审核
领导审 批（总 经理）
出纳付 款
领款人 (签名）
二、原始凭证粘贴办法
财务报销制度及报销流程-(经典版)
财务报销制度及报销流程-(经典版)一)费用报销必须符合公司相关规定和实际支出情况，且必须有有效的证明材料。
二)费用报销需在规定的时间内进行，逾期不予受理。
三)费用报销需经过审批程序，且必须在预算范围内控制开支。
第四条费用报销流程一)填写《费用报销单》，注明报销事由、报销金额、支付凭证等。
二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
三)财务付款：报销凭审批后的费用报销单到财务部办理领款手续。
第四部分税费支出、工程相关支出及专项支出报销制度及流程第五条税费支出、工程相关支出及专项支出报销制度及流程与日常费用报销制度及流程基本相同，但需根据具体情况进行相应调整和规定。
总之，公司在财务报销方面必须严格按照相关制度和流程进行操作，合理控制费用支出，提高财务管理效率。
员工在出差期间产生的交通、住宿和公杂费等费用统称为差旅费。
差旅费的开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。
为了控制费用支出，差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支。
员工需要提供出差人员姓名、地点、时间、任务和支付凭证等证明材料。
为了合理控制办公费、低值易耗品等费用支出，公司行政部门负责统一管理这些费用，并指定专人负责采购。
购置申请需要填写购置申请单，并按照资产管理办法规定报批。
员工需要在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，然后填写交通费报销单。
报销单需要按照日常费用审批程序审批后，员工才能持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
招待费、培训费、资料费及其他费用的支出需要按照规定的标准进行。
大额招待费需要事先征得总经理的同意。
培训费由公司人力资源部门统一管理，各部门需要及时报送培训需求。
资料费需要在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。
其他费用需要根据实际需要据实支付。
招待费的报销需要经办人按照日常费用报销一般规定及流程办理报销手续。
培训费的报销需要由人力资源部门人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。
现金流水账报销流程及票据要求（五篇）
现金流水账报销流程及票据要求（五篇）第一篇：现金流水账报销流程及票据要求现金流水账报销流程及票据要求1、所有报销人员均应先将有关原始单据按财务部要求分类妥善粘贴，不符合标准或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回。
2、所有票据应分类序时整洁的粘贴在票据粘贴单上，不得用订书机装订，不要折叠，粘贴时不要超过左边、下边框线。
3、报销的单据必须是合法正式的票据或收据，如未取得发票和收据的应填写《支付证明单》并提供证明人签字。
4、填写《费用报销单》，应按粘贴的顺序一次填写，不得涂改；有关单位、数量、单价、金额的改动，一律不得报销。
5、票据的整理，先分类，再按时间的顺序粘贴。
6、收据上必须有购买东西的明细（包括购买日期、物品名称、数量、单价、金额、收款人签章）。
7、当月票据需在本月内报销完，隔月作废。
8、支出证明单，须两个以上人员共同签字。
9、报销流程：报销人拿好需报销的单据到范园椿处把票据分类粘贴好→范园椿审核→找徐总签字→到财务室领款。
10、需预支人员必须填写“借款单”（一式二联）。
填写内容包括：借款用途、借款金额（大小写）、借款日期、借款人签名、徐总签字。
特别强调，按规定借款人应在五天内及时结清借款，否则以挪用公款论处。
11、厂内规定每月中星期天及月末的最后一天为报账日。
具体费用如下，请报销人按以下分类填制和粘贴好费用单，不合格单据不予报销。
办公费：包括购买办公及用品、快递费、复印图纸及刻章等费用。
电话费：厂内所有的电话费及集团彩铃、网费。
招待费：包括餐费和唱K费用以及礼品费，必须提供有效发票（需写清楚理由）餐费、烟（按规定购买）、酒没有发票不给与报销。
销售费用：包括定制名片、广告牌、工作服、礼品等费用。
原材料费：包括购买桶、热缩膜、合格证、盖子、薄膜袋、桶标。
改造及维修费用：包括对厂内厂房及环境的改造、厂内各种零件的更换维修保养费用、购置车间设备。
应付费用：包括工资、福利、利息、税款。
销售运输费：包括汽油费、维修费、保养费、保险费、年检费、违章罚款等（汽油维修费必须附带详细明细）。
财务费用报销单模板-概述说明以及解释
财务费用报销单模板-范文模板及概述示例1:财务费用报销单是公司员工用来申请报销各种费用的表格，通常包括差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费等。
在公司内部管理中，财务费用报销单起着非常重要的作用，可以帮助公司做好费用的核算和控制，确保公司的财务状况良好。
以下是一个财务费用报销单的简单模板：公司名称：________报销人姓名：________ 职位：________报销日期：________费用类型：________费用明细：1.日期：________ 项目：________ 金额：________2.日期：________ 项目：________ 金额：________3.日期：________ 项目：________ 金额：________合计金额：________报销事由：________报销人签名：________审批人签名：________财务部门审批人签名：________备注：________以上是一个简单的财务费用报销单模板，公司可以根据实际情况进行调整和完善。
通过填写和提交财务费用报销单，员工可以方便地申请报销各种费用，同时也方便公司对费用的核算和管理。
希望以上模板对您有所帮助，祝您工作顺利！示例2:在许多公司中，员工经常需要报销各种财务费用，如差旅费、交通费、餐费等。
为了规范报销流程，公司通常会使用财务费用报销单模板来统一记录和审核员工的费用。
在这篇文章中，我们将介绍一个常见的财务费用报销单模板的样例，帮助读者了解如何填写和提交报销单。
首先，财务费用报销单通常包括以下几个部分：1. 报销人信息：在报销单的顶部，通常包括报销人的姓名、部门、职务、联系方式等基本信息。
2. 报销费用明细：在报销单的主体部分，列出详细的费用明细，包括费用日期、项目名称、费用类型、金额等信息。
员工需要逐项填写每笔费用的详细信息，以便财务部门审核。
3. 报销说明：在费用明细之后，通常会有一个栏目供员工填写报销的原因和说明，以便财务部门审批时了解费用的具体用途。
工作费用报销证明
工作费用报销证明“工作费用报销证明”是企业管理中的一项重要制度，它关系到企业的财务管理和员工的工作效率。
一份合法、规范的工作费用报销证明，不仅可以为企业减少不必要的开支，也可以为员工提供一种便利的工作制度，提高员工工作的热情和积极性。
一、什么是工作费用报销证明？工作费用报销证明，指由企事业单位员工为了正常完成工作任务所产生的费用支出，按照企业内部的规定和标准，在规定的时间范围内申请企业支付的证明。
另外，工作费用报销证明还可以根据不同的费用类型进行细分，包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等。
二、为什么需要工作费用报销证明？工作费用报销证明的出现，主要是为了规范企业内部的工作流程，保证企业财务的安全和合法性。
同时，它还可以对员工的工作积极性和工作效率产生正面的影响：1、维护企业利益：通过合理规定费用标准和审批制度，有效控制企业的费用支出，为企业节约不必要的开支。
2、提高员工工作热情：员工在完成工作任务时，可以有一个合理的费用支出渠道，有助于他们更好地完成工作任务，提高工作效率。
3、规范管理制度：工作费用报销证明作为一种制度规范，可以对企业内部的管理体系起到一定的规范性作用，提高管理效率。
三、如何编写工作费用报销证明？1、费用清单：报销费用清单是报销费用的内容和费用项目的明细表，需要详细列出每项费用的名称、日期、金额等信息。
2、费用发票：费用发票是证明报销费用真实性的重要方式，需要按照政策规定，获取合法的发票送审。
3、申请单：申请单是报销费用的申请表格，需要详细填写费用清单和报销的事由。
4、审批单：审批单是报销费用的审批表格，需要经过相应部门审批，符合规定后方可报销。
5、帐户证明：帐户证明是证明费用支出来源的凭证，需要通过银行流水等方式证明费用来源的真实性。
四、注意事项1、要注重审核细节：对于报销清单、发票、流水账等费用相关的材料需要详细审核，避免发生不必要的误解和麻烦。
2、要掌握正确的成本管控标准：在企业内部，成本管控的标准是需要统一规定的，具体的标准要根据企业实际情况进行严格制定和审核。
财务支出及报销制度
财务支出及报销制度一目的规范公司财务及报销制度二适用范围公司所有人员三内容1．现金/借款申领制度：1.1 员工因工作需要领取现金及支票时，应填写“借款单”经公司领导审批后，到出纳处领取。
1.2 若借支金额较大时，应提前三天提出申请。
1.3 凡属于出差借款的，在填写“借款单”之前，还应填写“出差申请表”，交上一级主管审批。
1.4 员工所借款项，使用完后，应及时报账，不得无故拖欠。
1.5 若发生支票遗失，应立即通知财务人员办理支票挂失手续。
2. 报销制度：2.1 原则：员工在报销有关费用时，应严格遵守公司的商务支出规定，以诚实，公平的态度据实报销。
2.2 报销流程：2.2.1差旅费报销：出差申请报告->填写“差旅费报销表”各项明细和出差费用报销单-> 部门经理审批签字->出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；2.2.2市内交通费用报销：填写“出租车明细表”－>填写费用报销单－>部门经理审批签字->出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；2.2.3其他费用报销：填写费用报销单－>部门经理审批签字->出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；2.3 各项费用报销规定:2.3.1 商务旅行支出规定：2.3.1.1 政策：公司迅速报销员工履行公司公务所花费的实际，合理，适当的费用。
期望您在花公司的钱的时候就像花自己的钱一样，也希望您在旅途时在尽量不奢侈的情况下过得舒服些。
2.3.1.2 报销程序:员工所有的商务旅行支出须使用“差旅费报销表”报销费用，并按照公司“报销流程”进行报销。
2.3.1.3 出差前计划:员工出差前均需填写“出差申请报告”，在呈报上一级部门主管批准后可向财务部门支取出差预支款。
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财会工作中的现金支出证明单与费用报销单
财会工作离不开现金支出证明单与费用报销单。
现金支出证明单，即是支出凭证，是在管理过程中间，使用的一种单据，它本身只起证明作用，不具备报销的职能，严格的说，它没有什么作用。
现金支出证明单一般是用在使用支出现金费用上的。
费用报销单，是起汇总作用的，有日期、报销项目、各项目金额等，除了出差补助外，其他要报销的，必须有单据，比如购买东西的发票、车票、住宿发票等。
如员工用自己的现金，在为公司办事的时候垫付的，回来把垫付的发票，整理，粘贴好，并注明款项用处，然后由领导审核签字的单据。
出纳必须看到领导签字的这张单子才能报销。
日常工作中往往两者是可以通用，都是单位用来粘贴原始费用单据的。
但是请务必注意：在单据后面一定要附上原始凭证，否则税务上容易出现问题的。
财务制度规定：记帐凭证（如报销单或支出凭证）一定要有原始凭证做附件，因为原始凭证是记帐凭证的依据，没有支出依据是不能支出款项的。
原始凭证包括发票，行政事业收据（政府部门印制的统一收据），单位自制的
原始凭据，购买家具、租车费等等必须有供货单位的发票，才能做现金支出证明单。