银行调节表
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。
资料:某企业本月银行存款日记帐余额840200元,银行对帐单余额857000元,经查有以下几笔未达账项和错账
(1)委托银行收款58000元银行入帐,企业未入
(2)企业销售收入55000元,已存入银行,而银行尚未列入帐单
(3)银行借款利息3000元,银行已划转,企业尚未入帐
(4)企业购买材料15000元,已签发转帐支票,而银行尚未入对帐单
(5)企业签发转帐支票支付水电费6800元,对帐单记载准确,而企业日记账中误记成8600元
银行日记帐余额=840200+58000-3000+1800=897000
银行对帐单余额=857000+55000-15000=897000
注:1800=8600-6800
这个是差额