工行对公业务培训课件2013
中国工商银行新员工业务培训教材个人业务PPT82页
31、只有永远躺在泥坑里的人，才不会再掉进坑里。——黑格尔 32、希望的灯一旦熄灭，生活刹那间变成了一片黑暗。——普列姆昌德 33、希望是人生的乳母。——科策布 34、形成天才的决定因素应该是勤奋。——郭沫若 35、学到很多东西的诀窍，就是一下子不要学很基础有两个，而且只有两个……公平和实用。——伯克 7、有两种和平的暴力，那就是法律和礼节。——歌德
8、法律就是秩序，有好的法律才有好的秩序。——亚里士多德 9、上帝把法律和公平凑合在一起，可是人类却把它拆开。——查·科尔顿 10、一切法律都是无用的，因为好人用不着它们，而坏人又不会因为它们而变得规矩起来。——德谟耶克斯
中国工商银行PPT
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2014年上半年情况
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实际完成数：845.2万
回款数：582万
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理论研究价 值
简单说明理论课题的学术研究 价值简单说明理论课题的学术 研究价值简单说明理论课题
实训2 对公业务
实验二对公业务一、实验目的1.熟悉商业银行对公业务的相关业务种类和基本知识。
2.熟练对公业务相关柜面操作流程、基本程序。
3.了解对公业务相关重要凭证与单证的种类及用途。
二、实验环境1.系统模块环境:柜面业务系统2.情景数据库环境:随堂练习库情景包，机构开设：1总行×1分行×12支行，每个机构网点设9名柜员。
三、教学组织1.银行机构分配：每个小组分属于实验银行的一个机构网点，可以是分行营业部或二级支行。
2.柜员号申请方式：智能申请。
四、基本业务种类与流程五、系统操作要点与难点1.开立公司客户号，必填项目有哪些？2.预开户、已激活账户为何要做区分，有何关系？3.支票如何进行售卖、注销、挂失和解挂？4.单位活期存款提现，使用何种凭证，如何查询凭证号？5.单位活期存款转账，使用何种凭证，如何查询凭证号？6.单位定期存款存入，使用何种凭证，如何查询凭证号？7.单位定期存款部分转出，使用何种凭证，如何查询凭证号？六、实验实训内容1.自拟客户信息，为单位客户甲、乙开立客户号（注：请使用自拟的客户名称代替“甲”与“乙”，下同）。
2.查询甲、乙单位的客户信息，客户号。
3.为甲单位预开活期存款户（账户属性：基本账户A），为乙单位预开活期存款户（账户属性：一般存款户B）。
4.为甲单位预开三个月期限的定期存款户C，为乙单位预开一年期定期存款户D。
5.查询甲、乙单位的开户情况，留意账户状态栏标记。
6.为A账户现金存入15万元整、为B账户存入现金50万元整。
再次查询A、B账户的账户状态（是否依然是“预开户”状态）。
7.出售转账支票、现金支票各一本（25张）至A、B账户。
（提示，支票出售菜单操作代码：5351）8.查询A、B账户已经购买的支票，留意支票的状态是否已经使用。
（操作提示：支票查询分按账号、按凭证号查询，菜单代码：53561、53562）9.使用A账户的现金支票从A账户支取现金3万元整。
使用B账户的转账支票转账至A账户，留意转账成功后两个账户的余额变动，并关注已经使用的转账支票的凭证状态。
对公客户经理序列岗位培训教材(上)
对公客户经理序列岗位培训教材(上)中国工商银行教育部公司业务一部组编前摇言为贯彻总行《专业资格管理办法(试行)》(工银发[2010]71号)及《关于成立财会资金等十七个序列专业资格委员会的通知》(工银认证[2010]3号)等文件精神,总行决定在全行实行销售类对公客户经理序列岗位资格认证制度并开展相关考试,适用于各级行从事对公客户相关公司业务、信贷管理、机构业务、小企业金融业务、结算与现金管理业务、国际业务、电子银行、金融市场、票据、银行卡、贵金属及分行中从事上述对公客户营销管理工作的员工。
为此,总行组织编写了销售类对公客户经理序列岗位资格考试教材,教材内容涵盖了资格认证考试相关的主要知识点,同时能够满足对公客户经理日常营销服务工作的实际需要。
教材共分为五章,第一章阐述了对公客户经理的基本管理制度;第二章介绍了对公客户经理在工作中应当了解的一些企业财务基础知识;第三章介绍了对公客户经理需要了解的市场营销学、客户心理学、客户关系管理理论等理论知识与实践,并说明了综合营销方案、尽职调查报告等的基本写作要求;第四章系统阐述了我行的主要对公业务管理制度、流程及操作系统、行业信贷政策等;第五章介绍了我行近200种重点对公业务金融产品;第六章介绍了结算与现金业务主要业务和产品;第七章介绍了机构业务主要业务和产品;第八章介绍了部分与对公业务营销密切相关的个人金融产品。
由于全行的业务流程、制度办法和产品管理规定更新速度较快,因此,在具体办理业务和参加岗位资格认证考试时应尽量参考最新文件内容。
希望本教材能够为全行销售类对公客户经理学习和培训提供有益参考,为全面提高对公客户经理队伍素质发挥应有作用!编摇者2011年3月目摇录第一章摇对公客户经理基本制度................................................01摇第一节摇对公客户经理基本职责...................................................01摇第二节摇对公客户经理主要工作制度.............................................05摇第三节摇岗位职级体系及销售类对公客户经理序列专业资格委员会实施细则......................................................08第二章摇企业财务知识...............................................................13摇第一节摇财务会计基础知识.........................................................13摇第二节摇企业财务报表分析.........................................................19摇第三节摇金融企业财务会计基础知识.............................................66第三章摇营销理论与技能.........................................................95摇第一节摇市场营销理论与实践......................................................95摇第二节摇客户关系管理...............................................................119摇第三节摇客户综合贡献评价.........................................................136摇第四节摇客户调查与营销方案模板................................................145摇第五节摇公司业务营销技巧.........................................................151第四章摇公司业务主要政策制度.............................................169摇第一节摇信贷管理基本制度 (17001)摇第二节摇小企业信贷管理制度………………………………………………237摇第三节摇行业信贷政策………………………………………………………281摇第四节摇客户信贷业务操作流程……………………………………………313摇第五节摇评级与授信…………………………………………………………352摇第六节摇信贷调查、审查与审批……………………………………………377摇第七节摇贷后管理……………………………………………………………397第五章摇公司业务主要金融产品.............................................421摇第一节摇资产类业务..................................................................421摇第二节摇负债类业务..................................................................608摇第三节摇中间业务.....................................................................624第六章摇结算与现金管理业务...................................................717摇第一节摇财资管理概论...............................................................717摇第二节摇支付结算.....................................................................718摇第三节摇企业现金管理...............................................................735摇第四节摇全球现金管理...............................................................773摇第五节摇法人客户信息系统.........................................................778摇第六节摇代理业务.....................................................................786摇第七节摇法人理财业务...............................................................796第七章摇机构金融业务............................................................802摇第一节摇机构金融业务概述.........................................................803摇第二节摇银行保险业务...............................................................812摇第三节摇银证合作业务...............................................................825摇第四节摇银期合作业务 (83702)摇第五节摇银行同业合作业务…………………………………………………841摇第六节摇银政合作业务………………………………………………………851摇第七节摇机构金融业务风险管理……………………………………………863第八章摇部分个人金融业务产品………………………………………875附摇录摇附录一摇《中华人民共和国会计法》的主要内容………………………883摇附录二摇各类审计报告意见…………………………………………………888摇附录三摇财务分析案例………………………………………………………895摇附录四摇我行行业信贷政策要点……………………………………………904后摇记03第一章对公客户经理基本制度本章学习重点:摇摇13></a>.了解客户关系维护、新客户拓展等客户经理的基本职责。
银行对公业务PPT
惠民村镇银行 HUIMIN VILLAGE BANK
目标客户
原则上，任何需要集中发放费用的单位和团体均可做为我行代发工资 目标客户。重点可以从以下几类客户入手：
1、在我行开立基本结算帐户的企业；
2、在我行开立一般结算帐户的企业； 3、与我行有信贷关系的企业； 4 、对于人员素质较高的政府部门、事业单位，以及员工收入较高的 企业，比如律师行、会计师事务所、外企等应予优先考虑。
企业网银 代发工资 现金管理 对公理财 企业贷款 保管箱业务
惠民村镇银行 HUIMIN VILLAGE BANK
商业银行针对企业资金管理需求而提供的一种 的专业金融服务，是帮助企业实现 对 等现金周转期各环节进行 科学管理的 的总和。
惠民村镇银行 HUIMIN VILLAGE BANK
惠民村镇银行 HUIMIN VILLAGE BANK
里面的秘密，只有你和箱子知道 安全可靠、存取方便 珍视、守护每一个家庭的幸福与财富 安全性，私密性，专业性
惠民村镇银行 HUIMIN VILLAGE BANK
汇报人：
惠民村镇银行 HUIMIN VILLAGE BANK
竣工投入运营
经营性现金流充裕
独立产权
还款来源稳定
写字楼、综合性商业设施（商场、商铺、专业市场） 四星级（含）以上宾馆酒店、标准工业厂房
惠民村镇银行 HUIMIN VILLAGE BANK
惠民村镇银行 HUIMIN VILLAGE BANK
企业网银 代发工资 现金管理 对公理财 企业贷款 保管箱业务
全、便捷的银行服务。
。
惠民村镇银行 HUIMIN VILLAGE BANK
某单位对公业务培训教材(PPT 73页)
客户前台身份核实 客户证件核实 证件预留 账户开户及签约
云账户引入预开户 审核机制，客户柜 面等待时间更少
产品签 约
企 企 资 支 产 需 单业 业 、 付 品 单 笔选 网 企 密 签 笔 签定 银 业 码 约 扫 约开 、 器 流 描 产财通 全 、 程 申 品务： 国 协 ： 请 申室通 定 表 请、、存电代款话发银工行、企企工银利产综其业业资行品合他选网、、签签产定银企支约约品开、业付流选需通全财密程择单：国务码：独通室器进、、、行代电流签发话动约
默认开通：
法人借记卡、单位结算卡、
账户通、企业网银、代发
工资、企业财务室、全国 通、账户信息即时通、钱 生钱B、ATM功能、个人
云账户绑定产品更 多，操作更简便
网银
产品签约流程：默认开户
时一并完成
3 • 印鉴管理
印鉴管理—印鉴卡领用
在印鉴卡指定位置注明领用机构号。 通过XBANK2.0 10519印鉴卡管理-发出业务场景登 记领用客户名称、印鉴卡编号及领用人信息。 在领用印鉴卡上打印二维码。如客户现场领用及交回 可不打印二维码。 新印鉴的启用日期最早为次日（即T+1）
外币账户
人民币 单位账户
经常项目外汇账户 资本项目外汇账户
基本账户 一般账户 专用账户 临时账户
只能开立一个 最常开立账户
单位账户柜面开户及综合签约—账户简介
基本账 户
一般账 户
办理转账结算和现金收付，经营活动的日常资金 收付以及工资、奖金和现金的支取。开立基本存 款账户是开立其他银行结算账户的前提。
2 • 云账户
云账户定义
云账户是我行针对微小级客户专属
开发的一款集开户、签约、结算、查询、 变更、对账、撤销于一体的账户综合管理 产品。其开户环节创新采用客户线上申请 线下交付模式，实现简单便捷的开户体验。 目前仅支持人民币基本存款账户和一般存 款账户的开立。
中国商业银行的对公业务资料PPT课件
结算账户的开立
2.一般存款账户。 存款人因借款或其他结算需要，可以在基本存款账户开户银行以外的银
行营业机构开立一般存款账户。 存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定
的证明文件、基本存款账户开户许可证和下列证明文件： （1）存款人因向银行借款需要，应出具借款合同。 （2）存款人因其他结算需要，应出具有关证明。 3.专用存款账户。 基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社
柜员启动“1101单位活期存款开户”交易，根据 开户申请人是否自选账号，通过菜单选择“1-账 号非自选”或“2-账号自选”确定账号，然后根 据开户申请人的相关要求开立各类账户。
柜员根据系统提示启用“1012打印印鉴卡”交易 打印开户单位印鉴卡、打印存款账户开户认证。
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结算账户的开立
柜员将加盖业务用公章的一联开户申请书 交客户，其余资料留存。客户印鉴的预留 应尽量遵循柜台办理的原则。柜员将已打 印的印鉴卡交客户盖章，并登记《印鉴卡 使用情况登记簿》和《开销户登记本》， 同时登记《重要空白凭证使用情况登记簿》 交客户签收，会计主管需在客户预留印鉴 卡右上角空白处签章（不能把卡编号覆 盖）。
对公业务
1ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
结算账户的开立
一、 单位客户报送资料。 填写一式三联开户申请书（加盖单位行政公章），
向开户银行提交有关证明文件原件和复印件（核 准类账户为一式两份复印件，备案类账户为一式 一份复印件），一式两联《中国建设银行人民币 单位客户支付结算服务协议》，以明确双方的权 利和义务，加盖单位行政公章，并由其法定代表 人（或单位负责人）或授权代理人签名。
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结算账户的开立
（二）会计主管：进一步对资料的完整性和合规 性进行审核，无误后签名交柜台经办人员。
银行对公业务课件
业务方案设计与报价
方案设计
根据客户的需求，设计适合客户的业 务方案，包括产品种类、利率、费用 等。
报价
向客户明确业务办理的费用和利率， 提供详细的报价单。
合同签订与业务办理
合同签订
与客户签订正式的业务合同，明确双方的权利和义务。
业务办理
按照合同约定，进行业务的办理，包括资料审核、资金划转等。
04 银行对公业务的营销策略
维护金融稳定
银行对公业务的风险控制措施有助 于维护金融市场的稳定，降低系统 性风险。
银行对公业务的种类
企业存款业务
包括活期存款、定期存 款、通知存款等，为企 业提供资金管理服务。
企业贷款业务
根据企业需求提供各类 贷款服务，如流动资金
贷款、项目贷款等。
支付结算业务
提供企业间、企业与个 人间资金清算服务，包 括汇款、托收、信用证
02 03
案例一
某建筑企业结算案例。该企业与多家供应商合作，涉及大量工程款项结 算。银行根据企业需求，提供相应的结算产品和服务，如支票、汇票和 本票等，帮助企业高效完成工程款项结算。
案例二
某制造企业结算案例。该企业出口产品至海外市场，涉及跨境结算业务 。银行为企业提供国际结算服务，如信用证、托收和汇款等，保障企业 跨境交易的顺利完成。
银行为企业客户提供各种金融服务， 如账户开立、转账结算、贷款融资、 外汇交易等，以满足企业在经营和发 展过程中的需求。
政府机构客户
政府机构客户也是银行对公业务的重要服务对象之一，包括各级政府机关、事业单 位等。
银行为政府机构客户提供各种金融服务，如财政资金拨付、政府采购支付、社保资 金发放等，以满足政府机构在公共管理和服务方面的需求。
案例二
银行对公模块培训资料
外币
所有货币都可以用国际标准规范的三个字母来表示。前两个字母代表国家，最后一个字 母指代货币。 例外的是欧元，因为没有国家和货币的组合字母，所以用欧盟的缩写来表示。
最常见的交易货币有： 美元 英镑 欧元 日元 加元 澳元
其他货币包括新加坡元，新西兰元，印度卢比，沙特阿拉伯里亚尔，阿联酋迪拉姆
外汇交易
为什么银行中意参与外汇交易？
你也知道，完成任何交易都是为了盈利。 例如，一个粮食批发商从农民或中间商受理购得粮食，假如每公担（=100公斤）成本为 30000卢比，然后转手以32500卢比卖给零售商，零售商反过来以34000卢比卖给终端客户。 这说明在这笔交易中，批发商赚得了25卢比的利润，而零售商赚得15卢比。
以下为买入交易的汇率标价：
电汇买入汇率：这是一种通过电汇收到外国汇入汇款兑换成卢比的汇率。例如，如果你 是从美国以美元汇款的受款人，银行会用这种汇率把美元兑换掉然后存入你卢比的定期 账户。
汇票买入汇率：这是一种用来购买出口汇票的汇率。当买入一种汇票，出口商将会即刻 收到和汇票同等价值的货币。但是，只有等到汇票到期日才会被银行处理。
外汇贸易流程
当银行和他的客户进行交易时，他要知道是否准备购买或出售外汇给他的客户。但是， 和其它银行，又称对手进行交易的时候却并非如此。
当对手询价的时候，通常称为报价，他不知道对手是买还是卖/但他知道交易的总额，因 为询问汇率的时候，总额是一定的。
他必须同时提供两种汇率报价，也成为双向报价，即准备购买和准备出售的汇率。这是 国际通用的惯例。
外汇贸易流程
比如，德意志银行通常会询问“美元/卢比的汇率报价”。软银金融的标价譬如讲是 46.1735 / 40，意味着软银金融将以46.1735买入，以46.1740卖出。
【精品】中国工商银行对公业务
【关键字】精品（二）对公业务1.支付结算体系1.1熟悉账户管理业务一、基本概述银行账户是客户办理银行业务最基本的载体，单位客户各类业务的往来、结算均需要通过银行账户发生。
我行单位账户按照币种可分为人民币账户和外币账户，按照开立账户主体可分为单位账户和个人账户，单位账户可分为单位银行结算账户和单位其他存款账户、个人账户可分为个人结算账户和储蓄账户。
其中，人民币单位银行结算账户按用途又可分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户；其他存款账户则主要分为单位定期（通知）存款账户、协定存款账户等类别。
外币账户按用途可分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户。
二、主要单位银行账户类（一）人民币结算账户1.基本存款账户：基本存款账户是单位客户因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。
单位客户在金融机构只能开立一个基本存款账户，可以办理提取现金和转账业务。
可以申请开立基本存款账户的范围包括符合规定的企业、机关和实行预算管理的事业单位、外地常设机构开立的账户、单位设立的独立核算附属机构（仅指食堂、幼儿园、招待所）开立的账户、具有社会团体法人资格的工会组织、个体工商户等。
2.一般存款账户：一般存款账户是单位客户因借款或其他结算需要开立的，如果单位客户已经在某一银行营业机构开立了基本存款账户，就不能同时开立一般存款账户。
一般存款账户仅可以办理转账业务。
3.专用存款账户：指单位客户按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。
在银行办理的很多代理业务中，都涉及到开立专用存款账户：在代理国库集中支付（银财通）业务中，财政预算单位开立零余额账户；在代理证券结算中（第三方存管），证券公司需要在银行开立证券交易客户结算资金账户；在代理银行同业现金调缴、代理汇兑、代理签发和兑付银行汇票等清算业务中，银行同业开立的存放同业资金账户；其他的还有，如根据房管部门的规定，政策性房地产开发资金或销售资金开立的房地产开发资金专户或房地产预售款账户、党/团/工会设在单位的组织机构经费所开立的工会账户、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的资金账户等等。
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第一部分 对公存款业务
（一）基本存款账户 存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的 银行结算帐户，它是存款人的主办帐户，存款人日 常经营活动发生的资金收付以及工资、奖金的支取 ，都应该通过该帐户办理。一个企事业单位只能选 择一家银行的一个营业机构开立一个基本账户。
第一部分本存款帐
（七）信托基金。
(不得支取现金)
（八）金融机构存放同业资金。（经人行批准可支取现金）
（九）政策性房地产开发资金。（经人行批准可支取现金）
（十）单位银行卡备用金。 (不得办理现金收付)
（十一）住房基金。
(可以支取现金)
（十二）社会保障基金。 (可以支取现金)
（十三）收入汇缴资金和业务支出资金。
（十四）党、团、工会设在单位的组织机构经费。(可以支取现金)
户开户行以外的银行营业机构开立的银行结算帐户 。一般存款户没有数量限制，存款人可以通过此帐 户办理转帐结算和现金缴存但不得办理现金支取。
第一部分 对公存款业务
（三）专用存款账户 存款人按照国家法律、法规和行政规章制度规
定，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立 的银行结算帐户，该类帐户主要用于办理各项专用 资金的收付，支取现金应按照有关规定办理。
第一部分 对公存款业务
对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户:
（一）基本建设资金。（经人行批准可支取现金）
（二）更新改造资金。（经人行批准可支取现金）
（三）财政预算外资金。 (不得支取现金)
（四）粮、棉、油收购资金。(可以支取现金)
（五）证券交易结算资金。 (不得支取现金)
（六）期货交易保证金。 (不得支取现金)
新入行员工培训教材之一
银行业务知识（对公业务）
中国工商银行电子银行中心（合肥） 2013.07
第一部分 对公存款业务
第一章 人民币银行账户管理 第一节 基础知识
一、基本概念 银行账户是客户办理银行业务最基本的载体，单
位客户各类业务往来、结算均需要通过银行账户发 生。
单位客户是指在我行开立银行结算账户的机关、 团体、部队、企业、事业单位以及其他组织。
第一部分 对公存款业务
（二）备案类单位银行结算账户 是指单位客户申请开立一般存款账户和非预算单位 专用存款账户时，开户银行在开户后只须通过账户 管理系统向中国人民银行当地分支机构进行报备， 无需报送纸质开户资料。此类账户称之为备案类账 户
第一部分 对公存款业务
我行对单位银行结算账户开销户业务实行集中 管理。客户开立、变更、撤销银行账户应向开户网 点提出申请，开户网点对客户提交的书面开户资料 进行初审后，通过账户审批系统上报电子信息，并 将书面开户资料送达二级分行业务管理部门，由业 务管理部门复审后通过人民银行账户管理系统集中 向人民银行当地分支机构报批或报备，账户档案资 料由二级分行集中保管。
第一部分 对公存款业务
二、帐户管理相关规定
（一）单位银行结算帐户开户规定（教材91页）
1、客户应以实名开立银行结算账户，并对其出具的开户申请资料实质内容 的真实性负责。法律、法规另有规定的除外。
2、开户手续可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。 3、符合开户条件的单位须填写《中国工商银行开立单位银行账户申请书》
第一部分 对公存款业务
三、单位银行结算账户管理
单位银行结算账户由中国人民银行各分支机构负 责按照属地管理原则，对所在城市银行结算账户的 开立、变更、撤销等进行监督管理。管理方式分为 核准类单位银行结算账户和备案类单位银行结算账 户
（一）核准类单位银行结算账户
是指中国人民银行对下列单位银行账户实行核准制度： 1、基本存款账户； 2、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的临时帐户 除外）； 3、预算单位专用存款账户； 4、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币 特殊账户和人民币结算账户（简称为QFII专用存款户） 存款人申请开立上述单位存款账户时须选择一家商业银行 对公网点作为开户行，并将开户资料提交给开户行，由开户 行负责将开户资料报送中国人民银行当地分支机构进行审核 批准，并发放开户许可证后方可使用。此类账户统称为核准 类账户。
（十五）其他需要专项管理和使用的资金。(不得支取现金)
第一部分 对公存款业务
（四）临时存款账户 临时存款账户是临时机构或存款人因临时需要并
在规定期限内使用而开立的银行结算帐户，用于办 理临时机构以及临时经营活动发生的资金收付。临 时存款账户实行有效期管理，根据有关开户证明文 件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限。存 款人需要延长账户使用期限的，应在有效期限内向 开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银行 当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效 期最长不得超过2年。 验资账户是存款人因注册验资或增资验资需要，在 银行开立的临时存款账户，验资期间，该账户只收 不付。
开户行是指我行可办理单位银行结算账户开户手 续及其他业务的对公或综合营业网点。
第一部分 对公存款业务
二、银行存款账户类型
银行存款账户是银行为存款人开立的资金账户 ，按是否具有结算功能分为结算类账户和投资类账 户。 （一）结算类银行账户
结算类银行账户是商业银行根据中国人民银行 《人民币银行结算账户管理办法》或《军队单位银 行账户管理规定》为存款人开立的用于办理资金收 付结算的人民币活期存款账户。
第一部分 对公存款业务
第二节 单位银行结算账户
一、单位银行结算帐户种类及使用范围 单位银行结算账户是指存款人以单位名称开立的
用于办理资金收付结算的人民币活期存款账户。个 体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银 行结算账户纳入单位银行结算账户管理。
单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一 般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。
单位银行结算账户按用途分为：基本存款账户 、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。
第一部分 对公存款业务
（二）投资类存款账户
投资类存款账户是指存款人以获得存款利息为 目的在银行开立的投资性账户，投资类账户不具有 结算功能。
单位投资类账户可分为：单位定期存款账户、 单位通知存款账户、单位协定存款账户。