财务报销注意事项
财务费用报销流程及注意事项
陈X在出差前填写派遣单和借款单，审批完成后，凭借款单和派遣 单到财务预支差路费3000元，借款单留财务，作为财务付款的凭 证。 陈X回来后，填写报销单，报销差路费2500元，余款500元退回财 务。 财务收到余款500元后，开收据给陈X. 流程结束。
出差制度介绍
1、出差标准
职务
一般员工
可使用交通工具
• 上端未对齐
常见的不规范的粘贴
• 不正确的贴票方法
常见的不规范的粘贴
• 发票不完整
常见的不规范的粘贴
• 粘贴不牢（片片飞）
规范的粘贴
• 贴在左上角
规范的粘贴
• 整理后的粘贴
报销单的填写及报销流程
• 报销单的填写 公司报销单的种类，分为两种：一种是普通报销单，另一种是差 旅费报销单
一、报销单填写的要求有下几点： 1、大小写要一致，大写未到分应在后加（整、正）字 2、单据票面整洁，无涂改，无错字白字。 3、大小写要顶格写，空间不要留的太大，小写要加人民币符号 。 4、顶票要用铅笔在备注拦写清实际费用项目 5、一定要把经办人、客户写清楚 6、发票上的客户一定要和所报销单位的名称一致
反面例子：虚假发票
• 同一次消费的几张发票的发票号码相同， 相同为虚假发票
反面例子：非行政事业单位收 据
• 收据不可以报销（行政事业单位的除外）
大家看看，假如这 是一张发票，不是 收据，可不可以报 销
（三）、原始单据粘贴规范
在日常报销工作中，我们经常发现有一 些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘 贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不 整齐，这些都给会计报销的后续工作 （合计金额、稽核、装订、会计档案保 管等）带来很大的不便，尤其是耽误报 账者的时间。鉴于上述情况，现将财务
财务费用报销流程及注意事项
财务费用报销流程及注意事项1.差旅费报销流程：-提交差旅费报销申请单，包括出差事由、时间、地点、相关费用明细等。
-提供相关票据和发票，如交通票据、酒店发票、餐饮发票等。
-财务部门核实票据的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
2.交通费报销流程：-提交交通费报销申请单，包括交通工具、出行起止地点、相关费用明细等。
-提供相关票据和发票，如汽车加油发票、公共交通票据等。
-财务部门核实票据的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
4.办公用品费报销流程：-提交办公用品费报销申请单，包括办公用品明细、购买时间等。
-财务部门核实购买的办公用品与申请一致性，并核实发票的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
5.招待费报销流程：-提交招待费报销申请单，包括招待对象、时间、地点、费用明细等。
-提供相关招待费发票或收据。
-财务部门核实招待费用的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
6.宣传费报销流程：-提交宣传费报销申请单，包括宣传方式、时间、地点、费用明细等。
-提供相关宣传费发票或收据。
-财务部门核实宣传费用的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
7.培训费报销流程：-提交培训费报销申请单，包括培训项目、时间、地点、费用明细等。
-财务部门核实培训费用的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
注意事项：1.提交报销申请单时，务必填写完整、准确，并附上相关票据和发票。
2.资金使用应符合公司相关政策和规定，严禁虚报、套取等违规行为。
财务报销注意事项
财务报销注意事项——经费审批
• 1、审批人和经办人不得为同一人，审批人和实际收款人
亦不能为同一人，涉及项目负责人作为经办人或者收款人
报销的业务，须经所在学院、部门负责人或学院、部门分
管领导审批。
• 2、项目负责人出差时，出差审批单的审批人应为所在学 院、部门负责人（或学院、部门分管领导）审批，其余情 况下由项目负责人审批即可。
• 3、报销单（包括网上预约报销单）经审批、经办、验收 等相关人员签字，其中10万元（含）以上加归口管理职 能部门负责人和分管（联系）校领导签字，50万元（含） 以上加分管财务校领导签字，100万元（含）以上加校长 签字；任何经费单笔20万元（含）以上的还须计财处负 责人签字。
财务报销注意事项——支付方式
• 5、举办会议举办培训的会议培训通知需要盖有公章。 • 6、同一次举办会议举办培训的费用须一次报完，不
允许分次报销。 • 7、举办会议举办培训的费用报销时往往涉及转账给
多个单位和个人的，须单独列出转账明细清单。 • 8、举办会议的如开具内容为“会务费”的发票，须
附明细清单。
财务报销注意事项——公务接待费
• 2、差旅费报销单反面的出差审批时间要比正面的出差 时间早，先审批后出差；背面的出差审批单记得签字。
• 3、参加会议、培训的差旅费原则上只拿来回路上的伙 食补助和公杂费（一般是首尾两天）。
• 4、通过第三方网站（如携程网）订住宿的，须附订单 截图，截图中要有酒店名称、住宿人数以及价格。
财务报销注意事项——差旅费
差 旅 费 伙 食 补 助 公 杂 费 参 考 表
财务报销注意事项——基建修缮
• 基建、修缮等工程类支出，单项金额1万元以上（含1 万元）的，事前向审计处提供工程造价咨询报告，报 销时附相关审计材料。
财务报销注意事项
财务报销注意事项在日常工作中，财务报销是一项常见且重要的事务。
无论是员工因工作产生的费用，还是企业的各种支出，都需要通过规范的报销流程来进行处理。
然而，在实际操作中，由于对相关规定和流程的不熟悉，常常会出现一些问题，导致报销不顺利甚至无法报销。
为了帮助大家更好地理解和掌握财务报销的要点，以下将详细介绍财务报销的注意事项。
一、报销凭证的合法性和完整性1、发票发票是财务报销中最常见的凭证之一。
在取得发票时，要确保其真实性、合法性和有效性。
首先，要检查发票的抬头是否正确，必须是本单位的全称。
其次，发票上的商品或服务名称、数量、单价、金额等信息要清晰、准确，且与实际业务相符。
另外，发票必须加盖发票专用章，印章要清晰可辨。
对于增值税专用发票，还需要注意发票的抵扣联是否完好无损。
需要特别提醒的是，虚假发票是绝对不能用于报销的。
一旦发现，不仅报销无法通过，还可能面临法律责任。
2、收据在某些情况下，可能无法取得发票，只能取得收据。
但并非所有的收据都能作为报销凭证，只有财政部门监制的收据或者符合税务规定的收据才可以。
例如，行政事业单位开具的财政收据、军队收据等。
3、其他凭证除了发票和收据外，还可能会有其他的报销凭证，如车票、机票、住宿费清单、餐饮小票等。
这些凭证也要保持完整、清晰，能够准确反映费用的发生情况。
二、报销单的填写规范1、基本信息填写报销单时，首先要确保个人信息（如姓名、部门等）准确无误。
同时，要注明报销的日期和报销单号，以便于财务人员进行管理和查询。
2、费用明细在填写费用明细时，要按照不同的费用项目分别列示，如交通费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。
对于每一项费用，要注明金额、用途、发生时间等详细信息。
3、合计金额计算各项费用的合计金额时要仔细，确保数字准确无误。
同时，大写金额也要规范填写，防止篡改。
4、附件张数要如实填写所附凭证的张数，包括发票、收据、清单等。
5、签名报销单必须由报销人本人签字，如有需要，还可能需要部门负责人、财务负责人等相关人员签字审批。
会计报销单注意事项有哪些
会计报销单注意事项有哪些一、填制报销单据注意事项填制报销单据是会计报销工作的一个重要环节，以下是一些需要注意的事项：1.填写信息完整：在填制报销单据时，需要填写完整的报销信息，包括报销人、报销部门、报销日期、报销项目、报销金额等。
如果信息不完整，可能会导致报销流程无法顺利进行。
2.报销内容真实准确：报销的内容必须真实准确，不能虚构或夸大。
如果发现虚假报账，不仅会被退回，还可能受到纪律处分。
3.粘贴票据规范：在将票据粘贴到报销单上时，需要注意规范粘贴，不要将票据贴得七零八落，这样既不美观也不便于审核。
建议将不同类别的票据分开粘贴，并保持整齐。
4.签字手续齐全：在填制报销单据时，需要按照规定的签字手续进行签字，通常包括经办人、部门负责人、财务部门负责人等。
如果未按照规定签字，可能会影响报销的进度和流程。
5.按照规定时间报销：在填写报销单据时，需要按照规定的时间进行报销，以免影响报销的进度。
如果有特殊情况需要延迟报销，需要提前向相关部门说明情况并得到批准。
二、财务报销审批权限注意事项财务报销审批权限是指各级领导对于财务报销的审批权限和范围。
以下是一些需要注意的事项：1.审批权限明确：各级领导在审批财务报销时，需要明确自己的审批权限和范围。
不得越权审批或超范围审批，如果确实需要调整审批权限，需要经过上级领导的批准。
2.审批程序规范：财务报销审批程序需要规范，各级领导在审批时需要按照规定的程序进行审批，不得简化程序或违反规定进行审批。
3.审批责任明确：各级领导在审批财务报销时，需要明确自己的责任。
如果发现审批内容有误或出现问题，需要及时纠正或承担相应的责任。
4.审批效率提高：各级领导在审批财务报销时，需要注意提高审批效率。
避免长时间拖延或无故拒绝审批，以确保财务报销流程的顺利进行。
5.定期审计和检查：财务部门需要对财务报销工作进行定期审计和检查，以确保报销流程的合规性和规范性。
同时还需要对各级领导的审批权限和范围进行检查和确认，以确保没有越权或超范围审批的情况发生。
财务费用报销流程及注意事项
财务费用报销流程及注意事项概述财务费用报销是企业管理中非常重要的一环。
合理的财务费用报销流程可以确保财务记录的准确性和透明度，遵循相关的费用报销制度和政策，并最大程度地减少误报和滥用的风险。
本文将介绍财务费用报销的基本流程，并提供一些注意事项以帮助企业顺利完成财务费用报销流程。
流程以下是财务费用报销的一般流程：1. 准备报销材料报销人员应准备完整的报销材料，包括发票、费用报销单、相关合同等。
2. 填写费用报销单根据企业的费用报销制度和政策，报销人员需填写费用报销单，包括报销人员的基本信息、报销事由、报销金额等。
3. 提交费用报销单报销人员将填写完毕的费用报销单提交给相关部门，如财务部门或行政部门。
4. 财务审核财务部门将对提交的费用报销单进行审核，核对报销材料的真实性和合规性。
如发现问题，将及时与报销人员联系。
5. 财务确认在确认材料的真实和合规后，财务部门将进行费用报销的确认，将报销金额记录到企业的财务系统中。
6. 支付款项财务部门将根据财务系统的记录，进行相应的付款操作，将报销金额支付给报销人员。
注意事项在进行财务费用报销时，以下事项需特别注意：1. 合规性报销人员应确保所报销的费用符合企业的费用报销制度和政策，避免违规操作。
如有疑问，应及时咨询相关部门或主管领导。
2. 填写准确费用报销单的填写要准确无误，包括日期、金额、用途等，以便财务部门进行审批和支付操作。
3. 报销材料完整报销人员应确保提交的报销材料完整，包括发票、合同等，以免造成财务审核的延迟或退回。
4. 财务报销期限不同企业的财务报销期限可能不同，报销人员应了解并遵守所在企业的财务报销期限，避免逾期造成报销失败或延误。
5. 网上报销系统许多企业已经实现了在线报销系统，报销人员可以通过企业内部系统进行报销，为了方便操作，应提前了解如何使用该系统。
6. 报销政策变动财务费用报销政策可能会根据企业的需要进行调整和变动，报销人员应及时了解并遵守最新的报销政策。
日常报销注意事项
日常报销注意事项一、明确报销政策在进行日常报销前，要先了解和明确公司或组织的报销政策。
不同企业或组织的报销政策可能有所不同，包括报销范围、报销标准、报销流程等。
只有了解并遵守公司或组织的报销政策，才能保证报销的顺利进行。
二、保留相关凭证准备报销时，要保留好相关的凭证，如发票、收据等。
这些凭证是证明费用真实性的重要依据，必须完整、清晰地保存。
同时，对于较小金额的报销，可以采用以手机拍照的方式保存凭证，方便管理和整理。
三、完善报销记录在日常工作和生活中，要将相关的报销费用记录下来，并及时整理归档。
可以使用Excel或其他软件进行记录，方便日后的查找和统计。
记录时要注意填写费用的具体项目、金额、时间等重要信息，做到准确、清楚。
四、遵守报销周期按照公司或组织的报销政策，及时进行报销。
不要因为篇幅不大或金额不高而拖延报销。
及时报销不仅可以减少财务实务的繁琐，也可以保证自己的权益不受损失。
五、规范报销流程遵循公司或组织的报销流程进行报销，不要私自跳过各个环节。
一般情况下，报销流程包括填写报销单、交验相关凭证、审核、报销申请等步骤。
要按规定的程序来进行，保证相关流程的透明度和合规性。
六、注意报销金额在报销时要注意费用的合理性和适度性。
不要将与工作和生活无关的费用纳入报销范畴，也不要随意提高费用的金额。
报销金额过高或与实际不符的，可能会被财务部门退回或追究责任。
七、注意特殊费用的报销对于一些特殊费用，如招待费、差旅费等，要特别注意报销政策的规定。
不同企业或组织对这些费用可能有一些额外的要求，比如需要填写详细的招待对象、招待事由等。
在报销时要按照特殊费用的要求进行填写，以免给后续的审核造成困难。
八、合理节约费用在日常生活和工作中，要注意合理节约费用。
尽量减少不必要的支出，提高费用使用的效益。
这不仅可以提升财务效率，也符合企业或组织的节约成本、降低开支的目标。
九、保密个人信息十、认真负责的态度对于日常报销，要保持认真负责的态度。
财务审核报销单注意事项
财务审核报销单注意事项以下是 6 条关于财务审核报销单注意事项：1. 嘿，你可别小瞧报销单上的那些小细节呀！比如说发票，那可一定要是正规有效的，就像咱买东西要挑质量好的一样。
要是收到张假发票，那不就白折腾啦！想象一下，你精心准备了一堆报销单，结果就因为一张发票不行被打回来，多冤呀！所以，每张发票都得仔细瞅瞅哦！2. 哎呀呀，报销单上的金额可别写错啦！这就好比你出门带的钱可不能数错呀，不然多尴尬。
每张单子都得认真核对金额，一丁点儿都不能错。
你想想，要是少写了一块钱，那不就是自己亏啦；要是多写了，被发现了多不好意思呀！3. 嘿，填写报销单的信息可不能马虎哟！名字呀、部门呀都得写对咯。
这就跟寄快递一样，地址写错了可就寄不到地方啦。
你也不想自己的报销单因为信息不对而迷失在财务的海洋里吧，那可得等好久才能找回来呢！所以一定得认真填清楚呀！4. 哇塞，报销的项目可不能瞎写呀！得按照实际用途来嘛。
不然就好像你说出去吃火锅，结果报的是买衣服的钱，那怎么行呢！一定要实事求是，这样审核通过得才快呢。
别偷懒去乱写哦，财务那可是火眼金睛呢！5. 注意啦注意啦，报销单的签名可重要啦！这就像你给别人的承诺一样，可不能随便。
签了名就代表你对这笔报销负责呀。
要是随便找人代签，那可就是给自己找麻烦咯。
好好地自己签上大名，让报销单顺顺利利地通过吧！6. 哈哈，千万别忘了保存好报销单的相关凭证哟！这可是你报销的有力证据呀。
就好比打官司得有证据一样，没了这些，你怎么证明你的花费是合理的呢。
把那些小票呀、收据呀都留好，可别随手乱丢啦。
这样在审核的时候才能底气十足呀！我的观点结论就是：财务审核报销单一定要认真仔细，每一个细节都不能放过，这样才能保证报销顺利进行呀！。
财务报销注意事项
财务报销注意事项财务报销是企业管理中非常重要的一环，它关系着企业的财务状况、经营成本以及员工的权益。
为了确保财务报销的准确性和合规性，以下是一些财务报销的注意事项。
1. 制定和遵守财务报销政策：企业应制定明确的财务报销政策，规定报销范围、申请程序、审核流程等，以确保报销行为的规范性和一致性。
同时，员工应仔细阅读并遵守相关政策，了解报销规定和限制。
2. 公平公正的审核流程：企业应建立完善的审核流程，确保报销单据的真实性和合规性。
在审批过程中，应注重公平、公正，对报销事项进行严格的审查和审核。
3. 严格审核报销单据：企业应建立健全的报销单据审核制度，对报销单据进行严格审核。
需要确保每个报销申请都有相应的合法有效的发票或其他支持文件，并核对报销金额的准确性。
4. 规范报销事项和金额限制：企业应规范报销事项和金额限制，对各类费用进行分类，制定明确的标准。
同时，需要设定合理的报销金额上限，避免资源浪费和滥用。
5. 报销单据的保存和备份：企业应建立完善的报销单据保存和备份制度，确保报销单据的完整性和可追溯性。
报销单据应按规定时间保存，确保在需要时能够方便地提供给内外审计部门以核查。
6. 遵守税法和相关法规：企业在进行财务报销时，必须遵守国家的税法和相关法规。
报销的费用应符合税法要求，不能存在虚假报销的行为。
7. 及时进行财务记账：企业应在报销事项完成后及时进行财务记账，确保报销流程的准确性和合规性。
记账过程中，应仔细核对报销金额和相关信息，确保财务数据的准确性。
8. 保护报销数据的安全：企业应加强对报销数据的保护，防止数据被泄露或篡改。
采取合适的措施，如进行数据备份、加密存储等，确保报销数据的安全性。
9. 做好报销记录和报销分析：企业应做好报销记录和报销分析工作，及时掌握各类报销费用的情况和趋势，为企业的决策提供有价值的依据。
10. 定期进行财务报销的内部审查：企业应定期进行财务报销的内部审查，发现问题并及时解决。
日常财务费用报销注意事项
关于企业费用报销的几点提示为了规范费用报销，规避审计合规风险，财务资金部对中再控股费用报销过程中出现的问题进行了梳理，并提出如下要求：1、报销费用中有电子专用发票的，发起费用报销流程时需要将电子专用发票的文档作为附件上传（办公室高速费电子票直接打印两份不需要上传）；2、报销费用涉及退票费用的，需要对退票情况进行说明并由本人签字，部门领导审核；3、报销招待费-餐费，除了需要提供发票，还必须提供餐饮明细清单（清单中不可以出现鱼翅、燕窝、东星斑等高档菜肴，单价超过200元的菜品建议与饭店协商修改成相对廉价的菜品；注意招待人数需要与菜品数量相适宜），餐饮清单为热敏纸的报销时需要将清单复印一份一并粘贴（热敏纸显示文字等信息会随着时间淡化）。
招待费餐饮明细中用餐人数与招待申请中人数、使用餐具数量保持一致。
4、报销差旅费，其中住宿费必须提供发票、酒店入住水单（包含入住人员、入住天数、入住单价、房间数信息）；5、差旅费-机票：出差选择乘坐飞机时，只可以凭《航空运输电子客票行程单》报销，携程等第三方平台预订机票业务时不可选择全能保障型附加服务，机票需要自行在机场打印纸质行程单，不可直接打印平台代订机票业务发票，上述全能保障型附加服务等与机票款无关服务费用不予报销；6、差旅费是指离开常驻办公地办理公务发生的费用。
中再控股驻地为山东济南，所有出销差业务的起始点与返程的终止点都应该为济南，当出销差记录中起止点不为济南时应在销差时的备注中注明原因，原则上公司只承担正常起止点相关的费用。
7、出销差应以事项及起止点进行隔断区分，一次出差可以到多个地方，但回城济南后需要进行销差，再次出发后需要重新提报出销差申请；长期在外出差，应以事项为基础，在外出差同时又发生新的出差任务时应提报新的出销差流程（此流程的起止点与上一次出销差的地点关联，可以不是济南）；8、公司已经给员工购买了团体险，具体内容已经包含各种意外险，详见下图，因此员工出销差过程中购买的各类意外保险均不再予以报销。
关于报销的一些注意事项
关于报销的一些注意事项
1.跨年发票不予报销（除电话费发票，因为次月才能开具）
2.无文件规定，一律不予报销日常生活用品。
3.通讯费不能用充值发票
4.每月通勤补贴120元标准，可以用油票报销，报账时填公务用车报销单-公务与通勤；每月通讯费和通勤费部门集中统一报销，100元公务交通包干费不能用油票报销，报账时填差旅费报销单-市内交通费。
5.每季度最后一个月的15日可办理报销程序，当季未用完的补贴报销额度不得延用。
6.加班用餐、防暑降温费及员工探亲车费用通用报销单，进福利费。
7.员工培训费没有人事部盖章签字不予报销。
8.招待费如果是中餐的，只能按工作餐标准40元/人招待。
9.招待费审批单日期要比发票日期提前，预计招待金额不要与实际发生金额一致。
10.办公用品要有领用明细清单，必须手写签字，打印无效。
11.开票时，发票信息要开全（包括单位名称，税号，地址电话，开户行及账号），发票开具后，仔细核查，一个字都不能错。
12.有很多单位开具发票时，备注栏有检验码，请务必提前开具发票单位，发票专用章一定不能遮盖校验码数字，否则发票无法识别校验。
13.报销原始单据一律不能涂改，否则财务退回。
14.发票开具单位名称必须与报销单名称一致，不允许一冶的发票用钢构的报销单，或者钢构的发票用一冶分公司的报销单，报销部门盖
章也须与发票及报销单保持名称一致。
15.通讯费和通勤费要有人员明细、报销标准和实际报销金额内容的清单，通勤费清单要有管人事考勤的人员签字核实。
财务部2018年11月26日。
费用报销的注意事项。
费用报销是很常见的一种财务行为，以下是一些费用报销的注意事项：
1.了解公司的报销政策：不同公司有不同的报销政策，要先了解公司对于费用报销的标准
和规定。
2.确认报销范围：费用报销通常包括差旅、交通、餐费、办公用品等，但具体范围可能会
因公司或部门而异，需要确认好需要报销的项目。
3.保存好原始票据：要保留好相关票据和发票，这是核算报销金额的重要依据。
4.填写报销申请表：按照公司规定填写完整的报销申请表，并在上面注明报销的项目和具
体金额。
5.注意时间节点：一些公司可能有严格的报销时间要求，需要在规定时间内完成申请和提
交材料。
6.提供必要的证明文件：有些费用报销可能需要提供相关证明文件，如出差报销需要提供
行程单、住宿发票等。
7.遵守公司规定：在进行费用报销时要遵守公司的规定和要求，不得违反相关法律法规和
公司制度。
总之，进行费用报销需要注意细节，保持诚信和透明，遵守相关规定，确保报销的合法性和准确性。
财务审核报销注意事项
财务审核报销注意事项1. 引言财务审核报销是企业财务管理的重要环节之一，负责核对和审批员工的报销申请，确保企业的资金使用合规、合理、有效。
本文将介绍财务审核报销的注意事项，包括审查凭证、核实金额、检查支出事由等方面的内容。
2. 审查凭证在进行财务审核报销时，首先需要审查报销凭证的真实性和合规性。
具体操作包括：- 检查凭证的完整性：确保所有必要的票据和文件齐全，并按照规定进行编号和归档。
- 核对凭证的日期：确认凭证上所注明的日期与实际发生时间一致。
- 检查凭证的签字：核实相关人员是否已签字并确认相关支出。
3. 核实金额在进行财务审核报销时，需要仔细核实每个费用项目所涉及的金额。
具体操作包括：- 检查费用项目是否与相关政策规定相符：核对费用项目是否属于可报销范围内。
- 核对金额计算是否正确：确认每个费用项目所涉及金额的计算是否准确无误。
- 比对支出事由与金额是否匹配：确保支出事由与所报销的金额相符合，避免出现不合理的费用。
4. 检查支出事由财务审核报销的另一个重要方面是检查支出事由的合理性和合规性。
具体操作包括：- 检查支出事由是否真实有效：核实支出事由是否与实际发生的业务活动相符。
- 检查支出事由是否符合相关政策规定：核对支出事由是否符合企业内部的报销政策和法律法规。
- 检查支出事由是否有必要性：评估支出事由的必要性和合理性，避免不必要的费用开支。
5. 防范风险财务审核报销过程中，需要注意防范各种风险，确保资金使用的安全和合规。
具体操作包括： - 防止虚假报销：加强对凭证真实性和合规性的审查，避免虚假凭证的通过。
- 防范滥用职权行为：建立严格的审批流程和权限控制机制，防止员工滥用职权进行非法报销。
- 加强内部控制：完善财务管理制度，建立健全的内部控制体系，确保资金使用合规、透明。
6. 审核记录和报告财务审核报销过程中，需要做好审核记录和报告，以备后续查阅和审计。
具体操作包括： - 记录审核过程：详细记录每个报销凭证的审核过程，包括审查的时间、人员、结果等信息。
财务报销时间及注意事项
财务报销时间及注意事项财务报销是指单位或个人对发生的费用进行核算、清算并按规定程序办理付款的一种财务行为。
财务报销的时间和注意事项对于企业和个人都非常重要。
以下是关于财务报销时间和注意事项的一些建议。
一、报销时间1.及时报销：在项目结束后、费用发生后的一个月内进行报销，以保证费用的及时核销，降低因时间过长而引发的纠纷和疑问。
2.遵循会计核算原则：根据会计核算原则，及时进行费用报销是保证财务账目准确性和财务信息完整性的基础。
只有在进行了及时的报销后，财务会计部门才能及时核算和归档。
3.遵守内部报销制度：根据企业内部报销制度的规定来确定报销的时间，避免由于未按照规定时间报销而导致的问题。
二、报销注意事项1.合理性验证：在报销前，应对费用发生的真实性和合理性进行验证，确保费用符合企业规定，并与相关凭证相符。
2.准确性核实：报销时需根据发票、收据等凭证准确填写报销单据，核实金额与凭证相符，核对报销的科目及项目，以及报销金额是否与发票金额匹配。
3.经办人复核：报销材料需要由财务人员进行核对，确保报销的准确性和合规性。
特别是在大额报销或特殊性质的报销时，需经过多人审核复核，确保财务报销的合规性和准确性。
4.报销流程：按照企业内部报销制度，严格按照规定的流程来进行报销，包括填写报销单据、准备相关凭证、核对报销事项、审批流程、报销审核等。
5.保留相关凭证：在财务报销完成后，务必保留相关的发票、收据等凭证，以备将来查账或核对相关证明文件使用。
6.遵守财务制度：遵守企业内部财务制度，确保报销过程的合规性和严肃性，并且按照规定的报销流程进行操作。
7.报销档案归档：报销完成后，应将相关报销单据、凭证等整理归档，以备将来查阅和审计使用。
财务报销时间及注意事项是企业管理中的重要环节，只有做到及时、准确、合规，并且按照规定的流程操作才能保证财务信息的真实性和完整性。
因此，在日常工作中务必切实履行报销职责，并密切关注相关规定的更新。
财务报销制度及注意事项
财务报销制度及注意事项财务报销制度及注意事项财务报销制度一、目的为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。
二、报销注意事项1.报销人员所取得的票据必须包括日期，单位名称，内容，数量，金额，并加盖开具发票单位的发票章或财务章。
2.报销人员需填写报销凭单(内容包括日期、部门名称、报销人姓名、金额、用途、领导签字、会计审核、经手人)3.将所取得报销单据黏贴在报销凭单后面，并注明经手人，并保证凭单所写金额与票据金额一致。
4.报销人必须在取得票据7日内报销。
5.如为事先借款，则在该笔款项未报销前，不得再行借款。
6.如请款或报销金额额较大(超过XX元)，则应提前1天向财务说明。
三、报销手续1.报销人按规定填制报销凭单。
2.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核。
3.经理签字批准。
4.出纳付款。
四、请款审批手续1.请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主管初审签字;2.请款人员执“借款单”到公司经理处审批;3.请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。
若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付;五、报销时间规定1.每周三为报销日。
六、本规定由公司财务负责解释。
财务制度——报销制度由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。
第三条:费用的控制实行...费用报销控制制度第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。
第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。
财务审核报销注意事项
财务审核报销注意事项一、了解报销政策与流程1.1 报销政策梳理和明确 - 公司的报销政策需要详细列明哪些费用可以报销、报销金额限制和相关要求。
- 员工应仔细阅读报销政策，明确自己可以报销的费用范围。
1.2 报销流程了解和掌握 - 了解报销的整个流程，包括填写报销表格、申请报销、审批流程以及报销后的追踪和记录等。
二、报销单据准备2.1 确认费用真实性和有效性•填写报销表格之前，要确保费用的真实性和有效性。
•无效和虚假的费用将会导致报销失败和追责。
2.2 销项发票的要求•报销时需要提供相应的销项发票，发票必须符合国家税务要求。
•确保发票内容清晰，票面信息完整。
2.3 按规定分类整理单据•将单据按照公司规定的分类进行整理，便于审核人员的查看和审核。
•逐笔费用都要有相应的明细单据，以便核对和审核。
2.4 报销金额的合理性•报销金额必须合理，不得超过公司规定的限额。
•超出限额的部分需要提供额外的解释和证据。
三、审批流程与要点3.1 报销前与主管沟通•在报销前，需与直接主管沟通，了解审批的流程和要求。
•主管的审批意见对于报销的顺利进行起到重要作用。
3.2 正确填写报销表格•填写报销表格时，要确保金额、时间等信息的准确性。
•根据报销政策的要求，填写完整并清晰地解释费用的用途。
3.3 报销单据的清晰可辨认•提交的单据必须整洁清晰，不得模糊不清，以便审核人员查看和核对。
•可以使用扫描仪或拍照将单据电子化以保留备份。
3.4 需要特殊注意的费用•对于一些特殊的费用报销，例如差旅费、招待费等，要额外注意相关政策和要求。
•在审批流程中，对于这些特殊费用的审批可能会更加严格。
3.5 提交报销单的时机•在公司规定的时间内，提交完整的报销单据以避免延误。
•提前了解公司的报销周期，合理安排报销的时机。
四、审核与追踪4.1 审核人员的工作职责•审核人员需要仔细审核报销单据，核对单据与实际费用的一致性。
•审核人员应确保报销符合政策要求和内部控制规定。
财务报销的6大原则及注意事项
财务报销的6大原则及注意事项《说说财务报销那些事儿》嘿，朋友们！今天咱来聊聊财务报销这个让人又爱又恨的事儿。
可别小看这财务报销，这里面可有6 大原则和不少注意事项呢，且听我慢慢道来。
先说这6 大原则哈。
一是真实性原则，咱可不能瞎报，花了就是花了，没花可别乱报，不然这和撒谎有啥区别呢？万一被发现了，那可多尴尬呀。
二是合法性原则，就是说咱得符合法律法规和公司规定，不能报那些不该报的，你说你要是去报销个违法活动的费用，那不是找事儿嘛。
三是合理性原则，别啥都报，得符合常理。
你说你报个天价打车费，那肯定不行呀，得让人家财务觉得这钱花得值。
四是及时性原则，别拖着不报，时间久了，搞不好你自己都忘了花了啥钱。
而且人家财务也忙呀，你老拖着，人家也着急。
五是完整性原则，报销单别填得缺胳膊少腿的，啥都没写清楚，人家咋给你报销呀，这不是难为人家嘛。
六是规范性原则，报销流程要规范，别自己瞎搞，不然到时候报不下来，可别怪人家财务不通情达理哦。
再说说那些注意事项，这可都是我的血泪经验啊。
首先，发票可得保存好了，这可是报销的命根子呀，要是丢了，那可就傻眼了。
其次，填写报销单一定要认真仔细，别写错字，别填错数，不然又得重新来一遍，多麻烦呀。
还有呀，千万别和财务对着干，人家也是按规矩办事，你要是老找麻烦，人家可就记住你了。
咱报销的时候也得有点耐心，别老是催催催，人家也得一个一个来呀。
记得有一次，我着急报销，填报销单的时候马马虎虎的，结果财务给我打回来了，说有好多地方不对，害我又得重新弄一遍，浪费了好多时间。
从那以后，我可长记性了，报销的时候都小心翼翼的。
总之呀，财务报销虽然有点麻烦，但咱按照这些原则和注意事项来，肯定能顺利报下来的。
咱也得理解财务的工作，大家互相配合，这事儿就能办得又快又好啦！希望我的这些感受和见解能对大家有点儿帮助，祝大家报销顺利哟！哈哈！。
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五、几类常用报销业务
学生获奖奖金、实习补贴等
提供学生姓名、学号、金额，审批后由财务部直接存入学生银行卡，不 领取现金。
讲座等劳务费用
提供收款人的姓名、身份证号码，可提供银行账户信息，审批后由财务部 直接转入对方银行卡。
六、报销单据的规范填写
这里主要介绍常用的《报销单》、《领款收据》 和《差旅费报销结算单》的填写。
《报销单》用于报销有发票单据的经济事项的 支出，《报销单》填写完整后需要附上发票粘 贴整齐的《单据粘贴单》。
《领款收据》用于支取学生奖金、讲座课酬等 不以发票单据报销的支出，《领款收据》填写 完整后需要附上填写完整的《领款清单》。
《差旅费报销结算单》用于因工作需要临时到 外地（厦门、漳州以外地区）出差的报销。
财务报销注意事项
财务部
一、报销的流程介绍
、报销的原始单据
经济业务发生后，经办人必须取得合法合规的 原始凭证，合法合规的报销票据包括应税票据、 非税票据。
财务部门拒绝受理的票据（发票）： 1.假票据
2.未盖财务专用章或发票专用章的票据，或只 盖有出具单位行政公章的票据
3.发票类型与发生的经济业务内容不符的票据 4.超过使用期限的票据
五、几类常用报销业务
耗材、办公用品类
发票要列明采购物品的品名、单价、数量，如果品种太多单张发票无法列 明的，需提供销售方盖发票专用章的明细清单。超市购买的，可以提供销 售方提供的明细清单或与发票金额一致的购物小票。
印刷费
需提供销售方提供的明细清单。
交通、差旅费
提供公共交通发票、的士票、经批准乘坐飞机出差的除机票外须提供登机 牌、特殊情况使用滴滴打车的须打印行程单并开具与行程金额一致的发票 充值类发票不允许报销。 住宿费发票要列明住宿天数、单价。 出差报销需提供事先审批的《厦门大学嘉庚学院出差审批表》。
《差旅费报销结算单》的填写
出差人 姓名 部门或 院系 何月何
日 月日
合计报 销（财 务填写）
粘贴参考样本
粘贴参考样本
粘贴参考样本
三、验收事项
凡购买教具、器材、低值易耗品、固定资产、 图书、批量办公用品等物品，都需办理验收 手续 ，验收内容必须包括货物名称、规格、 数量及金额，如果物品品种、数量太多，无 法在发票上列明的，应要求供货方提供物品 清单，并在清单上加盖供货方发票专用章。
正规发票样式
发票必须为正式发票， 即发票必须有税务局或 财政局监制的印戳（见 发票上端正中央处）， 邮电、航空等行业专用 票据亦为合法有效票据， 且一定要加盖对方单位 的发票专用章或财务印 章,只有印章齐全，才能 报销 。
正规发票样式
除机票、车票等只能写 个人姓名的发票外，开 给我校的发票上的客户 栏只能填写 “厦门大学 嘉庚学院”；其他以任 何名称如开给我校某部 或某系的发票都是无效 发票。
开具增值税发票的还须 填写我校纳税人识别号 （350698754994216）
正规发票样式
发票的填写项目齐全、 内容真实、字迹清楚， 内容与实际业务完全一 致。发票上应写明实际 购买的物品或服务名称、
规格型号、数量、单价。
填开的发票不得涂改、 挖补、撕毁。有误的不 得涂改，须由原开票单 位重新开具。
XX系学术活动经费、 XX系主任活动经费等项目，申请从学校经 费支出的应附上学校领导审批同意的批复文件原件；其他行政职 能部门报销的费用可以不用填写。 说明栏应写明报销的事由。 大小写金额应填写清楚、准确、不得涂改。 报销单签字后送交各系主任、分院院长或部门主管签字后送交财 务部审核。
《领款收据》的填写
不要将票据集中在粘贴单中间粘贴，以免造成中间厚， 四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到装订要求。
票据比较多时可使用多张粘贴单。 对于比粘贴单大的票据或其他附件，可以以《票据粘贴
单》靠左对齐粘贴或直接用回形针夹住，超出部分可以 按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照 先大后小或者先小后大的顺序粘贴；
经办人不得验收自己购买的物品。（验收办 法详见报销流程及学校的资产管理办法、验 收单据向资产与后勤管理部领取）
四、其他事项
学校发生的一切经济业务，除零星物品采买、市内交通 费、差旅费、外雇劳务报酬等可以用现金支付外，其他 的都要以银行形式付款（转帐或者电汇），请经办人准 确的填写各项信息，包括：收款单位全称、开户行、银 行帐号，保证准确付款。
《领款收据》的填写
《领款收据》的填写
讲座津贴、劳务报酬、学生奖励等不使用发 票报销的填写《领款收据》及《领款清单》。
《领款收据》的填写参照《报销单》。 《领款收据》后附的《领款清单》应写明具
体领款人的姓名及领款金额。
款项一般通过银行转账转入领款人提供的账 户，特殊情况领取现金的领款后需有领款人 本人签字确认。
发票遗失
当发生原始票据丢失的情况，请取得票据的 复印件，并且加盖对方单位发票专用章，或 者取得原开出单位盖有公章的证明，并注明 票据的号码、金额和内容，同时当事人应出 具详细的书面报告写明事件的原委，经校领 导批准，方予以报销，否则财务部可以拒绝 付款。
发票粘贴要求
《票据粘贴单》粘贴各类报销的票、证、单据等，要求 粘贴整齐（排列成鱼鳞状），最好不要超出粘贴单；不 允许用订书钉将票据装订在粘贴纸。
凡须借款的请事先到财务部填写借款单，办理借款手续， 保证及时付款。
报销手续审批完整后，领取现金的财务部会发送领款通 知到经办人邮箱，经办人见通知后方可到财务部领取款 项；通过银行转账的由财务部直接转账。
发票报销时限：当年发生的经济业务票据原则上应在当 年度内报销完毕，最迟不得超过次年6月30日
《报销单》的填写
《报销单》的填写
使用发票报销的填写《报销单》 支出摘要应分类填写如交通费、办公用品等的支出金额，如一个
报销单报销多个活动也可填写各个活动支出的金额。 收款人要填写清楚；如果是转账的应填写准确的开户行及账号信
息。 经费项目如属于各院系报销的费用应填写诸如XX系学生活动经费、