部门决算填报说明(部门用)

其中： 固定基 61.54 50.1 金
行政单 位结余
事业单 位事业 基金
事业单 位专用 基金
事业单 位其他 净资产
三、年 末机构 人员情 况（单 位： 个、 人）
1.独立 编制机 1 1 构数
13.21 13.21
24.97 24.97
1.77 63.21 13.21 24.97
（1）执行行政单位会计制度的单位
个，比上年增加（减少）
个，增减变动原因说明。
（2）执行事业单位会计制度的单位
个，比上年增加（减少）
个，增减变动原因说明。
（3）执行民间非营利组织会计制度的单位 个，比上年增加（减 少） 个，增减变动原因说明。
（4）执行企业会计制度的单位 个，比上年增加（减少） 个，增 减变动原因说明。
比上年增加（减少） 个。增减变动原因说明。
2．本部门代编经费报表及调整表 户，其中：经费差额表 户，调
整表 户；比上年增加（减少） 个。增减变动原因说明。
（二）单位分类情况说明
1．按单位基本性质划分：
（1）行政单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说
明。
（2）事业单位 1个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说
财政部门拨款对账单346.05万元，差额0 万元。对差额原因进行说明。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 万元，财政部门拨
款对账单 万元，差额 万元。对差额原因进行说明。
2．财政专户管理资金核对情况
（1）单位本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账
单万元，差额 万元。对差额原因进行说明。
（三）单位预算级次说明 1．一级预算单位1 户，比上年增加（减少） 户，增减变动原因说 明。 2．二级预算单位 户，比上年增加（减少） 户，增减变动原因说 明。 3．三级预算单位 户，比上年增加（减少） 户，增减变动原因说 明。
二、基础数据核对情况
（一）与财政部门对账情况
1．财政拨款核对情况
（1）单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入346.05万元，
A单位
B单位
C单位
……
注：1.本表为部门决算填报说明的附表，主要反映部门和单位其他收
附表4：
部门决算其他收入明细情况表
金额单位：元
单位 名称
其他 收入 小计
从同级 其他部 门取得 的财政 拨款
从非本 级部门 取得的 财政拨
款
从非本 级财政 取得的 财政拨
款
投 资 收 益
利 息 收 入
捐 赠 收 入
固定
资产 出租
其 他
备注
收入
栏次 1
2
3
4 5 6 7 8 9 10
合计
（2）单位本年度从财政专户取得的资金收入万元，财政部门财政
专户拨款对账单 万元，差额 万元。对差额原因进行说明。
3．其他需要说明的情况
（二）上年结转和结余核对及指标变动情况
1．结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明
（附表）。
2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年变
入明细构成情况。
2.“备注”栏应写明2-4栏取得拨款的同级其他部门或非本级部门的名
称以及9栏“其他”的资金性质；2栏＝财决03表9栏，（3+4）栏＝财
决03表10栏。
3.本表应作为部门决算填报说明第四部分的附件一并报送。
附表5：
编制 单 位：
指标
2014年 度
一、年
度收支
情况 （单
位：万
元）
1.上年 结转和 结余
42
1 1 100 31 31 0
明。
其中：参照公务员法管理事业单位个，比上年增加（减少） 个，
增减变动原因说明。
财政补助事业单位 1个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因
说明。
经费自理事业单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说
明。
（3）其他单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说
明。
2．按单位执行会计制度划分：
资
政 来自百度文库 性 基 金
政 专 户 管 理 资
注
款
金
金
栏次
1≧2+3+4 2 3 4 5≧6+7+8 6
7
8
9=51
10
11
合计
A单 位
B单 位
及人数和公务接待等情况。
10．其他需要说明的问题。
附表1：
部门决算上年结转和结余调整情况表 金额单位：元
调
调整前上年结转和结 调整后上年结转和结余 调整 整
余数
数
金额 原
因
单科 科
其中：
合计 其中：
位目 目
公
财
财
备
名编 名 称码 称
合计
共 预 算 财 政 拨
政 府 性 基 金
政
专 户 管 理
公共预 算财政 拨款
单位编报（专用基金上年结余未调整的单位、科目不需编报本表）。
2.“调整前上年结余”为上年度部门决算报表财决附02表年末结 余，“调整后上年结余”为本年度部门决算报表财决附02表上年结 余。
3.“调整原因”包括售房收入调剂使用、审计意见调整等。
4.“备注”栏应写明作为调整依据的文件号。 5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。
比上年增加（减少） 个。增减变动原因说明。
（3）事业单位汇总录入 户，其中含单位 个，占单位总数的 %；
比上年增加（减少） 个。增减变动原因说明。
（4）经费自理事业单位汇总录入 户，其中含单位 个，占单位总
数的 %；比上年增加（减少） 个。增减变动原因说明。
（5）其他单位汇总录入 户，其中含单位 个，占单位总数的 %；
其中： 固定资 61.54 50.1 产价值
其中： 房屋价 值
房屋面 积（平 方米）
*房屋单 价 （元）
汽车价
值
13.21 24.97 11.44 22.83
汽车数 量
（辆）
*汽车单 价 （元）
2.负债 总计
4.57
2.8
3.净资 产总计 66.11 52.9
2
3
4
5
6
7
合计
A单 位
B单 位
C单 位
注：1.本表为部门决算填报说明的附表，主要反映部门和单位专用基
金上年结余调整及增减情况，由专用基金上年结余发生变动的部门和
部门决算填报说明（部门用）
一、决算汇编基本情况
（一）报表类型说明
1．纳入201
4年度部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简
称“单位”）共 个，其中：
（1）单户录入 1户，其中含单位 个，占单位总数的 %；比上年增
加（减少） 个。增减变动原因说明。
（2）行政单位汇总录入 户，其中含单位 个，占单位总数的 %；
合 计
其中：一 般基金
合计
其中：一 般基金
额
原因 备注
栏次
1
2
3
4 5=3-1 6 7
合计
A单 位
B单 位
C单 位
注：1.本表为部门决算填报说明的附表，主要反映部门和单位事业基
其中：
公共预 算财政
拨款
政府性
基金预 算财政
拨款
主要指标变动情况表 2013年度
年 月 日
比上 年增 减
增减%
备 注
2.本年 346.05 285.03 收入
其中： 公共预 算财政 拨款
346.05 285.03
政府性
基金预 算财政
拨款
*事业收 入
经营收 入
61.02 21.41
61.02 21.41
45.86 17.73
15.16 57.36
出
4.年末 结转和 结余
其中：
公共预 算财政
拨款
政府性
基金预 算财政
拨款
二、年
末资产
负债情 况（单
位：万
元）
1.资产 总计
66.11
52.9
……万元）
4.“支出明细表”中“其他工资福利支出”的具体构成；如开支编
制外长期聘用人员支出，需说明开支人数及相应的支出标准。
5．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人
和家庭的补助”的依据及说明。
6．使用经费差额表代编部门收支以及使用调整表调整部门收支重
复汇总数的情况说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金
1．如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。
2．单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。
四、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从其他
部门取得的财政拨款、非本级财政拨款、未纳入财政专户管理的投资收
益、利息收入、捐赠收入等收入情况。（附表）
*其他收 入
3.本年 支出
346.05 285.03
其中： 基本支 346.05 285.03 出
（1）人 员经费
304.46
258.6
（2）公 用经费
41.59
26.43
项目支 出
（1）基 本建设 类项目
（2）行
政事业
类项目
经营支
61.02 21.41 61.02 21.41
金上年结余调整及增减情况，由事业基金上年结余发生变动的部门和
单位编报（事业基金上年结余未调整的单位、科目不需编报本表）。
2.“调整前上年结余”为上年度部门决算报表财决附01表年末结 余，“调整后上年结余”为本年度部门决算报表财决附01表上年结 余。
3.“调整原因”包括住房改革资金调剂使用、审计意见调整等。
动幅度超过5%的，应具体核实并说明原因（附表）。
三、报表审核情况
（一）审核情况
审核项目
数量 提示内容 单位说明
一、审核公式
XX条
1.表间公式
XX条
A0-XXX
XX条
A0-XXX
XX条
…
…
2.表内公式
XX条
AXXX
XX条
AXXX
XX条
…
…
二、审核模板
—
01
XX个单位
02
XX个单位
…
…
（二）审核公式和模板设置建议
额。
7.“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机构
业务费用以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。
8.“资产负债简表”中行政单位“暂存款”、“暂付款”，事业单
位“应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账
款”、“预收账款”、“其他应付款”等往来账款情况说明。
9.“三公经费”相关的车辆购置及保有量、因公出国（境）团组数
2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转和结
余、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情
况。
3．“支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单
位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如“商
品和服务支出－其他商品和服务支出”，拨给……单位用于……事务，
3.“调整原因”包括财政部门核定净结余调剂使用、审计意见调整 等。
4.“备注”栏应写明作为调整依据的文件号。
5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。
附表2：
部门决算事业基金上年结余调整情况表
金额单位：元
调整前上年结余 调整后上年结余 调整金 调整
单位 科目 科目
数
数
名称 编码 名称
4.“备注”栏应写明作为调整依据的文件号。
5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。
附表3：
部门决算专用基金上年结余调整情况表
金额单位：元
调整前上年结 调整后上年结 调整 调整原
单位 科目 科目
余数
余数
金额 因
名称 编码 名称 合 其中：住 合 其中：住
备注
计 房基金 计 房基金
栏次
1
C单 位
注：1.本表为部门决算填报说明的附表，主要反映部门和单位上年结
转和结余调整及增减情况，由上年结转和结余发生变动的部门和单位
编报（上年结转和结余未调整的单位、科目不需编报本表）。
2.“调整前结转和上年结余”为上年度财政审核批复的部门决算年末 结转和结余数，“调整后上年结转和结余”为本年度调整后上年结转 和结余数。
11.44 22.83
其中： 行政机 构
事业机 构
1
2.独立 核算机 构数
其中： 行政机 构
事业机 构
1
3.编制
报表类 型
（套）
其中： 单户表
*单户报 送率 100 （%）
4.年末 人数
42
在职人 员
30
离休人 员
退休人 员
12
5.年末 公共预 算财政 拨款