第六章国际结算方式三共28页文档

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国际结算的方法与技巧

国际结算的方法与技巧国际结算是指跨国贸易中涉及到货款支付和结算的过程。

以下是国际结算的常见方法和技巧：1. 信用证结算：信用证是一种由银行保证的支付方式，进口商和出口商可以通过信用证来确保收到货款或出售商品。

这种方式可以减少付款风险，提高交易的安全性。

2. 托收结算：托收是指进口商的银行代表其向出口商的银行收款。

出口商将货物运送到进口国后，提交相应的文件给银行，并要求银行向进口商收款。

这种方式相对灵活且费用较低，但相对较为风险。

3. 电汇结算：电汇是指通过银行向国际供应商直接汇款。

这种方式快速且安全，但可能存在一些手续费。

4. 票据结算：票据是一种法律文件，表示一个人对另一个人支付一定货款的承诺。

在国际贸易中，票据可以用于支付货款，如汇票、支票等。

这种方式相对灵活，但需要注意票据的有效性和合法性。

5. 现金预付款：在一些情况下，买方也可选择提前支付货款给卖方。

这种方式可能涉及一些风险，因此需要谨慎考虑，并确保对方的可靠性。

除了选择合适的结算方式外，还有一些技巧可以帮助提高国际结算的效率和安全性，如：1. 建立良好的信用记录：建立良好的信用记录可以增加银行对你的信任，提高结算的顺利进行。

2. 注意合同条款：在合同中明确支付方式、结算时间和货款金额等重要信息，避免纠纷和误解。

3. 了解货币汇率风险：在进行国际结算时，需要关注货币汇率的波动，避免因汇率波动导致的损失。

4. 密切联系相关方：与银行、海关、物流公司等保持良好的沟通，确保结算的顺利进行。

5. 在支付前进行风险评估：在选择结算方式和支付方式时，进行风险评估并考虑风险管理措施，以减少不必要的风险。

总之，选择适合的国际结算方式，并采取相应的技巧和措施，可以帮助在跨国贸易中实现安全、高效的货款支付和结算。

国际结算知识及运用(DOC)

国际结算知识及运用国际结算的基本方式有付汇﹑托收﹑信用证三种第一部分汇付, 又称汇款, 是最简单的国际货款结算方式。

（一）电汇（telegraphic transfer, T/T）电汇是由汇款人委托汇出行用电报电传等电讯手段发出付款委托通知书给收款人所在地的汇入行，委托它将款项解付给指定的收款人。

出口收汇的T/T方式1.后Ｔ／Ｔ(1)第一步：出口商将商业发票，装箱单，提单等单据寄给进口商清关(2)第二步：进口商提货后汇款(3)第三步：出口商将商业发票，外汇核销单交银行结汇２.前Ｔ／Ｔ（１）银行收到电汇款，通知出口商（２）出口商将商业发票，外汇核销单交银行结汇（３）出口商将商业发票，装箱单，提单等单据寄给进口商清关（４）信汇(mail transfer, M/T)(二) 信汇与电汇类似，只是汇出行不是使用电讯，而是使用信汇委托书或支付通知书，通过邮政航空信件方式寄发给汇入行。

汇入行在收到汇出行邮寄来的委托书或通知书后首先要核对汇出行的签字或印签，经证实无误后才能付款给收款人。

(三) 票汇(remittance by banker’s demand draft, D/D)票汇是以银行即期汇票作为支付工具的一种汇付方式。

一般是指汇出行应汇款人的申请，开立以其代理行或其他往来银行为付款人的银行即期汇票，列明收款人名称金额等，交由汇款人自行寄交给收款人，凭票向付款行取款的一种汇付方式。

第二部分托收是指由接到委托指示的银行办理金融单据和／或商业单据以便取得承兑或付款，或凭承兑或付款交出商业单据，或凭其他条件交出单据。

（一）光票托收是指金融单据不附带商业单据的托收，即仅把金融单据委托银行代为收款。

（二）跟单托收１.即期付款交单。

系由出口商通过银行向进口商提示汇票和货运单据，进口商于见票（或见单）时即须付款，在付清货款后，领取货运单据。

第一步：出口商将商业发票，装箱单，产地证，许可证，提单，开具跟单汇票通过银行发给进口商。

第六章国际结算

第六章
国际贸易汇款
第一节国际结算方式概述
国际结算方式种类结算方式应具备的条件顺汇和逆汇
一、国际结算方式的种类
1、国际结算的过程：
运用结算工具，按照一定的结算方式，通过国际商业银行的非现金结算的方法，来实现货币的转移，达到清偿国际间债权债务的目的。
2、简述国际结算的方式汇款方式（REMITTANCE）、跟单托收方式（DOCUMENTARY COLLECTION）、跟单信用证方式（DOCUMENTARY L/C）、保函方式（LETTER OF GUARANTEE）、记帐方式（CLEARING METHOD）
1、票汇的含义：票汇是汇出行应汇款人申请，代其开立以汇入行为付款人的银行即期汇票，并交还汇款人，由汇款人自寄或自带给国外收款人，由收款人到汇入行凭票取款的汇款方式。 2、票汇的基本流程：办理票汇业务时，汇出行要出具汇票通知书或票根并寄到汇入行，以便汇入行（付款行）在收款人持票向其取款时，凭票根核对汇票的真伪，待证实汇票无误后，解付票款给收款人，并将付讫收据寄到汇出行，从而完成一笔票汇业务
是指由债权人或收款人向银行提供收款凭证，委托银行通过国外代理行向国外债务人索取款项。在逆汇方式中，结算工具（票据或单据）的传递方向是从债权人到债务人移动，恰与资金的流向相反。传统结算中的托收方式和信用证方式都属于逆汇。 1、从结算工具看，结算工具的流向和货款逆汇的特点：的正好相反
2、是债权方主动向债务放索取货款的方式。
注：汇款方式除可用于贸易货款的支付外，还常用于各种贸易从属费用（如保证金、运费、保险费、佣金）的支付。
一、汇款方式及其当事人（二）
2、汇款业务的当事人
1）、汇款人（REMITTER）。向银行交付款项，申请汇付的人。对于贸易货款的支付，汇款人通常就是贸易的买方。 2）、收款人/受款人。又称收益人（BENIFICIARY），是汇款人指定接受汇款的人。对贸易货款的支付，通常是贸易的卖方。 3）、汇出行（REMITTING BANK）。是接受汇款人委托，办理接受和汇出汇款业务（OUTWARD REMITTANCE）的银行。 4）、汇入行/解付行（PAYING BANK）。是接受汇出行委托，办理汇入汇款（INWARD REMITTANCE）和解付汇款给收款人业务的银行。

《国际结算》(全套课件)

第三章汇款方式
一、顺汇与逆汇的概念根据资金的流向是否与信用工具的流向一致来划分，汇款方式是顺汇，其他的是逆汇。二、汇款的概念汇出行应汇款人的要求，以一定的方式，把一定的金额，通过其作为付款行的国外联行或代理行，付给收款人的一种结算方式。是银行的主要外汇业务之一。三、汇票的当事人汇款人、汇出行、汇人行、解付行、收款人四、汇款的种类及期各自工作程序 (一)电汇：工具：加押电报、电传或通过SWIFT (二)信汇：工具：信汇委托书或支付委托书 (三)票汇：工具：银行即期汇票式样见教材
在票汇项下，大多采用中心汇票汇款。中心汇票：是指汇票付款人是汇票所用货币清算中心地的银行的汇票。三种方式的比较：简单地，T/T——高、短；M/T——低、长； D/D——汇款人方便，汇款人可能就是收款人。五、汇款头寸划拨汇入行解付的前提是收妥头寸 (一) 汇出行与汇入行有帐户关系 1．汇出行在汇入行开有帐户——汇入(解付)行的付讫借记 2．汇入行在汇出行开有帐户——汇出行的主动贷记（二）汇出行与汇入行在同一家银行开有帐户双方与同一家代理行有帐户往来——通过共同账户完成头寸划拨（三）双方在不同银行开有帐户汇出行在汇出汇款时，主动通知代理行将款拨给汇入行在其他代理行开立的帐户——汇出行嘱其账户行汇付给汇入行的账户行
（八）保证非票据的债务人对于出票、背书、承兑、参加承兑等行为所发生的债务予以保证的附属票据行为。保证人与被保证人负相同的责任。经过保证后票据可接受性大。六、汇票的种类 (一)国际汇票与国内汇票 (二)即期汇票与远期汇票 (三)来人汇票、记名汇票。补充：若汇票抬头人为“某人或某指示人”或“某人的指示人”等，则为指示汇票。 (四)商业汇票与银行汇票 (五)光票与跟单汇票 (六)商业承兑汇票与银行承兑汇票 (七)本币汇票与外币汇票

《国际结算》第6章：国际结算方式(三)：银行保函

第三节银行保函的种类
一、出口保函
出口保函的“出口”包括货物等出口和劳务的出口。出口保函是银行为出口方向进口方开立的书面担保文件，以满足出口货物和劳务的需要。 (一)投标保函
(二)履约保函
(三)预付款保函
(四)留置金保函
(五)质量保函和维修保函
二、进口保函
进口保函是银行应进口商的要求向出口商开具的一种书面保证文件，是为满足进口商进口商品(包括货物和技术)的需要而开立的。 (一)付款保函 (二)租赁保函 (三)补偿贸易保函 (四)加工装配保函
有权凭借保函并依照其条款的规定向担保银行提出索赔要求的合同一方的当事人。 3. 担保行(Guarantor)：也称保函的开立人，是指接受申请人委托，向受益人开立保函，并据此承担第一性或第二性付款责任的银行或其他金融机构。
(二)其他当事人
1. 反担保行(Counter Guarantor)：是指接受申请人的委托，而向受益人所在地银行发出开立保函的委托指示，并同时保证在受托行(保函的担保行)遭到索赔时立即予以偿付的银行或其他金融机构。
三、其他保函
(一)借款保函 (二)海关免税保函 (三)透支保函 (四)保释金保函
第四节备用信用证
一、备用信用证的产生和使用
备用信用证当初产生的原因是美国法律不允许商业银行开立保函，商业银行就用备用信用证来代替保函，是一种变通的做法，并仅在美国的商业银行用于其国内的保证业务，后来由于其用途较广泛，各国家对其管制较为宽松才逐渐盛行于世界。
(3) 备用信用证和修改在开立后即具有约束力，无论申请人是否授权开立，开证行是否收取了费用，或受益人是否收到，或因信赖备用信用证或修改而采取了行动，对开证行都是有强制性的。

国际结算的方式

汇款的结算方式按资金的流向和结算工具传送的方向分为顺汇和逆汇两大类别。

人索取款项。

结算工具(票据或单据)的传递方向是从债权人到债务人移动，恰与资金的流向国际结算的方式一般分为三种:汇付/托收/信用证一、汇付分为三类：汇付的特点：以银行为中间媒介；建立在商业信用基础上；买卖双方资金负担不平衡；手续简单，费用低廉。

汇款（商业信用），主要用于贸易双方比较信任，贸易来往多次，对对方的资信水平肯定。

P.O.（payment order 支付通知书或信汇委托书N/T Advice）发送给汇入行。

除寄送P.O.的方式不同外，其他内容与性质均与电汇相同。

优指汇出行以加押电讯文件的方式将P.O.发送给汇入行，授权其借记我账(往账)或(来账)或告知其头寸已通过某一银行拨付，或要其自行向某银行索偿等，并指示将此款交付给P.O.上指定的收款人。

优点：速度最快，且安全可靠；缺点：费用高。

：应汇款人申请，汇出行开出一张银行汇票交给汇款人，由汇款人转交收款人以向汇入行提示付款。

优点：灵活性高。

收款人既可以自己取款，也可以经背书而转让汇票；既可以向汇入行一家取款，也可以将汇票卖给任何一家汇出行的代理行而取得现款；缺点：在银行体系外传递，传递环节多，转移速度慢，且因被窃、丢失的风险使安全性降低。

电汇、信汇、票汇的比较：最常被运用到的是电汇，而信汇和票汇都涉及银行资金的拨付，即拨头寸（偿付）1.不同的结算工具。

电汇使用电报、电传或SWIFT，用密押证实；信汇使用信汇委托书或支付授权书，用印鉴或签字证实；票汇使用银行汇票，用印鉴或签字证实；2.从汇款人的成本费用来看，电汇收费较高；3.从安全方面来看，电汇比较安全。

电汇大多使用银行间直接通讯，减少了中间环节，安全性高；4.从汇款速度来看，电汇最为快捷；电汇在银行的优先级别高，一般当天处理；5.从使用范围来看，电汇是目前使用最广泛的方式；信汇方式很少使用；票汇介于二者中间。

汇出国外汇款电汇和信汇业务流程进口商/汇款人1提出申请中国银行2发出汇款指示（SWIFT、电传或信函）解付行（收款人账户行、中国银行的代理行或联行）3汇款解付出口商/收款人汇出国外汇款票汇业务流程进口商/汇款人1.提出申请2.中国银行3交付汇票5.汇款解付 4.出口商/收款人国外汇入汇款电汇和信汇业务流程进口商/汇款人1.办理汇出汇款委托3资金划转 2 发出汇款指示中国银行（汇入行）4汇款解付出口商或收款人国外汇入汇款票汇业务流程进口商/1.办理汇出汇款委托2汇出行4.资金划转（汇入行）5汇款解付 3.二、托收分为两类：1、光票托收clean collection跟单托收 documentary collection托收业务：是出口人在货物装运后，开具以进口方为付款人的汇票（随附或不随付货运单据），委托出口地银行通过它在进口地的分行或代理行代出口人收取货款一种结算方式。

国际结算课件和资料

防范措施
对交易对手进行信用评估，选择信誉良好的合作伙伴；在合同中明确违约责任和保障措施；采用信用保险或第三方担保等方式降低风险。
汇率风险
定义
汇率风险是指在国际贸易中，由于货币汇率波动而导致的风险。
防范措施
选择稳定的货币作为结算货币；在合同中约定汇率波动范围；采用外汇风险管理工具，如远期外汇合约、外汇期权等。
益，降低交易成本，促进国际贸易和投资的发展。
加强国家间的经济联系
02
国际结算是国家间经济联系的桥梁，有助于加强国家间的经济
合作和交流。
维护国家经济安全
03
国际结算涉及到国家外汇管理、金融稳定等方面，对于维护国
家经济安全具有重要意义。
02
国际结算流程
贸易单据
商业发票
作为交易双方的结算依据，详细列明商品名称、数量、
案例分析
国际保理业务案例中，保理商需评估出口商的信用风险和应收账款质量。
案例结论
国际保理业务为出口商提供了便利的融资和风险管理解决方案，有助于扩大出口业务。
案例三：国际信用证欺诈案例
案例概述案例内容案例分析案例结论
国际信用证欺诈案例涉及信用证欺诈行为，如假单据、假提单等。
进口商通过伪造单据或篡改信用证条款等方式进行欺诈，导致出口商无法正常收款。
区块链技术的挑战与前景
目前，区块链技术在国际结算中的应用仍处于探索阶段。面临的技术难题、监管障碍和商业模型的不确定性是主要挑战。然而，随着技术的不断发展和完善，区块链在国际结算中的应用前景广阔。
国际结算中的绿色金融问题
绿色金融的定义与目标
绿色金融是指为支持环境改善、应对气候变化和资源节约所提供的金融服务。其目标是引导资金流向可持续发展项目，推动经济向低碳、环保方向转型。

《国际结算》课件

第六页，共294页。
第一章国际结算(jiésuàn)概述
二、国际结算的产生与发展目前，世界上已有四大电子清算系统 (xìtǒng)SWIFT、CHIPS、CHAPS和TARGET 办理国际结算中的资金调拨。
SWIFT（Society For Worldwide Interbank Financial Telecommunication）环球间金融电讯协会。已成为国际金融通讯和国际结算的主体网络，是世界上最大的金融清算与通讯组织。特点:
一人向另一人签发的，要求他在即期或定期或可以确定的将来时间向某人或某指定人或执票来人，
第二十七页，共294页。
第二章国际结算(jiésuàn)中的票据第二节汇票
二、汇票(huìpiào)的必要项目
第二十八页，共294页。
第二章国际结算(jiésuàn)中的票据第二节汇票
二、汇票的必要项目
第十页，共294页。
第一章国际结算(jiésuàn)概述
三、国际结算的主要研究内容（一）结算工具票据：或称资金单据(dānjù)，以资金为中心单据(dānjù)：或称商品单据(dānjù)，以商品为中
心
第十一页，共294页。
第一章国际(guójì)结算概述
三、国际结算的主要研究内容（二）结算方式(fāngshì) 传统结算方式(fāngshì)——汇款、托收、信用证其他结算方式(fāngshì)—— 保函、保理及福费廷
第二十四页，共294页。
第二章国际结算中的票据(piào jù) 第一节票据(piào jù)概述
三、票据的法律(fǎlǜ)系统 (一)英美法系 (二)欧洲大陆法系 (三) 法的冲突处理原则----行为地法律(fǎlǜ)原则

国际结算方式

ADVANTAGES——中国银行的优势中国银行的优势
丰富的服务内容——中国银行可为各类进口商提供一站式服务，丰富的服务内容包括客户资信调查、船情查询、国家风险咨询、产品走势、政策咨询等；有效的避险机制——中国银行是国内最早开办远期售汇业务的商有效的避险机制业银行，在帮助客户规避远期信用证项下汇率风险方面有着丰富的经验；畅通的清算渠道——中国银行拥有世界最主要货币的清算渠道，畅通的清算渠道清算地位得天独厚：美元清算中心—纽约分行；港币清算中心— 中银(香港)；欧元清算中心—法兰克福分行；日元清算中心—东京分行；先进的科技水平——中国银行于1993年率先加入SWIFT国际组织，先进的科技水平拥有先进的SWIFT操作系统，能够方便、快捷、规范地为客户办理进口信用证业务；遍布全球的网络——中国银行拥有12529个国内分支机构、 560个遍布全球的网络港、澳及海外分支机构，与近4000家外资银行建立了代理关系，网点遍布全球。经过90年的积累已建立起多国家、多层次的高速通汇网络。
开立信用证一般要求受益人提供的单据
1、发票（Commercial Invoice） 2、提单/空运单(B/L or Airway Bill) 3、装箱单(Packing List) 4、产地证(Certificate of Origin ) 5、质量数量证书(Certificate of Quality and Quantity ) 6、植检证书(Phytosanitary Certificate) 6、熏蒸证明(Certificate of Fumigation for wood Packing Material)/无木质包装证明(Certificate of Non-wood Packing Material) 7、装船通知(Shipping Advice) 8、保单（Insurance Policy）

国际结算的几种方式

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（二）承兑交单（Documents against Acceptance, D/A）
承兑交单是指代收行在付款人承兑远期汇票后，把货运单据交给付款人，于汇票到期日时由付款人付款的一种交单方式。
D/A只用于远期汇票的托收
付款交单是指代收行必须在进口商付清票款后，才将货运单据交给
进口商的一种交单方式。
1、即期付款交单（D/P at sight）出口商发货后开具即期汇票连同商业单据，通过银行向进口商提示，进口商见票后立即付款，在付清货款后向银行领取商业单据。 2、远期付款交单（D/P after xx days sight）代收行向付款人提示跟单汇票要求承兑，付款人承兑后由代收行保管全套商业单据，于到期日提示付款，付款人付款后代收行才交单给付款人的一种交单方式。
第三，付款单位不需要事先支付货款，节省了资金的占用，收款单位只要根据交易合同即可主动发货，工业企业还可取得结算货款，资金运动与物资运动紧密结合，加速了物资和资金的周转。
托收结算的缺点本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。
托收对出口人的风险较大（D/A比D/P的风险更大）。跟单托收方式是出口人先发货，后收取货款，因此对出口人来说风险较大。进口人付款靠的是他的商业信誉，如果进口人破产倒闭，丧失付款能力，或货物发运后进口地货物价格下跌，进口人借故拒不付款，或进口人事先没有领到进口许可证，或没有申请到外汇，被禁止进口或无力支付外汇等，出口人不但无法按时收回货款，还可能造成货款两空的损失。如果货物已经到达进口地，进口人借故不付款，出口人还要承担货物在目的地的提货、存仓、保险费用和可能变质、短量、短重的风险，如果货物转售它地，会产生数量与价格上的损失，如果货物转售不出去，出口人就要承担货物运回本国的费用以及承担可能因为存储时间过长被当地政府贱卖的损失等。虽然，上述损失出口人有权向进口人索赔，但在实践中，在进口人已经破产或逃之夭夭的情况下，出口人即使可以追回一些赔偿，也难以弥补全部损失。

国际结算完整精选ppt

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ACCEPTED THE CHASE MANHATTAN BANK JUN.07.2008
自由多边的现汇清算制度管理的双边记账清算制度当前的国际结算制度
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六、国际清算与支付体系
1、银行转账原则：票据是资金转移的重要工具；任何一笔货币收付，先借后贷；同一银行的支票，内部转帐；不通银行的
支票，交换转帐。
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2、清算支付体系：
票据交换所Clearing House :
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25
目前电子化的信息交换代替了票据交换。银行 Paper Clear “纸交换”走向“电交换” Wire Clear .
国际往来银行：联行、代理行
银行的作用：国际汇兑信用保证资金融通减少风险
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26
第二章票据
一、票据定义与票据关系
1.定义：在国际结算业务中，以支付一定金钱为目的、用以抵消国际间债权债务的特种证券。二、票据的特性与作用 Nhomakorabea特性
（1）流通转让性
流通转让(Negotiation) ：票据所有权通过交付或背书及交付进行转让。受让人善意给付对价。如，汇票、本票、支票。这种权利的转让不受任何权益约束。在两个当事人之间。
交付转让(Transfer) ：票据权利受前手权利缺陷的影响。提单、仓单、栈单等。
个人和非金融机构可以通过金融部门间接使用这两个系统。
※ 英国的清算体系 CHAPS(Clearing House Automated Payment System) 伦敦银行同业自动清算系统
※ 欧元区内存在三大欧元跨国清算系统：泛欧自动实时清算系统—TARGET