(管理制度)材料定额管理操作办法焊材(第一部

大连中远船务工程XX公司

COSCO（DALIAN）SHIPYARDCO.,LTD

造船产品

目标成本材料控制管理操作办法

焊接材料定额

（第壹部分）

程序编号：COSCO-SYGD-C(CW)-21

版本及修改号：2.0

批准日期：2011.2.25

生效日期：2011.3.01

受控状态：受控

发放编号：

1 目的

1.1 为加强公司造船产品焊材的管理，规范焊材的发放领用操作流程，达到公司焊材

降本增效的目的，特制定本管理办法。

2 适用范围

2.1 适用于公司（除修船以外）造船产品、海工产品及非船产品。

2.2 适用于造船技术部、造船系统各工区、物资管理部、财务部等关联部门。

3 定义

3.1 焊接材料：是指用于造船产品、海工产品、非船产品及相对应的工装制作安装，

所需的焊条、焊丝、焊剂、衬垫、碳棒等焊接材料。

3.2 焊接材料的分类：直接消耗焊材和辅助消耗焊材俩大类。

直接消耗焊材：是指直接作用和产品上且随产品壹起交付所消耗的焊材，为直接

消耗焊材；

辅助消耗焊材：是指为保证产品生产和产品质量而制作的种类辅助工装设施所消

耗的焊材，为辅助消耗焊材；

4 职责分工

4.1 财务部/目标成本管理室(以下简称财务部/成本室)

4.1.1 财务部/成本室负责制造项目焊材定额的确定、下发、超定额的追加、领用跟踪、

台账检查、焊材库房焊材实物的盘点及焊材分析等。

4.2 造船技术部

4.2.1 造船技术部各专业设计室下发给工区的施工图纸、托盘、证件和工艺文件，必须

同时发给财务部/成本室，且保证完整齐全。

4.2.2 造船技术部工法室下发的胎架制作、吊耳制作及安装、接板工艺、分段制作工艺、

分段下胎封固、总组/搭载工艺、船舶下水及拖移工艺、脚手架零件制作及安装工

艺、专用工装及通用工装制作和安装等工艺性图纸文件，必须下发财务部/成本室

且保证完整齐全。

4.3 造船系统各工区

4.3.1 严格按照财务部目标成本下发的《大连中远船务(造船产品)消耗材料定额明细表》

（附录A，以下简称《消耗材料定额表》）开具领料单进行领料，申请增补，建立

台账且定期反馈财务部，同时做好实物的发放和管理。

4.4 物资管理部和焊材库房

4.4.1 严格按照财务部目标成本下发的《消耗材料定额表》进行发料，控制各工区领用

项目的焊材数量于财务部目标成本室下发的范围之内。

5 操作流程图

6 业务描述及规程

6.1 财务部/成本室

6.1.1 焊材定额的确定及下发

6.1.1.1 财务部/成本室负责单船焊材总控制指标，按不同工区进行焊材用量指标分解,确

定各工区焊材用量控制指标。

6.1.1.2 财务部/成本室严格按照技术部下发的施工图纸、托盘、工艺规定和焊材定额标准

执行，不得擅自修改焊材定额标准。（自2011年3月起统壹执行大连中远船务新

版《钢质船舶—常用焊材定额标准》详见附录B）

6.1.1.3 财务部/成本室对首制产品开工时，可根据工区生产需要向钢加、船体工区先期预

拨部分焊材，预拨焊材量能够控制于其工区焊材控制总用量的20-30%之间，确

保前期生产需求，且于后期陆续下发的焊材定额中逐步扣除。

6.1.1.4 财务部/成本室各专业定额人员要严格按照图纸、托盘、工艺规程等给定的物量进

行焊条、焊丝、衬垫、碳棒等材料用量的计算，履行关联签字手续后加盖专用定

额印章且以《消耗材料定额表》的形式下发至关联生产工区。

6.1.1.5 《消耗材料定额表》壹式三份，壹份下发到关联工区，做为领料的依据且存档；

壹份下发到物资管理部，同时抄送给钢加工区的焊材库房，作为焊材发放的依据；

壹份留财务部/成本室作为存档备查依据。

6.1.2 焊材定额的增补

6.1.2.1 财务部/成本室对工区上报的因焊材定额不能满足现场施工需求，而增补焊材用量

的《焊材定额增补申请表》（附录C）进行原因分析，于及时处理保证生产的前提

下，可先行补发《消耗材料定额表》。同时，建立好《材料增补申请方案接收台帐》

（附录D），《焊材定额增补申请表》要存档保管为单船完工总结分析提供依据。

6.1.3 登记台账、盘点及分析考核

6.1.3.1 财务部/成本室将所下发的焊材定额，按工区、职种自行建立焊材定额发放统计台

帐，且按产品、工装进行分类统计。

6.1.3.2 原则上每季度的第壹周，由财务部/成本室牵头，钢加工区、物资管理部、监督部

配合，对钢加工区焊材库房（厂区三个）和造船物资部棉花岛焊材库房，焊材进

库出库及领用发放情况进行盘点，确保台账管理和实物发放壹致。

6.1.3.3 财务部/成本室每月20日要对工区上报的焊材发放统计台帐和ERP实际领用量，

要进行认真的审核，确保定额用量和实际发放量的完整壹致，且对于审核过程中

发现的问题及时纠正，同时给予相应的考核。

6.1.3.4 财务部/成本室于产品完工后壹个月内，汇总完成各专业综合分析资料，最终形成

单船焊材用量成本分析方案，说明原因、解决办法、预防措施及后期工作要求，

且提出奖惩考核意见。

6.2 造船系统各工区

6.2.1 财务部/成本室下发的《消耗材料定额表》，是各工区开据和领取焊材的唯壹凭证。

6.2.2 工区材料员对财务部/成本室下发的《消耗材料定额表》,必须逐壹登记造册，建

立完整清晰的统计台帐。

6.2.3 工区材料员必须按照工区生产主管的施工指令（或派工单）开据领料单，领料单

填写的焊材数量，要和财务部/成本室下发的《消耗材料定额表》规定的焊材定额

用量壹致，如遇焊材定额不能整包整盘领取时，原则上可按4舍5入的方法超支

或欠支下发，待累计数额达到整包整盘数量时再行扣除和补发。

6.2.4 领料单据要注明船名、工程编号、段号或托盘号、焊材种类及数量、写明施工单

位，领料单必须和《消耗材料定额表》同时保存以备审核。

6.2.5 施工单位以工区材料员开据的领料单到物资部领取衬垫、碳棒，或到焊材库房，

兑换等额的焊条、焊丝领取票据，不允许无领料单发放焊材的事情发生。