事业单位内部控制工作计划_工作计划.doc
内部控制工作方案
内部控制工作方案为了贯彻落实依法治国基本方略,加强内部权力制约,有效防控廉政风险和行政风险,根据上级财政工作会议有关要求,现就进一步加强我单位内部控制制度体系建设制定如下工作方案。
一、工作内容财政部行政事业单位内部控制规范试行明确规定：内部控制是单位对经济活动的控制,是单位为实现控制目标,通过制定制度、实施措施和执行程序,对经济活动风险进行防范和管控。
一控制目标内部控制是我单位履行职能、全面完成各项任务的重要保障。
为做到自我约束和规范,我们的控制目标为：1.经济活动合法合规。
采取必要的措施合理保证预算收支等各类经济活动在法律法规允许的范围内进行。
2.各项资产安全和使用有效。
加强资产管理,做到资产实物与财务情况相吻合,合理保证资产的安全和完整。
3.会计信息真实、完整、可靠。
合理保证会计信息的真实、完整,客观反映预算执行情况,为领导决策提供依据。
4.提高资金使用效率。
做好预算管理,为完成各项财政任务提供资金保障,合理分配各项资金,不断提高资金使用效率。
5.作为反腐倡廉的重要手段。
在我单位内部逐步完善决策权、执行权和监督权分立的机制,发挥制度和流程的控制作用,有效预防腐败。
二实施范围内部控制规范实施的范围包括：本单位。
要充分利用已经开展的科学化、精细化梳理工作和廉政风险防范工作等已有成果,结合本次内控工作的具体要求,追踪资金的具体流向,建立健全各项规章制度。
三实施原则在我单位制定实施内部控制的各项目标时,应当做到：1.对单位预算收支的全过程进行控制,资金走到哪里,内控跟踪到哪里。
2.突出重点,监控一般,对关键控制点和关键岗位要特别加以防范。
3.要相互牵制和制衡,各项收支业务的决策、执行、监督三个环节要相互分离,各环节的不相容岗位和人员要相互分离。
4.各项内控制度的建立与实施,要行得通、做得到、管得住、用得好、可持续。
四工作任务1.梳理并完善经济业务流程。
全面梳理并完善预算管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等6大经济业务流程,同时明确各项经济业务流程中涉及到的科室、岗位、职责、权限等,在此基础上完善相关管理制度。
2024年行政事业单位内部控制工作计划(二篇)
2024年行政事业单位内部控制工作计划水平，达到以下目标：（一）严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，____、____、财政部和市委、市政府的决策部署。
（二）各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效____执行，各项财政业务活动合法合规。
（三）严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防____，提高财政资金的安全性、规范性、有效性。
（四）预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。
三、工作内容局机关各科室、局属各单位〔以下简称各科室（单位）〕要按照以下的内容，扎实推进内控制度建设。
（一）稳步推进内部控制体系建设。
一是制定指导各科室（单位）建立和实施内部控制的基本制度。
二是根据基本制度以及职责范围，结合局廉政风险防控制度制定法规及政策风险、预算编制及执行风险、机关运转及管理风险（含公共关系、信息管理、岗位利益冲突）等三个风险内部控制办法。
三是各科室（单位）根据基本制度和风险内部控制办法，在查找本单位风险并定级、完善工作流程、界定各环节各岗位责任的基础上制定内部控制操作规程。
四是制订内部控制专项检查办法和内部控制考核评价指标体系，推动完善人事管理、资产财务管理、内部审计等内部控制制度，进一步健全财政内部控制制度体系。
（二）切实推动内部控制制度有效执行。
一是结合财政管理一体化信息系统和办公自动化系统建设，将基本制度和相应办法提出的内控理念、控制活动和控制措施固化在相关信息系统中，通过授权控制和流程控制防范业务风险，实现内部控制的程序化、常态化。
二是分层次开展内控专题培训。
对局内各科室（单位）内控管理岗位人员、内控管理联络员进行培训，切实推动财政系统内控机制落实。
三是____各科室（单位）开展内控日常检查，汇总分析各科室（单位）内部控制中的新情况。
四是____控有效性专项检查和考核评价，督促局内各科室（单位）切实____部控制制度。
（三）指导和推动全市财政系统的内控体系建设。
实施行政事业单位下一步内部控制工作计划
实施行政事业单位下一步内部控制工作计划
内部控制工作计划对于行政事业单位来说非常重要，主要目的是保障单位的正常运转，预防和发现任何潜在风险和问题。
以下是一个实施行政事业单位内部控制工作计划的
建议：
1. 制定内部控制政策和流程：确保所有工作人员了解和遵守内部控制政策和流程，包
括财务管理、采购、人力资源管理等方面。
2. 分配责任和权限：明确各部门和员工的责任和权限，避免权责不明导致的问题。
3. 建立审计制度：定期进行内部审计，发现问题及时解决。
4. 设计风险管理机制：识别可能的风险，采取相应的控制措施进行管理。
5. 加强信息系统安全：保护单位的信息系统，防范数据泄露和网络攻击。
6. 培训员工：提升员工对内部控制的认识和意识，确保他们能够有效执行控制措施。
7. 不断改进：根据审核和检讨结果，不断改进内部控制工作计划，保持其有效性。
以上是一个简单的内部控制工作计划参考，具体情况可以根据单位的实际情况进行调
整和补充。
事业单位内部控制工作计划
事业单位内部控制工作计划根据上级要求，我负责编制事业单位内部控制工作计划，具体内容如下：一、工作目标1. 提高内部控制的有效性和效率，确保事业单位的财务安全。
2. 完善风险管理机制，防范相关风险的出现。
3. 优化内部流程，提高工作效率和运营效益。
二、工作内容1. 内控制度建设a. 制定内控制度和相关操作规程，明确岗位职责和权限。
b. 定期检查和修订内控制度，确保其与实际工作相适应。
2. 风险管理a. 开展风险评估，识别和评估各类风险。
b. 制定相应的风险防控措施，明确责任人和执行时间。
3. 财务管理a. 建立健全的财务管理制度，确保财务活动的合规性和规范性。
b. 加强财务数据的收集、整理和分析，确保财务信息的准确性和及时性。
4. 信息系统管理a. 建立健全信息系统管理制度，包括系统的开发、运行、维护和使用等各个环节。
b. 加强对信息系统的监督和管理，确保信息系统的稳定性和安全性。
5. 内部监督a. 建立健全内部监督机制，加强对各项制度和措施的执行情况监督。
b. 及时发现并纠正内部控制中存在的问题，防止潜在风险的发生。
三、工作计划1. 制定内部控制制度和规程，确保基础工作的健全性。
计划完成时间：X月X日前。
2. 开展风险评估和防控工作，明确各类风险的防范措施。
计划完成时间：X月X日前。
3. 完善财务管理制度和相关流程，提高财务数据的准确性。
计划完成时间：X月X日前。
4. 审查信息系统管理制度，确保系统的有效运行和安全性。
计划完成时间：X月X日前。
5. 进行内部监督工作，发现并解决内控问题。
计划完成时间：每季度进行一次。
四、工作评估与总结1. 定期对内部控制工作进行评估，总结工作中的亮点和不足之处。
2. 提出改进措施和建议，不断完善内部控制工作。
以上为事业单位内部控制工作计划，具体实施时需要根据实际情况进行调整和细化。
2024行政事业单位下一步内部控制工作计划
2024行政事业单位下一步内部控制工作计划一、加强组织领导，完善工作机制建立健全内部控制组织架构，明确单位负责人对本单位内部控制的建立健全和有效实施负责。
同时，成立内部控制工作小组，由单位负责人担任组长，由分管财务工作的负责人任副组长，成员包括财务部门、内部审计部门和相关业务部门负责人。
完善内部控制工作机制，明确各部门工作职责，建立工作考核机制，确保内部控制工作有序开展。
同时，加强与其他管理工作的协调配合，形成全员参与、共治共享的内部控制工作格局。
二、梳理业务流程，明确风险点对本单位的业务流程进行全面梳理，明确各项业务的流程图、控制点和风险点。
重点关注预算、收支、采购、资产管理等重点领域的业务流程和控制点。
建立风险评估机制，定期对单位内部控制的有效性进行自我评价，针对存在的问题及时整改，确保内部控制体系的有效运行。
三、加强制度建设，完善制度体系对现有的管理制度进行全面梳理和完善，确保各项业务管理制度与内部控制规范相衔接。
同时，加强新业务领域的制度建设，不断完善制度体系。
建立健全内部控制制度执行监督机制，对制度执行情况进行跟踪评估，及时发现和纠正制度执行中存在的问题。
四、强化内部控制措施，规范权力运行完善内部控制措施，包括不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制以及信息内部公开等。
同时，加强对内部控制措施执行情况的监督检查，确保各项措施落实到位。
规范权力运行，明确权力清单和责任清单，加强对权力运行的制约和监督。
同时，建立健全决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行机制，防止权力滥用和腐败现象的发生。
五、加强培训宣传，提高全员意识制定内部控制培训计划，加强对全体员工的培训宣传工作。
通过举办培训班、专题讲座等形式，提高员工对内部控制工作的认识和理解。
将内部控制知识纳入员工日常培训体系，加强对关键岗位员工的培训力度，提高其专业素养和业务能力。
同时，建立内部控制人才储备库，为内部控制工作的长远发展提供人才保障。
内控工作计划(12篇)
内控工作计划(12篇)1. 内控工作计划：制定内控政策与程序目标：建立明确的内控政策与程序，促进组织健康运营。
计划：明确内控的目标、范围和原则，编制内控政策文件，并制定内部控制程序和流程。
2. 内控工作计划：评估风险与控制措施目标：全面评估组织内部和外部风险，并制定相应的控制措施。
计划：开展风险识别与评估工作，确定关键风险点，制定相应的风险应对和控制措施。
3. 内控工作计划：建立内部审计机制目标：建立有效的内部审计机制，提高组织运作的透明度和效率。
计划：设立内部审计部门或职位，制定内部审计计划，开展内部审计活动，提供审计报告和建议。
4. 内控工作计划：培训与教育员工目标：提高员工对内控的认识和理解，增强其内控意识和能力。
计划：组织内控培训和教育活动，开展内控知识普及和技能培训，提供内控手册和指南。
5. 内控工作计划：监督与测试内部控制效果目标：监督和测试内部控制的有效性和合规性。
计划：建立内务监督机制，定期对内部控制进行自查和测试，发现问题并及时改进。
6. 内控工作计划：建立风险预警机制目标：及时识别和应对潜在风险，降低损失的可能性。
计划：建立风险预警指标和流程，开展风险预警工作，及时报告和处理风险事件。
7. 内控工作计划：加强内部沟通和协作目标：提高内部各部门之间的沟通和协作效率，共同推进内控工作。
计划：建立内部沟通机制，定期召开内控工作会议，推动各部门之间的信息共享和协作。
8. 内控工作计划：建立内部报告制度目标：建立规范的信息报告和沟通机制，加强对决策者和管理者的支持。
计划：制定内部报告要求和流程，确保各级报告的准确、及时和完整。
9. 内控工作计划：建立内部监督和问责机制目标：强化内部监督和问责，推动内控工作的有效实施。
计划：建立内部监督和问责制度，对违反内控规定和程序的行为进行纠正和处罚。
10. 内控工作计划：持续改进内控体系目标：定期评估内控体系的有效性和完整性，进行持续改进。
计划：建立内控改进机制，开展内控自评和外部评估，提出改进建议并及时落实。
2024年行政事业单位下一步内部控制工作计划范文（二篇）
2024年行政事业单位下一步内部控制工作计划范文为了____依法治国基本方略，加强内部权力制约，有效防控廉政风险和行政风险，根据上级财政工作会议有关要求，现就进一步加强我局内部控制制度体系建设制定如下工作方案。
一、总体要求按照____通过的《____全面推进依法治国若干重大问题____决定》中关于“加强对政府内部权力的制约，是强化对行____力制约的重点。
对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”的要求，以及省市财政部门的工作部署，加快推进财政内控工作，建立健全高效有序的内部控制运行体系。
二、工作目标通过查找、梳理、评估财政业务及管理中的各类风险，制定、完善并有效实施一系列制度、流程、程序和方法，对财政工作风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，提高内部管理水平，达到以下目标：（一）严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，____、____、上级财政部门和区委、区政府的决策部署。
（二）各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效____执行，各项财政业务活动合法合规。
（三）严格遵守廉洁从政规定，心得体会防范舞弊和预防____，提高财政资金的安全性、规范性、有效性。
（四）预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。
2024年行政事业单位下一步内部控制工作计划范文（二）一、引言2024年是内部控制工作的关键之年，行政事业单位面临更加复杂的经济环境和管理挑战。
为了提升内部控制的效果，确保单位的正常运转，制定2024年内部控制工作计划，以明确目标、措施和时间表，推动内部控制工作的顺利实施。
二、总体目标1. 提升内部控制水平：加强内部控制框架的设计和完善，建立健全内部控制制度和体系，提高行政事业单位的自我约束和自我调控能力。
2. 优化内部流程：深入分析和优化单位各项流程，建立高效、规范的工作流程，提高工作效率和效能。
事业单位下一步内部控制工作计划
事业单位下一步内部控制工作计划内部控制是保障事业单位规范运行、提高公共服务效率和质量的重要手段。
为了进一步加强本单位的内部控制工作，提升管理水平，防范风险，特制定以下工作计划。
一、明确内部控制目标1、保障单位经济活动合法合规，严格遵守国家法律法规和财务制度。
2、确保资产安全和有效使用，防止国有资产流失。
3、提高财务信息质量，保证财务数据的真实、准确、完整。
4、有效防范舞弊和预防腐败，建立健全廉政风险防控机制。
5、提高公共服务的效率和效果，满足社会公众对优质公共服务的需求。
二、完善内部控制制度1、对现有的内控制度进行全面梳理，结合单位实际情况和业务特点，查找制度中的漏洞和不足之处。
2、根据梳理结果，对相关制度进行修订和完善，确保制度的科学性、合理性和有效性。
3、制定详细的业务流程手册，明确各项业务的操作流程、审批权限和责任分工。
4、建立健全内部监督制度，加强对内部控制执行情况的监督检查。
三、加强组织领导1、成立内部控制工作领导小组，由单位主要负责人担任组长，各部门负责人为成员，负责统筹协调内部控制工作。
2、明确领导小组的职责，包括制定内部控制工作方案、协调解决工作中的重大问题、监督检查内部控制执行情况等。
3、设立内部控制工作办公室，负责具体组织实施内部控制工作，包括制度建设、风险评估、培训宣传等。
四、开展风险评估1、定期对单位面临的各类风险进行全面评估，包括经济活动风险、管理风险、法律风险等。
2、建立风险评估指标体系，运用科学的方法和手段，对风险发生的可能性和影响程度进行评估。
3、根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略，将风险控制在可承受的范围内。
五、强化预算管理1、完善预算编制方法，提高预算编制的科学性和准确性。
2、加强预算执行的监控和分析，及时发现和解决预算执行中的问题。
3、建立预算绩效评价机制，对预算资金的使用效益进行评价，提高资金使用效率。
六、规范收支管理1、严格执行收支两条线管理规定，确保各项收入及时足额上缴财政，杜绝坐收坐支现象。
内部控制工作计划
关于内部控制工作计划范文（精选6篇）内部控制工作计划1为提高内部管理水平，规范内部控制，全面落实行政事业单位内部控制规范工作，结合实际，制定本局内部控制规范实施方案。
一、指导思想根据汉区财〔20xx〕31号文《关于开展行政事业单位内部控制基础评价工作的通知》精神，通过内部自查、制定制度、严格执行的方式，保证经济活动合法合规、资产使用安全有效、财务信息真实完整，切实防范和预防腐败，规范内部控制，提高管理水平。
二、目标任务1、工作目标。
通过实施《行政事业单位内部控制规范(试行)》，使内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围;各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善;内部控制牵头股(室)及其工作职责得到进一步明确，各股(室)在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力;风险评估和内部控制方法更加科学规范;以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度为主要内容;单位内部控制规范落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效不断显现。
2、工作任务。
根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》要求，努力从单位和业务层面两个方面加强内部控制。
一是建立并组织实施适合我局实际的内部控制体系，包括单位经济活动的决策、执行和监督相互分离;建立健全内部控制关键岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督;充分运用现代科学技术手段，加强内部控制。
二是梳理我局各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。
三是建立健全我局各项内部管理制度。
三、主要步骤1、加强学习培训。
局办公室负责开展本局宣传、培训和集中学习活动，使全局工作人员全面了解实施《行政事业单位内部控制规范(试行)》的意义、原则、内容和方法，在全局形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的局面。
2023年行政事业单位内部控制工作计划
2023年行政事业单位内部控制工作计划一、背景分析随着经济社会发展和行政事业单位规模的不断扩大，内部控制工作的重要性也日益凸显。
2023年，我们行政事业单位将进一步加强内部控制工作，提升机构治理水平，确保单位运作的规范性、高效性和透明度。
为此，制定以下行政事业单位2023年内部控制工作计划。
二、总体目标1. 建立健全内部控制制度体系：完善内部控制的组织机构、职责分工和工作流程，建立规范的内部控制制度体系。
2. 提高内部控制能力：加强内部控制人员的培训和能力建设，提高内部控制工作的专业水平。
3. 加强风险管理：建立风险管理体系，及时发现、评估和应对重大风险，保障单位运作的稳定性。
4. 推动信息化建设：加快推进内部控制信息化建设，提高内部控制工作的效率和准确性。
三、具体措施1. 建立内部控制制度体系（1）制定内部控制制度和相关规章制度，明确各级单位内部控制的职责和工作流程。
（2）建立内部控制标准和指引，制定内部控制工作的指导性文件和工作手册。
（3）加强内部控制培训，提高内部控制人员的专业能力，确保内部控制工作的科学性和规范性。
2. 提高内部控制能力（1）组织内部控制培训课程，开展内部控制人员的培训，提高其专业素养和技能水平。
（2）建立内部控制人员的绩效考核机制，激励其积极参与内部控制工作。
（3）加强内部控制人员之间的交流与合作，形成合力，提高内部控制工作的效果。
3. 加强风险管理（1）建立风险识别和评估的机制，定期开展风险评估工作，及时发现并评估重大风险。
（2）建立风险应对和控制措施，制定应对不同风险的应急预案和控制措施。
（3）建立风险监测和预警系统，及时掌握风险动态，提前做好应对准备。
4. 推动信息化建设（1）加快推进内部控制信息化建设，建设内部控制系统，实现信息资源共享和自动化处理。
（2）加强内部信息安全管理，确保内部控制信息的安全性和保密性。
（3）加强内部控制信息化建设的宣传和培训，提高全员对内部控制信息化建设的认识和合作度。
事业单位内部控制工作计划
事业单位内部控制工作计划一、背景分析。
事业单位内部控制是保障单位财务、资产安全，提高工作效率和管理水平的重要手段。
当前，我单位面临着日益复杂的经济环境和内外部风险挑战，因此有必要对内部控制工作进行全面规划和部署。
二、总体目标。
本次内部控制工作的总体目标是建立健全的内部控制体系，确保单位各项工作的合规性、高效性和安全性。
具体目标包括，完善内部控制制度，提高内部控制的全面性和有效性，降低各类风险发生的可能性，保障单位各项工作的正常运转。
三、工作重点。
1. 完善内部控制制度，通过对现有内部控制制度的梳理和评估，不断完善内部控制制度，确保其适应单位发展的需要。
2. 加强内部控制宣传和培训，通过内部控制知识的宣传和培训，提高全员对内部控制工作的认识和重视程度，增强全员参与内部控制的积极性。
3. 强化内部监督和管理，建立健全的内部监督和管理机制，加强对内部各项工作的监督和管理，及时发现和纠正问题，防范各类风险。
4. 提高内部控制效能，通过信息化手段，提高内部控制工作的效率和准确性，降低人为因素对内部控制的影响。
四、工作措施。
1. 制定内部控制工作规划，明确内部控制工作的时间节点、责任人和具体任务，确保内部控制工作有序推进。
2. 完善内部控制制度，对现有内部控制制度进行全面检视，及时修订和完善，确保其符合单位实际情况。
3. 加强内部控制宣传和培训，开展内部控制知识的培训和宣传活动，提高全员对内部控制工作的认识和理解。
4. 建立内部监督和管理机制，明确内部监督和管理的职责和权限，建立健全的内部监督和管理机制，加强对内部各项工作的监督和管理。
5. 提高内部控制效能，推进内部控制信息化建设，利用先进的信息技术手段提高内部控制工作的效率和准确性。
五、工作保障。
1. 加强领导重视，充分发挥领导的示范作用和决策权威，确保内部控制工作得到领导的高度重视和支持。
2. 加强组织协调，各部门要密切配合，形成合力，共同推进内部控制工作的顺利实施。
行政事业单位内部控制规范方案工作实施方案实施计划书
行政事业单位内部控制规范方案工作实施方案实施计划书一、方案背景近年来，我国行政事业单位在内部控制方面取得了显著成果，但仍有部分单位存在内部控制不完善、管理不规范等问题。
为进一步规范行政事业单位内部管理，提高公共资源配置和使用效率，确保财政资金安全，特制定本方案。
二、目标定位1.完善行政事业单位内部控制体系，确保内部控制制度健全、有效。
2.提高行政事业单位内部管理水平，提升公共服务质量。
3.强化财政资金监管，防范财政资金风险。
三、实施步骤1.调查研究阶段（1）组织专项调研，了解行政事业单位内部控制现状，分析存在的问题。
（2）收集国内外行政事业单位内部控制先进经验，为制定方案提供借鉴。
2.制定方案阶段（1）根据调研结果，制定《行政事业单位内部控制规范方案》。
（2）组织专家论证，对方案进行修改完善。
3.实施方案阶段（1）召开动员大会，对全体员工进行内部控制规范培训。
（2）明确各部门职责，分解任务，制定具体实施计划。
（3）加强内部监督，确保方案实施到位。
（2）对方案进行修订完善，形成长效机制。
四、具体措施1.完善内部控制制度（1）梳理现有制度，查找漏洞，及时修订完善。
（2）建立健全内部控制体系，确保制度覆盖各个业务环节。
2.加强内部控制监督（1）设立内部控制监督机构，对内部控制实施情况进行监督。
（2）定期开展内部审计，发现问题及时整改。
3.提升内部控制能力（1）加强内部控制培训，提高全体员工内部控制意识。
（2）建立内部控制人才队伍，提升内部控制专业能力。
4.优化内部管理流程（1）梳理内部管理流程，简化程序，提高效率。
（2）加强信息化建设，实现内部管理流程的数字化、智能化。
五、组织保障1.成立专项工作领导小组，负责方案实施的统筹协调和督促检查。
2.明确各部门职责，确保方案实施到位。
3.加强与上级部门的沟通协调，争取政策支持和资源保障。
六、时间安排1.调查研究阶段：2023年1月-2023年3月2.制定方案阶段：2023年4月-2023年6月3.实施方案阶段：2023年7月-2024年6月七、预期成果1.行政事业单位内部控制体系更加完善，管理更加规范。
行政事业单位下一步内部控制工作计划
行政事业单位下一步内部控制工作计划行政事业单位下一步内部控制工作计划「篇一」财政部印发的《行政事业单位内部控制规范(试行)》(以下简称内部控制规范)将于20××年1月1日起实施，为推动、指导各教育行政事业单位进一步完善内部控制，提高内部管理水平，现将有关事项通知如下：一、充分认识实施内部控制规范的重要意义20xx年，我国实现了国家财政性教育经费支出占国内生产总值4%的目标，这是教育发展史上一个新的里程碑。
随着财政教育投入的大幅度增长，用好管好教育经费的任务更加突出。
实施内部控制规范，是加强教育经费监管的重要举措，是完善教育行政事业单位内部治理结构、建立现代学校制度的必然要求。
各单位要充分认识加强教育系统内部控制制度建设的重要性和紧迫性，认真贯彻落实内部控制规范的各项要求，不断提高内部管理水平。
二、实施内部控制规范的基本原则(一)注重系统性。
各单位要认真分析当前内部控制制度的建设情况，对照内部控制规范的要求，加快完善单位内部控制制度体系，实现对经济活动的全面控制，特别要做好单位重要经济活动和经济活动重大风险的控制。
(二)注重有效性。
机构、岗位设置和权责分配应当科学合理，并符合内部控制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明，有利于相互制约、相互监督。
(三)注重时效性。
单位的内部控制制度应随着外部环境的变化、单位经济活动的变化和管理要求的变化及时修订和完善。
三、实施内部控制规范的主要任务(一)梳理各类经济活动业务流程，明确业务环节内容。
各单位应按内部控制规范要求，根据单位职能，对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各项业务进行分析、总结和归纳，明确各项业务的目标、范围和内容，将各项业务中的决策机制、执行机制和监督机制融入到业务流程中的每个业务环节，并依此细化各个环节的部门和岗位设置，明确范围和分工。
(二)分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。
风险分析要从各项业务面临的内外部环境入手，运用多种手段进行风险的定性和定量分析、评估，按照各项业务确定具体的风险点。
内控工作计划3篇
内控工作计划3篇第一篇：企业内控工作计划一、工作背景随着市场竞争的加剧，企业内部控制的重要性日益凸显。
为提高企业管理水平，降低经营风险，确保企业持续、稳定发展，特制定本内控工作计划。
二、工作目标1. 建立健全内控制度，提高内控管理水平。
2. 提高员工内控意识，营造良好的内控环境。
3. 强化内控监督，降低企业经营风险。
三、工作内容1. 内控制度建设（1）完善公司治理结构，明确董事会、监事会、高级管理层等各层级的权责。
（2）制定涵盖企业各项业务流程的内控制度，确保制度全面、系统、科学。
（3）定期对内控制度进行修订和完善，以适应企业发展和市场环境的变化。
2. 内控培训与宣传（1）组织内控培训，提高员工内控意识和技能。
（2）通过内部刊物、宣传栏等形式，宣传内控知识，营造良好的内控氛围。
3. 内控监督与评价（1）设立内控监督部门，对企业各项业务进行日常监督。
（2）定期开展内控评价，评估内控制度的有效性，发现问题及时整改。
（3）建立内控举报机制，鼓励员工积极反映内控问题。
4. 内控风险管理（1）开展风险识别和评估，明确企业面临的主要风险。
（2）制定风险应对措施，降低风险对企业的影响。
（3）建立风险预警机制，及时掌握风险动态。
四、工作安排1. 第一季度：开展内控制度建设，进行内控培训与宣传。
2. 第二季度：实施内控监督与评价，开展风险识别和评估。
3. 第三季度：制定风险应对措施，完善内控制度。
4. 第四季度：总结全年内控工作，为下一年度内控工作提供依据。
五、工作保障1. 加强组织领导，明确各级责任，确保内控工作落到实处。
2. 加大内控投入，为内控工作提供必要的人力、物力、财力支持。
3. 建立健全激励机制，对内控工作表现突出的部门和员工给予表彰和奖励。
第二篇：行政事业单位内控工作计划一、工作背景为进一步规范行政事业单位内部管理，提高公共资源配置效率，防范廉政风险，根据国家有关法律法规和政策，制定本内控工作计划。
事业单位内部控制工作计划
事业单位内部控制工作计划《事业单位内部控制工作计划》一、背景介绍事业单位是指依法设立，开展公益性服务的机构，其内部控制工作是保障财务管理、资产安全和服务质量的重要手段。
本计划旨在全面提高事业单位的内部控制水平，及时识别和解决存在的问题，确保其稳健运行。
二、目标和原则1. 目标：建立规范、高效的内部控制机制，确保财务和经营活动合规、公正、透明。
2. 原则：全面、科学、合理、持续。
三、工作范围和内容1. 风险评估和控制- 对事业单位各方面的风险进行评估，及时发现和阻止可能影响单位运行的风险。
2. 资产管理- 设立和完善资产管理制度，规范资产的获取、使用、管理和处置流程。
3. 财务管理- 建立财务管理制度，规范财务预算、资金使用和报表编制，加强财务风险的管理和控制。
4. 内部审计- 加强内部审计机制，进行定期的内部审计，发现并纠正存在的问题。
5. 知识培训- 组织内部控制相关知识的培训，提高员工的内控意识和能力。
四、工作重点和安排1. 设立内部控制工作小组，明确工作任务，分工负责。
2. 制定内部控制制度及流程，要求各部门认真执行。
3. 组织内部控制相关培训，提高员工的内控意识和能力。
4. 定期对内部控制工作进行评估和改进，及时发现问题并进行整改。
五、预期效果和评估机制1. 预期效果：建立规范、高效的内部控制机制，确保财务和经营活动合规、公正、透明。
2. 评估机制：定期对内部控制工作进行评估，制定改进方案，不断提高内部控制水平。
六、总结和展望通过本计划的实施，事业单位将建立起规范、高效的内部控制机制，为其稳健运行提供坚实保障。
未来，将继续加强内部控制工作，不断提高内部控制水平，保障事业单位的长期健康发展。
以上是《事业单位内部控制工作计划》的内容，希望能够对相关单位的内部控制工作有所帮助。
2024年事业单位下一步内部控制工作计划（二篇）
2024年事业单位下一步内部控制工作计划为推动开展内部控制工作，进一步提高内部管理水平，加强廉政风险防控机制建设，根据济南市财政局、济南市审计局《____开展行政事业单位内部控制基础性评价____》要求，近日，济南市博物馆结合自身实际情况，积极开展了内部控制基础性评价工作。
1、召开专题会议____月____日，济南市博物馆召开专题会议部署内控工作安排，并成立了内控工作小组，负责内控基础性评价相关工作的组织与实施，会议传达学习了相关文件并公布了《济南市博物馆关于____<行政事业单位内部控制规范>的工作方案》，做到责任落实到人，保证工作顺利实施。
2、组织内控相关知识培训与学习为增强全员内控管理理论水平、总结操作经验，加强风险防范意识，____月____日，济南市博物馆组织中层以上干部进行内部控制制度培训，由财务室负责人完颜孟燕讲解了内控的定义、目的、内容以及财务制度。
通过培训，进一步提升了大家对内控管理理论的理解和掌握，明晰了内控工作管理目标，为整体内控体系的建设、实施推进和持续提升奠定了坚实的基础。
3、加强内控制度建设在内控情况调研梳理和修订制度汇编的基础上，将内控制度汇编成册，并确保人手一册，以便各部室处理办公事务有依据、有流程、有规范。
同时，启用OA办公系统，将经费审批、办公用品领用、考勤管理、资产管理等内控的各项要求嵌入管理系统中，使权利细化并形成制约机制。
4、开展内控基础性评价在前期组织全体干部职工进行廉政风险点排查的基础上，严格按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》要求，开展了内控基础性评价工作并形成评价报告。
下一步，济南市博物馆将充分运用评价结果，把完善办公自动化系统与嵌入内控制度作为重点工作和改进方向，实现业务流程的公开化、规范化，提高单位的运转效率。
同时，把内控基础性评价工作作为加强队伍建设、推动作风改进、有效预防腐败的重要抓手，切实增强博物馆廉政风险防控的针对性和实效性，为博物馆各项事业的发展提供坚强保障。
2024年行政事业单位内部控制工作计划
2024年行政事业单位内部控制工作计划为了有效管理和监督行政事业单位的内部运作，提高单位的整体效益和公共资源利用效率，制定年度内部控制工作计划是必要的。
本文将提供一份2024年行政事业单位内部控制工作计划，以供参考。
一、目标与原则1.目标：建立健全行政事业单位的内部控制制度，提高单位的管理效率和对公共资源的有效利用。
2.原则：科学合理，适应实际情况；统筹兼顾，整体协调；持续改进，不断提升。
二、工作内容1.内部控制制度建设（1）完善内部控制制度，确保制度科学合理、规范明确，能够全面覆盖单位各个业务环节。
（2）制定内部控制流程和操作规范，确保每个环节都有明确的责任人和操作要求。
（3）完善内部控制档案管理制度，确保内部控制相关资料的完整性和可追溯性。
2.风险评估与控制（1）进行全面的风险评估，确定单位内部存在的风险点和风险程度。
（2）制定风险控制方案，明确风险的防范措施和责任分工。
（3）建立风险监测和预警机制，及时发现并处理潜在的风险。
3.内部监督与审计（1）建立内部监督和审计机制，确保各项制度和规定的执行情况。
（2）定期开展内部审计工作，对各项业务进行全面检查，及时发现并纠正问题。
（3）建立内部投诉举报渠道，加强对违规行为的监督和处理。
4.内部控制培训与宣传（1）组织内部控制培训，提高全体员工对内部控制的认识和理解。
（2）定期发布内部控制宣传资料，提高员工的内控意识和主动性。
5.评估与改进（1）定期评估内部控制工作的实施情况，发现问题并及时进行改进。
（2）组织外部专业机构对内部控制工作进行全面评估，获取第三方的意见和建议。
三、实施步骤1.明确内部控制工作计划的目标和原则。
2.组织内部控制工作小组，明确工作责任和分工。
3.编制内部控制制度和操作规范。
4.开展风险评估工作，制定风险控制方案。
5.建立内部监督和审计机制。
6.组织内部控制培训和宣传活动。
7.定期评估和改进内部控制工作。
四、预期成果1.建立健全的内部控制制度，确保单位运作的规范和高效。
2024年行政事业单位内部控制工作计划范文
2024年行政事业单位内部控制工作计划范文一、前言随着社会的发展和行政事业单位规模的扩大，内部控制工作的重要性日益突显。
为了保障行政事业单位的财务安全和提升管理水平，制定一份明确的内部控制工作计划显得尤为重要。
本文结合实际情况，提供一份2024年行政事业单位内部控制工作计划范文，供参考。
二、目标与原则1. 目标：建立健全的内部控制机制，确保行政事业单位的财务安全和业务流程的规范性。
2. 原则：（1）全员参与：内部控制是全员参与的工作，每位员工都有责任遵循和执行内部控制制度。
（2）科学管理：根据实际情况和发展趋势，合理调整和完善内部控制工作的各项措施。
（3）持续改进：通过不断总结和改进，提高内部控制机制的有效性和实施效果。
三、具体工作计划1. 内部控制规章制度的制定和完善（1）对现行内部控制规章制度进行全面梳理和评估，发现问题和不足。
（2）制定或修订相关内部控制规章制度，明确各项控制措施的目标和要求。
（3）加强对内部控制规章制度的宣贯，确保员工了解和遵守。
2. 风险评估和控制（1）建立科学的风险管理体系，对行政事业单位的风险进行分类、评估和控制。
（2）加强对财务风险的识别和防范，确保财务流程的安全性和合规性。
（3）加强信息安全管理，保护机密信息的安全和完整性。
3. 业务流程的规范化和标准化（1）对行政事业单位的各项业务流程进行全面分析和评估，发现存在的问题和风险。
（2）制定或优化各项业务流程的操作规范和标准化手册。
（3）通过培训和考核，确保员工按照规范和标准进行操作，提升工作效率和准确性。
4. 内部监督和审计（1）建立健全的内部监督机制，加强对各项内部控制措施的执行情况的监督和检查。
（2）定期开展内部审计工作，发现问题和存在的隐患，并及时整改和改进。
（3）加强内外部合作，接受外部审计的监督和评估，提高内部控制的公信力和透明度。
5. 内部控制意识和能力的培养（1）加强内部控制理论和实践知识的培训，提高员工的内控意识和能力。
事业单位下一步内部控制工作计划
事业单位下一步内部控制工作计划好啦，咱们今天就来聊聊事业单位下一步的内部控制工作计划。
要说这个事儿啊，说简单也不简单，说难也不难，关键看怎么做。
大家都知道，内部控制就像是咱们单位的“安全网”，不管是钱的进出，还是工作的流程，都需要有个严密的把控，防止“漏网之鱼”，不然一旦出了问题，大家都得捧心头，真是“吃力不讨好”。
所以啊，这个计划不能马虎，得有点“章法”。
得把内部控制的目标定清楚。
咱说白了，目标就是“规矩”。
你要把工作做得又快又好，规矩得先定好。
比如，预算的审批得规范，财务的支出得合理，资产的管理得清晰，这些看似简单的事儿，实际操作起来可一点都不简单。
试想一下，如果一个单位连自己账户上的钱怎么花的都不清楚，那怎么保证其他的工作不出问题？就好像家里没了账本，你还指望着一家人按时吃饭吗？接下来啊，咱们得落实监督机制。
别看我们每天都忙得像热锅上的蚂蚁，工作一堆，压力山大，没时间细心监督，结果麻烦就悄悄来了。
你看，这监督机制就像是单位的“千里眼”，无论多忙也得时不时看看账本，捋捋流程，发现问题早预警，避免“大火”发生。
这不是说怕谁，也不是怀疑谁，而是让大家都在一个监督的环境下更规范地工作，最后形成一种良性循环。
换句话说，就是不管大家多忙多累，也要给自己留点“空档”，看看有没有什么不对劲的地方。
总不能把锅端了，自己才发现火已经烧得不成样子了。
再来呀，咱得加强培训，给员工们加点“火力”。
说到这个培训，我就忍不住想笑。
咱们单位不缺聪明人，缺的是“懂规矩”的人。
有些人明明能力挺强，可一到具体操作的时候，啥也不知道，一顿瞎折腾。
要不怎么说，学习永远是没有尽头的，尤其在内部控制上，规章制度、流程操作天天都在更新，如果不定期做点培训，员工就容易“迷失在大雾里”，不小心就闯了红灯。
所以，这个培训得常态化，每年每个季度都要有计划地进行，这样大家才不会一头雾水。
然后，咱们还得加大信息化建设，借点“科技”力。
现在谁还不说“科技改变生活”啊？连个小小的发票报销都能搞个电子审批，何况这么庞大的事业单位。
行政事业单位下一步内部控制工作计划
【最新】行政事业单位下一步内部控制工作计划计划是对未来某一阶段内的工作、学习、生活或事项进行分析计算如何达成目标、并将目标分解成子目标的过程及结论,下面是由小编为大家整理的范文模板,仅供参考,欢迎大家阅读.行政事业单位下一步内部控制工作计划介绍:内控规范应当符合国家有关规定和单位的实际情况,并随着外部环境的变化.单位经济活动的调整和管理要求的提高,下面由范文大全小编为大家搜集的行政事业单位下一步内部控制工作计划,希望能帮助到您! 【行政事业单位下一步内部控制工作计划一】为了贯彻落实依法治国基本方略,改进财政监督方式,进一步加强内部权力行政事业单位下一步内部控制工作计划详情:[免费论文:]内控规范应当符合国家有关规定和单位的实际情况,并随着外部环境的变化.单位经济活动的调整和管理要求的提高,下面由范文大全小编为大家搜集的行政事业单位下一步内部控制工作计划,希望能帮助到您!【行政事业单位下一步内部控制工作计划一】为了贯彻落实依法治国基本方略,改进财政监督方式,进一步加强内部权力制约,有效防控廉政风险,根据财政部和省财政厅的要求,现就进一步加强我局内部控制制度体系建设制定如下工作方案.一.总体要求按照党的十八届四中全会通过的>指出的加强对政府内部权力的制约,是强化对行政权力制约的重点.对财政资金分配使用.国有资产监管.政府投资.政府采购.公共资源转让.公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权.分岗设权.分级授权.定期轮岗,强化内部流程控制,防止权力滥用的要求,加快推进财政内控工作,建立健全高效有序的内部控制运行体系.二.工作目标通过查找.梳理.评估财政业务及管理中的各类风险,制定.完善并有效实施一系列制度.流程.程序和方法,逐步建立对财政工作风险进行事前防范.事中控制.事后监督和纠正的动态过程和机制,进一步提高内部管理水平,并达到以下目标:(一)严肃行政纪律,提高工作质量和效率,有效履行财政职能,贯彻落实好党中央.国务院和县委.县政府的决策部署及上级部门的工作安排.(二)各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效贯彻执行,各项财政业务活动合法合规.(三)严格遵守廉洁从政规定,防范舞弊和预防腐败,提高财政资金的安全性.规范性.有效性.(四)预决算报告和相关报告.工作记录和其他管理信息真实完整.【行政事业单位下一步内部控制工作计划二】为了贯彻落实依法治国基本方略,加强内部权力制约,有效防控廉政风险和行政风险,根据上级财政工作会议有关要求,现就进一步加强我局内部控制制度体系建设制定如下工作方案.一.总体要求按照党的十八届四中全会通过的>中关于加强对政府内部权力的制约,是强化对行政权力制约的重点.对财政资金分配使用.国有资产监管.政府投资.政府采购.公共资源转让.公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权.分岗设权.分级授权.定期轮岗,强化内部流程控制,防止权力滥用的要求,以及省市财政部门的工作部署,加快推进财政内控工作,建立健全高效有序的内部控制运行体系.二.工作目标通过查找.梳理.评估财政业务及管理中的各类风险,制定.完善并有效实施一系列制度.流程.程序和方法,对财政工作风险进行事前防范.事中控制.事后监督和纠正,提高内部管理水平,达到以下目标:(一)严肃行政纪律,提高工作质量和效率,有效履行财政职能,贯彻落实好党中央.国务院.上级财政部门和区委.区政府的决策部署.(二)各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效贯彻执行,各项财政业务活动合法合规.(三)严格遵守廉洁从政规定,防范舞弊和预防腐败,提高财政资金的安全性.规范性.有效性.(四)预决算报告和相关报告.工作记录和其他管理信息真实完整.三.工作内容各股室(中心)要按照以下的内容,扎实推进内控制度建设.(一)稳步推进内部控制体系建设.一是制定指导各股室(中心)建立和实施内部控制的基本制度.二是根据基本制度以及职责范围,结合局廉政风险防控制度制定法规及政策风险.预算编制及执行风险.机关运转及管理风险(含公共关系.信息管理.岗位利益冲突)等风险内部控制办法.三是各股室(中心)根据基本制度和风险内部控制办法,在查找本单位风险并定级.完善工作流程.界定各环节各岗位责任的基础上制定内部控制操作规程.四是制订内部控制专项检查办法和内部控制考核评价指标体系,推动完善人事管理.资产财务管理.内部审计等内部控制制度,进一步健全财政内部控制制度体系.(二)切实推动内部控制制度有效执行.一是结合财政管理一体化信息系统和办公自动化系统建设,将基本制度和相应办法提出的内控理念.控制活动和控制措施固化在相关信息系统中,通过授权控制和流程控制防范业务风险,实现内部控制的程序化.常态化.二是组织人员参加省市组织的内控专题培训,增强内部控制制度建设人员队伍素质,切实推动财政系统内控机制落实.三是组织各股室(中心)开展内控日常检查,汇总分析各股室(中心)内部控制中的新情况.四是组织内控有效性专项检查和考核评价,督促各股室(中心)切实贯彻落实内部控制制度.(三)指导和推动全区财政系统的内控体系建设.在完善局内部控制制度的同时,指导和推动全区财政系统的内控体系建设工作.四.工作步骤(一)动员部署阶段(___年4月1日-4月30日)加强组织领导,建立健全工作机制.深入做好宣传.发动.培训和组织部署工作.(二)制度建设阶段(___年5月1日-8月31日)按照分事行权.分岗设权.分级授权,强化流程控制.依法合规运行的要求,结合财政工作实际,制定内部控制制度体系并组织论证评审后发布实施.(三)落实实施阶段(___年9月1日-_月31日)将内控理念.控制活动和控制措施固化在相关信息系统;组织开展内控日常检查,切实推动内控机制落实.(四)完善总结阶段(___年_月1日-_月31日)指导和推动全区财政系统的内控体系建设,总结提升我区内部控制制度建设工作经验和取得的成效,在有效执行基础上,进一步完善内部控制制度并在全区财政系统推广财政内控理念和具体制度办法.五.组织领导成立局内部控制委员会(以下简称内控委),负责确立局内部控制政策,审定重大风险和重要业务流程的管理制度,部署内部控制的重大事项和管理措施,指导和督促各乡镇(街道).局各股室(中心)建立和完善内部控制制度.程序和管理措施.内控委主任由局长担任,副主任由相关局领导担任,委员由办公室.监察室.监督检查股(会计股).预算股.国库股.综合股.行政政法股.科教文股.社保股.农业股(综改股).企业股(国资股.外经股).经建股.农综办.政府采购办(采购中心).融资服务中心(债务管理股).国库支付中心(会计核算中心)等股室负责人组成.内控委定期或不定期召开会议,研究内部控制工作情况,审议风险事件定级和责任追究建议,提出加强和改进的措施.内控委下设办公室,承担内控委日常工作.内控办设在监督检查股,由内控委成员股室(中心)有关人员组成,主任由分管监督检查股的局领导兼任,内控办成员由各股室(中心)指派专人负责.内控办负责牵头拟订内部控制基本制度,审核相关风险内部控制办法,审核各股室(中心)内部控制操作规程,对内部控制制度有效性进行检查.考核和评价并向内控委报告,对风险事件进行调查并提出处理意见,对内部控制中存在的问题进行研究并制订解决方案.各乡镇(街道)参照同步开展,要按照要求和时间节点,结合实际细化工作方案,成立领导机构,强化工作部署落实,明确责任分工,切实推进财政系统内部控制制度建设.六.职责分工基本制度及风险内部控制办法的拟订和组织实施,由各有关股室(中心)分别牵头负责.局监督检查股牵头内控办工作,负责制定内部控制基本制度;预算股.国库股分别牵头负责制定预算编制及预算执行风险内部控制办法,其中预算股牵头负责制定预算编制风险部分,预算股.国库股按照职责分工牵头负责制定预算执行风险部分;办公室牵头负责制定法规及政策风险内部控制办法.机关运转及管理风险内部控制办法和内部控制问责制度.在拟订和组织实施专项风险管理办法中,各牵头单位之间应建立有效的沟通协调机制.各股室(中心)负责本股室(中心)职责范围内的内控管理工作.一是根据基本制度和相关风险内部控制办法,制订本股室(中心)内部控制操作规程,做好内控工作;二是各股室(中心)主要负责人对本股室(中心)职责范围内的内控管理负总责,组织股室(中心)职责范围内的内部控制制度和业务流程建设,三是各股室(中心)指定专人负责与内控办的工作联络,配合内控办的有关工作安排.七.工作要求(一)加强组织领导.各股室(中心)负责人是本股室(中心)内控工作第一责任人,要将建立和实施内部控制作为当前和今后一个时期的重要工作来抓,精心筹划,周密安排,确保内控工作有序.有力.有效推进.(二)认真抓好落实.各股室(中心)要认真查找股室(中心)风险并进行评估定级,通过界定各环节岗位职责,完善工作流程,制定完整的内部控制操作规程,并切实抓好落实.(三)强化责任担当.要坚持一岗双责 . 一案双查 ,各股室(中心)负责人要牢固树立内控理念,积极引导干部职工将内控意识贯穿于日常工作中,由要我内控变为我要内控 ,在股室(中心)内部营造良好的内控氛围.(四)加大检查力度.内控办要对各股室(中心)内部控制工作组织开展定期检查和不定期检查,及时发现内控薄弱环节.查找原因.堵塞漏洞.定期检查一年一次,检查的主要内容包括各股室(中心)内控制度建设.执行.风险事件应对及处理等情况.不定期检查的内容由内控办根据内控管理需要确定.检查情况向内控委报告.(五)完善问责机制.将内控结果运用于干部选拔.任用.奖惩,以及单位和个人年度考核.评先等工作.对于违反内控制度规定,出现风险事故的责任单位和干部职工必须严格执纪追责.。
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事业单位内部控制工作计划_工作计划款放行，部分内控岗位工作人员的专业水平和思想道德素质不高，往往从自身前途和利益考虑，有意无意的迎合领导，或者怕得罪人，从而对内控制度不落实，甚至编造虚假的会计资料及统计数据。
(二)内部控制制度不完善，不落实1.内部控制制度不健全事业单位类型多，规模大小不一，特别是一些规模较小的事业单位，由于业务较少，人员较少，没有建立相应的内部控制制度和设置内控岗位。
突出表现一人多岗，部分岗位没有做到不相容职务相互分离、相互牵制，这些现象都会造成内部控制制度的漏洞，为一些违规问题的出现打下了埋伏，也为腐败问题有了可乘之机。
2.内部控制制度不完善或不落实在现实生活中大部分单位有财务管理制度，预算管理制度、债权债务管理制度，固定资产管理制度、项目资金管理制度以及建设工程管理制度，但这些制度往往成了墙上的摆设，许多经济业务事项没有按照内控制度的流程去做或简化了程序，事业单位之所以在历年的财政财务检查和审计中被发现存在违规和违纪问题都与内部控制制度不完善、不落实有关。
(三)资金管理混乱在实际工作中，部分单位大额提取现金，超现金结算起点使用现金结算方式，甚至公款私存。
还有些事业单位违规收费，或将收费资金坐支留用，这都是资金管理制度不落实，造成资金管理混乱。
(四)固定资产管理混乱部分单位购入固定资产做费用支出，不增记固定资产造成资产账实不符，有些单位长期不进行固定资产清理，单位资产家底不清，固定资产管理岗位和财务部门长期不对账，盘盈盘亏资产不及时处理，这些都与固定资产管理制度不落实有关。
(五)采购管理不规范部分事业单位对使用财政性资金采购限额和标准以上的货物、工程、服务，没有按照政府采购目录和限额组织实施，私自采购“暗箱”操作，无预算采购，超预算采购，这些现象往往是腐败问题的温床。
(六)项目建设管理不规范部分事业单位在项目管理上出现截留挪用项目资金，违反项目建设招标规定，项目建设岗位责任不明确、不落实等等造成工程建设质量不达标等问题。
这些问题的根源在于项目管理制度不完善或制度不落实。
(七)财务管理不规范部分事业单位财务工作未做到由财务部门统一管理，而是各职能部门分口管理，这为“小金库”问题的产生提供了土壤(八)监督不到位首先，政府职能部门对事业单位监督有待加强，往往事业单位的违规问题重责令整改和处罚，轻移交移送处理，从而降低了违规违纪的成本，违规违纪单位及人员没有得到应有的处理。
削弱了警示教育的作用。
其次，单位较小的事业单位，往往不设纪检和内审机构。
因此这些单位的内部控制监督往往缺失。
二、加强事业单位内部控制的措施和途径(一)提高内部控制意识事业单位要将内部控制作为事业单位法人治理结构的重要组成部分，提高单位领导和职能部门对内部控制的意识，要定期或不定期开展内部控制制度培训，使广大内部控制岗位从业人员及管理人员熟悉内部控制的流程，在实际工作中严格按照内部控制制度办事，杜绝违规、违纪现象和腐败问题，提升单位的管理水平。
(二)加强财务工作领导事业单位主要负责人为第一责任人，对本单位财务管理工作负总责。
单位财务必须统一管理，实行“一支笔”审批，不得按业务分工实行分口管理，重大财务事项须经集体讨论决定。
单位的所有收支，要按照“集体决策、公开公平、确保安全、廉洁高效”的原则安排使用。
(三)建立完善内控制度建立健全财务管理、监督检查、责任追究和重大事项请示报告等制度，特别是要按照国家相关法律法规，建立健全内部控制制度，明确岗位责任，落实岗位牵制制度，深入分析风险源、全面排查风险点、准确确定风险等级、科学制定风险防范措施，实现对财务管理全过程的动态监控，加强对所属单位财务工作的管理和监督。
(四)规范财务管理1.严格银行账户管理。
事业单位的所有资金都必须纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付。
未经财政部门批准，任何部门和单位不得擅自开设银行账户。
2.严格国有资产管理。
事业单位要建立健全固定资产管理制度，依法设置资产账簿，新购置资产必须及时入账，严禁账外管理。
对固定资产要定期或不定期进行清查盘点，做到账实相符，保证资产安全和完整。
资产对外出租、出借的，必须事先报同级财政部门审核批准，形成的收益要缴入同级国库或财政专户，纳入财政预算管理。
对资产处置，要严格按照相关规定报批、评估、处置。
3.严禁私设“小金库”。
各事业单位所有收支活动必须纳入单位财务机构统一管理，严禁将公款以个人名义私存私放，严禁以各种名义虚报支出、套取现金私设“小金库”。
积极推行公务卡结算，控制现金支付范围。
(五)严格支出管理1.严格财政专项资金管理。
事业单位要严格按照有关规定管理使用专项资金，不得擅自改变资金用途，严禁将专项资金用于弥补日常办公经费缺口，甚至用于发放职工福利。
2.严格控制一般性支出。
事业单位要认真贯彻落实中央八项规定和党政机关厉行节约的有关规定，严格控制水、电、油、文件、通信、差旅费等一般性支出，坚决反对铺张浪费行为。
3.严格政府采购管理。
凡使用财政性资金采购限额标准以上的货物、工程和服务，必须按照“公开透明、公平竞争、诚实信用”的原则，实行政府采购。
政府采购项目必须编制政府采购预算，按照政府采购目录组织实施。
严禁违反政府采购程序，“暗箱”操作、无预算采购、超预算采购等行为。
(六)健全内部监督制度事业单位要根据有关规定，结合本单位的特点，进一步加强财会队伍建设，不断提高财会人员的政治素质和业务素质。
要按照法律规定设置财务管理职能部门，配备合格的财务管理人员，财务管理人员必须持证上岗，不符合规定的限期调整。
要严格做到不相容岗位相互分离，会计、出纳必须分设，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
要进一步完善开支手续，每一项经费开支都必须有合法完备的原始凭证，须注明事由，有经手人、验证人、审批人三人以上的签名方可报销入账，要严格执行“日清月结”制度，每月至少要进行一次对账工作，保证账证相符、账账相符、账实相符。
依法建立财务公开制度，定期公开财务收支计划和经费收支情况。
(七)加强工程建设资金管理事业单位的工程建设，要相符合国家工程建设方面的法律法规，并按规定开展工程建设财务工作，严格按照批准的预算建设内容做好账务设置和账务管理工作。
政府投资的工程建设项目的工程结算和竣工财务决算，须经财政投资评审机构审查或审计部门审计，建设单位按财政评审机构出具的审查结论或审计部门出具的审计结果作为工程结算手续的主要依据。
三、强化监督监察事业单位要充分发挥纪检监察和内审机构的职能作用，每年至少开展一到两次内部控制监督检查工作，主要监督内部控制制度的落实情况，内部控制岗位设置是否合理科学、是否具有牵制作用、是否符合法律法规规定，排查内部控制的风险点，消除风险源，提出完善内部控制的意见和建议，查处各种违规违纪问题，确保事业单位各项事业的正常开展。
【事业单位内部控制工作计划二】为贯彻落实财政部《关于印发〈行政事业单位内部控制规范(试行)〉的通知》(财会【20XX】21号)、北京市财政局《关于北京市贯彻的实施意见》(京财会【20XX】125号)文件要求，推动顺义区行政事业单位开展内部控制工作，提高行政事业单位管理能力，加强廉政风险防范，现就顺义区实施行政事业单位内部控制工作提出以下方案。
一、重要意义(一)实施内控规范是落实十八届三中全会精神的重要举措。
《关于全面深化改革若干重大问题的决定》明确指出，要深化行政体制改革，坚持用制度管权、管事、管人，让人民监督权力，把权力关进制度的笼子里，构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行体系。
实施内控规范就是发挥制度笼子的作用，利用完善的内部控制制度限制权力的滥用，减少自由裁量权的空间和余地，有效建立健全权力运行的制约和监督体系，推动廉洁高效、人民满意的服务型政府的建设。
(二)实施内控规范是促进党的群众路线教育实践活动整改落实的长效机制。
解决四风方面的突出问题，检验群众路线活动的实际效果，关键是把握制度建设工作重点。
实施内控规范就是将各相关制度梳理整合，统筹考虑，不断优化、固化、E化(信息化)的过程，强化考核监督，确保制度落实，形成群众路线活动的长效机制。
(三)实施内控规范是推进财政规范化、科学化、信息化管理的积极实践。
为满足市场经济体制进一步完善和现代国家治理的需要，客观要求财政工作必须深化改革，规范管理。
内控规范通过制定制度、实施措施和执行程序，实现对行政事业单位经济活动风险的防范和管控，包括：预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理以及合同管理等主要经济活动的风险控制。
实施内控规范可以有效保障单位业务稳健高效运行，确保财务记录、财务报告信息和其他管理信息的及时、可靠、完整。
实施内控规范必将对提升财政管理的水平、提高财政资金的使用效益、促进财政管理的规范化、科学化和信息化起到积极的促进作用。
二、原则和目标(一)工作原则1.全面性原则。
内控规范应当贯穿行政事业单位经济活动的决策、执行和监督，全员参与、全业务覆盖、全过程监控，保证控制范围的全面性。
2.重要性原则。
在全面控制的基础上，内控规范应当关注单位重要经济活动的重大风险，针对本单位的重要经济活动、可能存在重大风险的环节采取严格的控制措施。
3.制衡性原则。
内控规范应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督的有效机制，真正发挥出制度管权、管事、管人的作用。
4.适应性原则。
内控规范应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善内部控制体系。
(二)工作目标行政事业单位应通过实施内控规范，梳理流程、健全制度、实施措施、完善程序，基本建立以防范风险管控为核心，以控制手册和评价标准为主体，以单位内部管理为基础，以外部监管部门积极引导、中介机构有效服务为支撑，全员参与、全业务覆盖、全过程监控的内部控制实施体系，切实增强单位的内部管理水平和权力运行机制，推动廉洁高效、人民满意的服务型政府的建设。
行政事业单位内部控制目标应与单位总体目标相一致，具体包括五个方面。
1.合理保证单位经济活动合规合法，有效规范单位预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、建设项目、合同控制等各类经济活动。
2.合理保证单位资产安全和使用有效，坚持所有权与使用权相分离的原则，确保资产的安全完整和有效使用。
3.合理保证单位财务信息真实完整，强化财务信息分析和结果运用，为外部监管和内部管理提供信息支持。
4.有效防范舞弊和预防腐败，科学运用内部控制的原理和方法，强化内部监督，建立反腐败、反舞弊的长效机制。
5.提高公共服务的效率和效果。
三、工作安排(一)政策制定阶段(20XX年10月)1.20XX年10月底前，财政局会计科研究起草《顺义区财政局关于贯彻的实施意见》和《顺义区财政局贯彻实施工作方案(讨论稿)》，经主管副局长审阅、报请局党组批准后，按方案部署落实内控规范工作，并向全区各行政事业单位制发实施意见。