结算管理办法
结算管理制度及办法
结算管理制度及办法一、结算管理制度简介结算管理制度是指企业为了规范内部财务管理和经济活动，确立的一套完整的制度架构。
该制度的目的是确保企业的结算工作科学、高效、合规进行，从而为企业的经济发展提供有力的支持。
二、结算管理的重要性良好的结算管理是企业经营的基石，它直接影响着企业的财务风险控制、资金管理、供应链协调等方面。
以下是结算管理的重要性所体现的几个方面：1. 财务风险控制：结算管理制度对企业的财务风险起到了重要的控制作用。
通过规范结算流程、加强对结算单据的审核和监控，企业可以切实防范经营风险，避免财务纠纷的发生。
2. 资金管理：结算管理制度有助于企业实现资金的合理配置和有效利用。
通过制定合理的结算周期、建立结算账户体系和控制资金流动，企业可以最大程度地提高资金的使用效率，降低资金成本。
3. 供应链协调：结算管理制度对于企业与供应商之间的合作起到了重要的引导和调节作用。
通过建立规范的付款条件和结算周期，企业能够促进供应商与企业之间的长期稳定合作关系，提高供应链的运作效率和协调性。
三、结算管理制度的主要内容为了使结算管理制度有效实施，以下是建议的主要内容：1. 结算流程：明确整个结算流程，包括开具结算单据、结算验证、审核审批和付款等环节。
要求每个环节的责任人明确，确保操作规范。
2. 结算标准：制定合理的结算标准，明确各项费用的计算依据和支付条件。
同时，要及时更新结算标准，确保其与市场价格和企业实际情况相适应。
3. 结算周期：制定合理的结算周期，根据企业经营情况和供应商需求确定结算的频率与周期。
同时，要求供应商按照合同约定的结算周期提供结算单据，以确保结算的及时性和准确性。
4. 结算账户体系：建立完善的结算账户体系，确保结算款项能够及时入账和支付。
同时，要加强对结算账户的监控和管理，防范账户风险。
5. 信息化支持：结算管理制度应充分利用信息化手段，采用结算系统、电子支付等技术手段，提高结算工作的自动化水平和效率。
结算管理制度及办法
结算管理制度及办法结算是指在经济活动中，分享利益或支付款项的过程。
为了规范结算行为，减少争议，提高效率，每个组织都应该制定和执行一套结算管理制度及办法。
本文将从以下几个方面来探讨结算管理制度及办法。
一、制定依据结算管理制度的制定应该有相应的依据，如法律法规、公司章程、行业规定等。
依据的合理性可以保障结算管理制度的可执行性和合法性。
同时，结算管理制度也可以根据实际情况进行拓展和完善。
二、结算管理目标结算管理制度需要明确所追求的目标，如提高结算效率、保障付款安全、减少欠款风险等。
不同组织的结算管理目标会有所差异，但都应该符合合法、合规以及经济效益的要求。
三、结算的方式与流程结算的方式包括现金结算、电子支付、信用结算等。
不同的结算方式适用于不同的业务场景，结算管理制度应该对各种结算方式进行规范。
此外，结算的流程也应该清晰明确，包括结算申请、审核、付款等环节，以确保结算的准确性和安全性。
四、费用管理结算涉及到一定的费用，如手续费、汇款费用等。
结算管理制度应该对这些费用进行明确规定，包括费用的支付方、支付标准等。
合理的费用管理可以减少结算成本，并提高财务管理效率。
五、风险防控结算过程中存在一定的风险，如假冒结算、欠款风险等。
结算管理制度应该设置相应的风险防控措施，如实行账户封存、加强对结算对象的风险评估等。
同时，建立健全的内部控制制度也是防控风险的重要手段。
六、信息化支持随着信息技术的发展，结算管理制度也要与时俱进，借助信息化手段提高结算管理的效率和准确性。
可以通过建立结算管理系统、提供在线支付等方式来实现信息化支持。
七、考核和改进对结算管理制度的执行情况进行监督和考核是保障制度有效性的重要环节。
可以通过定期检查、流程优化、员工培训等方式对结算管理制度进行改进，不断提高管理水平和效果。
通过制定和执行结算管理制度及办法，组织可以规范结算行为，提高工作效率，降低风险。
然而，结算管理制度不是一成不变的，应根据实际情况进行调整和完善。
结算管理制度及办法
结算管理制度及办法一、背景介绍在每个组织的运营过程中，结算管理是一项至关重要的任务。
为了确保财务资源的合理分配和有效管理，需要建立一套结算管理制度及相应办法。
本文将详细介绍结算管理制度的内容和实施方法。
二、制度内容1. 资金结算制度a. 资金结算流程：包括收款、付款、退款等环节，并明确各环节的责任人和操作方式。
b. 资金结算周期：规定结算周期的长度和结算频率，以保证资金的及时流转和账目的准确性。
c. 资金结算方式：明确使用哪种支付方式进行结算，如现金、银行转账等，并规范相关手续和操作要求。
2. 发票管理制度a. 发票开具规范：规定发票的开具条件、格式和内容，并明确相关人员的开票权限和责任。
b. 发票的使用和保存：明确发票的使用要求和保存期限，并规定相关计算机系统的数据备份和保护措施。
c. 发票核销和退回：规定发票核销的流程和条件，并明确退回发票的处理方式和责任分工。
3. 费用报销制度a. 费用报销范围：明确可以报销的费用种类和标准，并说明不符合报销条件的情况。
b. 费用报销流程：规定费用报销的申请、审批和报销流程，并明确相关人员的责任和权限。
c. 费用报销管理：建立费用报销档案，监督费用报销的合规性和合理性，并定期进行审计和复核。
三、实施方法1. 制定并公布结算管理制度及办法：将结算管理制度及办法明确化、具体化，并通过内部通知等方式向相关人员公布，确保每个人都清楚其责任和义务。
2. 培训和培养员工：组织专门的培训课程，使所有相关人员了解和掌握结算管理制度及办法，并加强对员工的日常督导和指导，提高他们的结算管理意识和能力。
3. 建立规范的运营流程：将制度要求纳入组织的运营流程中，确保每个环节都按照制度的规定进行操作，并建立有效的内部控制机制，防止违规行为的发生。
4. 强化监督和检查：建立定期的内部审计和复核机制，对结算管理情况进行监督和检查，发现问题及时纠正并采取相应的措施。
5. 不断完善制度和办法：结算管理制度及办法需要与时俱进，随着组织运营的变化和法律法规的变化进行调整和完善。
结算管理制度及办法
结算管理制度及办法结算管理制度是一个组织或机构为管理和监督结算活动而制定的规范和程序。
它旨在确保结算过程的透明、公正和有效，并建立起一套可操作的内部控制措施，以减少风险和错误。
结算管理制度和办法的具体内容因组织或机构的不同而有所差异。
以下是一些常见的结算管理制度和办法的要点：1. 结算目标与原则：制度应明确规定结算的主要目标和原则。
这可能包括确保结算安全、准确和及时，保护交易双方权益，防止欺诈和洗钱等。
2. 账户开立与管理：制度应规定开设和管理账户的程序和要求。
这可能包括客户身份验证、账户审核、账户分类以及账户权限等。
3. 交易确认与清算：制度应规定交易确认和清算的流程和标准。
这可能包括确认交易细节、确认双方的权利和义务、确认清算日期和方式等。
4. 资金划拨与结算：制度应规定资金划拨和结算的程序和要求。
这可能包括资金划拨的时间、方式和限额，结算的周期、方式和费用等。
5. 监督与风险控制：制度应规定监督和风险控制的措施和要求。
这可能包括对交易的实时监控、风险评估与管理、异常交易的处理等。
6. 纠纷解决与争议处理：制度应明确纠纷解决和争议处理的流程和标准。
这可能包括适用的仲裁或诉讼程序、争议分歧的解决方式等。
通过制定和实施结算管理制度和办法，组织或机构可以有效管理和监督结算活动，确保结算的安全性、准确性和及时性。
此外，制度还可以帮助解决潜在的纠纷与争议，提高整体的风险控制水平。
进一步深入讨论和分析：结算管理制度和办法在不同行业和领域中具有重要的作用。
例如，在金融行业，结算管理制度和办法对于保护客户资金安全、防止欺诈和洗钱，以及维护金融市场的稳定具有关键性意义。
在贸易和物流领域，结算管理制度和办法可以确保交易双方的权益，防止支付风险和货物流失。
在电子商务和在线支付领域，结算管理制度和办法可以保障消费者的权益，鼓励电子商务的发展。
一个良好的结算管理制度和办法需要根据具体的组织或机构的需求和实际情况进行定制。
建筑工程结算管理办法
建筑工程结算管理办法一、前言建筑工程结算是指在工程施工结束后，对合同价格进行核算、审核和支付的过程。
为了规范建筑工程结算管理，确保工程款的合理支付，维护工程施工主体和相关方的利益，制定了本建筑工程结算管理办法。
二、结算范围本办法适用于各类建筑工程的结算管理，包括施工单位与业主之间的工程款核算、审核和支付。
三、结算程序1. 工程进度确认在结算前，需确认工程项目的实际完成进度，并与相关方一致。
确认工程进度可以通过现场勘查、图纸核对和工程量计算等方式进行。
2. 工程量计算根据工程项目的完成情况，进行工程量的计算。
工程量计算应准确无误，包括主体工程、安装工程和装饰工程等各项工程量的细化计算。
3. 单价确定在结算前，需确定各项工程量的单价。
单价的确定应符合市场价格和合同约定，合理合法。
4. 结算编制根据工程量计算和单价确定，编制结算书。
结算书应包括工程项目名称、工程量计算、单价确定、支付条件和结算金额等内容。
5. 结算审核结算书经施工单位和业主审核，确保结算书的准确性和合法性。
审核过程中应特别注意核对工程量计算和单价的正确性。
6. 结算支付结算书审核通过后，按照约定的支付条件进行支付。
结算支付应遵循公正、公平、公开的原则，确保工程款的及时支付。
四、结算管理要求1. 建立结算管理制度各施工单位和业主应建立完善的结算管理制度，明确结算的责任和程序。
制度应包括结算编制、审核和支付等方面的规定。
2. 严格执行合同条款结算管理应依据合同约定进行，严格执行合同条款。
同时，要加强对合同约定的解释和理解，防止合同漏洞带来的风险。
3. 完善资料管理结算所需的资料应完整保存，并定期备份。
资料管理应规范、有序，以便结算的查阅和审查。
4. 加强沟通与协调施工单位和业主之间要加强沟通与协调，及时解决结算中的问题和争议。
遇到问题应通过协商解决，确保结算工作的顺利进行。
五、结算风险及应对措施1. 工程量错误若工程量计算存在错误，会导致结算金额的不准确。
银行账户及结算管理办法
银行账户及结算管理办法第一章总则第一条为了加强银行结算账户管理，规范银行结算账户的开立、使用和注销，实现银行结算账户的集中管理，保障资金安全运作，根据《人民币银行结算账户管理规定》等有关财经法规和上级主管单位的管理规定，结合公司实际情况，制定本管理办法。
第二条本管理办法在公司范围内统一执行。
第三条本管理办法所指银行账户为公司在银行或其他非银行金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。
第四条结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。
（一）网上银行密钥交由出纳、一级审核人员和二级审核人员各自保管，不得外带、遗失。
（二）网银一级审核人员和二级审核人员按照先后顺序进行网银交易业务确认授权。
（三）明确印鉴保管的责任人以及管理方法，禁止一人管理财务的所有银行印章。
第五条严格禁止用个人名义开立银行账户。
第六条公司负责人和财务负责人必须加强对银行账户的管理，定期或不定期检查银行账户的使用和管理情况。
第七条公司必须设置银行账户台账，由专人登记银行账户的开户行、账号、账户性质、开户及销户时间，并定期到基本户开户银行打印银行账户信息。
第二章结算账户的开立第八条开立银行账户只限于银行和公司认可的其他非银行金融机构，同时须满足公司银行账户体系和资金管理的要求，不得在非认可的其他非银行金融机构开立银行账户。
第九条银行账户原则上由公司财务部门统一开户，统一管理，严禁违反规定多头开户，严禁出租、出借和转让账户。
第十条公司开立银行账户，须由财务部提出申请，经财务分管领导、公司负责人、上级主管单位审批后方可开立。
银行账户的变更与撤销须由财务部提出申请，报公司负责人审批后办理注销手续。
第十一条一般存款账户是公司因日常结算业务等需要开立的银行结算账户。
第十二条专用存款账户是公司按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。
结算管理制度及办法
结算管理制度及办法一、概述结算管理制度及办法是指在企业或组织内部为了有效管理结算工作而制定的相关规定和措施。
本文将从制度的必要性、制度的制定程序以及结算管理的具体办法三个方面进行论述。
二、制度的必要性结算管理制度的制定对于企业或组织的正常运营和管理具有重要意义。
首先，结算管理制度可以规范结算流程，保证结算工作的顺利进行。
通过制度的制定，可以明确各部门的职责和权限，明确结算操作的流程和要求，以减少因为流程不清或操作不当而导致的错误和纠纷。
其次，结算管理制度可以提高工作效率，减少重复劳动。
采取合理的结算流程和操作规范，可以避免不必要的重复工作，提高结算的效率和准确性，减轻员工的工作负担。
最后，结算管理制度可以提供决策依据和安全保障。
制度的规范性和约束力可以为企业或组织的决策提供依据，避免决策的随意性和不公正性。
同时，制度的制定还可以保障财务安全，防止财务风险和诈骗行为的发生，提高企业或组织的经济效益和信誉。
三、制度的制定程序制定结算管理制度需要经过一定的程序，确保制度的科学性和可行性。
第一，明确制定目标。
企业或组织在制定结算管理制度时，需要明确制定的目标和原则，即制定制度的宗旨和主要内容。
第二，调研分析。
企业或组织需要对内外部环境进行调研，了解行业发展趋势、业务需求以及相关法律法规等，为制定结算管理制度提供依据。
第三，制定方案。
在调研的基础上，企业或组织需要制定结算管理制度的具体方案，包括制度的内容、流程和标准等。
第四，征求意见。
企业或组织在制定结算管理制度之前，需要广泛征求内部员工的意见和建议，以确保制度的可行性和适用性。
第五，审批和发布。
经过内部讨论和修订后，结算管理制度需要由相关部门进行审批，并在全员范围内进行发布和宣传，确保制度的执行力和知晓度。
四、结算管理的具体办法在结算管理中，采取适当的办法可以确保结算工作的顺利进行和质量的保障。
首先，建立相应的制度和规范。
包括制定结算操作规范、会计准则和财务报表规范等，确保结算操作的准确性和规范性。
结算管理制度及办法
结算管理制度及办法一、引言在企业运营中，结算管理是一项重要的工作，对于企业的资金安全和财务管理起着至关重要的作用。
本文将就结算管理的制度和办法展开探讨，以期为企业提供有效的经验和指导。
二、结算管理制度1. 结算管理目标结算管理的目标是确保企业资金的安全性、准确性和高效性。
企业应制定明确的目标，如及时处理结算款项、减少错误和纠纷等。
2. 结算管理流程a. 客户结算：企业应建立与客户之间的结算规则和流程，确保款项的及时收取和纳入账户，并预防违约情况的发生。
b. 供应商结算：企业应与供应商建立明确的结算规则，确保应付款项的准确性和及时性。
c. 员工结算：企业应建立健全的薪资结算制度，并保障员工工资的准确支付和相关税费的缴纳。
d. 税务结算：企业应遵守税务法规，按时、准确地纳税，确保税务结算的合规性。
3. 结算管理控制a. 国家政策和法规：企业应密切关注国家政策和法规的变化，及时调整结算管理制度中的相关规定，确保合规运营。
b. 内部控制：企业应建立健全的内部控制体系，制定明确的岗位职责和权限，防止结算过程中的错误和风险。
c. 风险评估：企业应定期对结算管理流程进行风险评估，识别潜在的风险点，并制定相应的风险应对措施。
三、结算管理办法1. 结算记录和凭证企业应建立完善的结算记录制度，及时记录每笔结算的相关信息，并妥善保管付款凭证等相关文件。
2. 结算审核企业应设立专门的结算审核岗位，对结算业务进行审核和审批，确保结算的准确性和合规性。
3. 结算风险预警企业应建立结算风险预警机制，及时发现和处理结算过程中存在的异常情况，减少风险对企业造成的损失。
4. 结算优化企业可利用科技手段优化结算流程，如引入电子结算系统、自动化结算审批流程等，提高结算效率和准确性。
结语结算管理是企业运营中不可或缺的重要环节，合理的制度和科学的办法对于企业的稳健发展至关重要。
只有建立健全的结算管理制度，不断优化结算管理办法，企业才能实现资金的安全和高效运作。
建设工程结算管理办法
财政部建设部财建（2004）369号第一章总则第一条为加强和规范建设工程价款结算，维护建设市场正常秩序，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等有关法律、行政法规制订本办法。
第二条凡在中华人民共和国境内的建设工程价款结算活动，均适用本办法。
国家法律法规另有规定的，从其规定。
第三条本办法所称建设工程价款结算（以下简称“工程价款结算”），是指对建设工程的发承包合同价款进行约定和依据合同约定进行工程预付款、工程进度款、工程竣工价款结算的活动。
第四条国务院财政部门、各级地方政府财政部门和国务院建设行政主管部门、各级地方政府建设行政主管部门在各自职责范围内负责工程价款结算的监督管理.第五条从事工程价款结算活动，应当遵循合法、平等、诚信的原则，并符合国家有关法律、法规和政策。
第二章工程合同价款的约定与调整第六条招标工程的合同价款应当在规定时间内，依据招标文件、中标人的投标文件，由发包人与承包人(以下简称“发、承包人”）订立书面合同约定。
非招标工程的合同价款依据审定的工程预（概）算书由发、承包人在合同中约定。
合同价款在合同中约定后，任何一方不得擅自改变.第七条发包人、承包人应当在合同条款中对涉及工程价款结算的下列事项进行约定：（一)预付工程款的数额、支付时限及抵扣方式；（二)工程进度款的支付方式、数额及时限；（三)工程施工中发生变更时，工程价款的调整方法、索赔方式、时限要求及金额支付方式；（四）发生工程价款纠纷的解决方法；(五）约定承担风险的范围及幅度以及超出约定范围和幅度的调整办法；（六）工程竣工价款的结算与支付方式、数额及时限；(七）工程质量保证（保修）金的数额、预扣方式及时限；（八）安全措施和意外伤害保险费用;（九）工期及工期提前或延后的奖惩办法；（十）与履行合同、支付价款相关的担保事项.第八条发、承包人在签订合同时对于工程价款的约定，可选用下列一种约定方式：（一）固定总价。
工程项目结算管理办法
第一章总则第一条为加强工程项目结算管理，提高结算工作质量，维护企业合法权益，确保工程结算工作的及时、完整、准确，根据国家有关法律法规，结合我单位实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于我单位所有工程项目结算工作。
第三条工程项目结算应遵循以下原则：（一）依法合规：结算工作必须符合国家法律法规、政策规定及合同约定。
（二）公平公正：结算工作应确保各方权益，做到公平、公正。
（三）及时准确：结算工作应确保及时、准确，避免争议和纠纷。
（四）保密原则：结算工作中涉及的商业秘密和敏感信息应予以保密。
第二章组织机构与职责第四条成立工程项目结算领导小组，负责统筹协调工程项目结算工作。
第五条工程项目结算领导小组职责：（一）制定工程项目结算管理制度，并组织实施。
（二）监督、检查结算工作，确保结算工作质量。
（三）协调解决结算工作中出现的问题。
（四）对结算工作进行总结、评估和改进。
第六条工程项目结算管理人员职责：（一）负责工程项目结算的审核、核算、编制和报送工作。
（二）负责结算资料的管理和归档。
（三）协助解决结算工作中出现的问题。
第三章结算流程第七条工程项目结算流程：（一）工程量审核：对施工单位提交的工程量进行审核，确保工程量准确。
（二）工程款结算：根据合同约定，对审核通过的工程量进行结算，计算工程款。
（三）工程款支付：根据结算结果，办理工程款支付手续。
（四）结算资料归档：对结算资料进行整理、归档。
第四章结算管理要求第八条工程项目结算应严格按照合同约定进行，确保结算工作质量。
第九条工程项目结算管理人员应具备以下条件：（一）熟悉国家法律法规、政策规定及合同约定。
（二）具备一定的财务、审计、工程管理等方面的专业知识。
（三）具有良好的职业道德和敬业精神。
第十条工程项目结算应遵循以下要求：（一）结算资料完整、真实、准确。
（二）结算流程规范、透明。
（三）结算工作及时、高效。
第五章监督与考核第十一条工程项目结算领导小组负责对结算工作进行监督，确保结算工作质量。
结算管理制度及办法
结算管理制度及办法一、背景和目的结算管理制度是为了规范和管理组织内部的结算流程而制定的一套规章制度。
其主要目的是确保结算工作的准确性、及时性和可靠性，以及维护组织内部的财务秩序和稳定。
二、适用范围结算管理制度适用于所有组织内部的结算工作，包括但不限于财务结算、货款结算、业务结算等。
所有参与结算工作的部门和人员都应遵守本制度。
三、结算流程1. 订单确认：销售部门在接到客户订单后，应立即确认订单的准确性和完整性，并将订单信息录入系统进行备份。
2. 财务审核：财务部门应对订单进行审核，确保订单的合法性和合规性。
审核包括检查订单签订双方的身份和资质、确认订单的金额和付款方式等。
3. 发货与收款：销售部门按照客户订单要求进行发货，并及时更新系统中的订单状态。
客户收到货物后，应按照合同约定的付款方式进行结算。
财务部门应及时记录客户的付款信息。
4. 结算核对：财务部门根据订单和付款信息，进行结算核对工作。
核对包括订单金额与实际收款金额的比对，及时发现和纠正异常情况。
5. 财务报告：财务部门应定期生成结算报告，向管理层提供结算情况的分析和评估。
报告内容包括结算金额的统计、结算周期的分析、异常情况的说明等。
四、责任和权限1. 销售部门负责订单的确认、发货和客户的收款跟踪工作。
2. 财务部门负责订单的审核、结算核对、财务报告的生成和提交。
3. 管理层负责监督和审核结算工作的执行情况，对异常情况进行决策和处理。
五、风险控制1. 内部审核机制：建立完善的内部审核机制，包括对各部门间的结算流程进行交叉检验，及时发现和解决问题。
2. 数据安全保护：加强对结算数据的保密工作，确保数据不被泄露或篡改。
3. 内部培训和知识更新：定期组织结算工作的培训和知识更新，提高员工的结算技能和质量意识。
六、监督和评估1. 内部监督：每年至少进行一次结算工作的内部审核，确保结算工作的规范执行和质量稳定。
2. 外部评估：定期邀请外部专业机构对结算管理制度进行评估，及时发现和解决问题。
工程结算管理制度及办法
工程结算管理制度及办法一、总则为了规范工程结算管理，确保工程结算工作的科学性、规范性和及时性，提高工程结算工作的效率和质量，依据相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本管理制度。
二、工程结算管理机构1.设立工程结算管理部门，负责对工程结算工作的规划、组织、指导和监督工作。
2.工程结算管理部门的主要职责包括：（1）制定工程结算管理制度和办法；（2）组织实施工程结算工作；（3）编制工程结算报告；（4）负责工程结算资料的管理和归档；（5）协助其他部门处理与工程结算相关的事务。
三、工程结算管理制度1.工程结算范围：本制度适用于公司内进行的各类工程项目的结算工作。
2.工程结算依据：工程结算应基于合同约定的工程量清单和价格，参照相关国家标准和规范进行结算。
3.工程结算流程：工程结算应按照以下流程进行：（1）编制结算依据，包括工程量清单、价格清单和合同条款；（2）组织实施工程结算，包括开展实地核算、填写结算单据、审核结算资料等工作；（3）编制工程结算报告，详细列出工程量、工程价值、变更金额等信息；（4）提交结算报告，经相关部门审核确认后，报领导审批；（5）办理结算手续，包括结算付款、归档结算资料等工作。
四、工程结算管理办法1.工程量核算：工程结算应由专业人员进行实地核算，核实工程量清单中的各项工程量，并填写结算单据。
2.合同变更处理：如发生工程合同变更，应及时调整工程结算内容，明确变更金额和变更原因。
3.结算审核：工程结算报告应经财务部门和相关技术部门审核确认，保证结算数据的准确性和合法性。
4.结算支付：工程结算经领导审批后，财务部门按规定程序办理结算款支付手续，确保结算款及时发放。
5.结算归档：完成工程结算后，应将结算报告和相关资料进行归档保存，方便查阅和审计。
五、工程结算管理监督1.公司领导应对工程结算工作进行定期检查和督导，确保工程结算工作按规定顺利进行。
2.如发现工程结算中存在不规范、不合法情况，应及时进行整改，并追究相关责任人的责任。
住房和城乡建设部令第16号令--结算管理办法2014年2月1日执行
中华人民共和国住房和城乡建设部令第16号令建筑工程施工发包与承包计价管理办法《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》已经第9次部常务会议审议通过，现予发布，自2014年2月1日起施行。
住房城乡建设部部长姜伟新2013年12月11日建筑工程施工发包与承包计价管理办法第一条为了规范建筑工程施工发包与承包计价行为，维护建筑工程发包与承包双方的合法权益，促进建筑市场的健康发展，根据有关法律、法规，制定本办法。
第二条在中华人民共和国境内的建筑工程施工发包与承包计价（以下简称工程发承包计价）管理，适用本办法。
本办法所称建筑工程是指房屋建筑和市政基础设施工程。
本办法所称工程发承包计价包括编制工程量清单、最高投标限价、招标标底、投标报价，进行工程结算，以及签订和调整合同价款等活动。
第三条建筑工程施工发包与承包价在政府宏观调控下，由市场竞争形成。
工程发承包计价应当遵循公平、合法和诚实信用的原则。
第四条国务院住房城乡建设主管部门负责全国工程发承包计价工作的管理。
县级以上地方人民政府住房城乡建设主管部门负责本行政区域内工程发承包计价工作的管理。
其具体工作可以委托工程造价管理机构负责。
第五条国家推广工程造价咨询制度，对建筑工程项目实行全过程造价管理。
第六条全部使用国有资金投资或者以国有资金投资为主的建筑工程（以下简称国有资金投资的建筑工程），应当采用工程量清单计价；非国有资金投资的建筑工程，鼓励采用工程量清单计价。
国有资金投资的建筑工程招标的，应当设有最高投标限价；非国有资金投资的建筑工程招标的，可以设有最高投标限价或者招标标底。
最高投标限价及其成果文件，应当由招标人报工程所在地县级以上地方人民政府住房城乡建设主管部门备案。
第七条工程量清单应当依据国家制定的工程量清单计价规范、工程量计算规范等编制。
工程量清单应当作为招标文件的组成部分。
第八条最高投标限价应当依据工程量清单、工程计价有关规定和市场价格信息等编制。
招标人设有最高投标限价的，应当在招标时公布最高投标限价的总价，以及各单位工程的分部分项工程费、措施项目费、其他项目费、规费和税金。
公司结算管理制度及办法
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范公司结算行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度及办法。
第二条本制度及办法适用于公司所有与内部各部门、子公司以及外部单位之间的资金往来、物资采购、商品销售或提供劳务等形成的债权、债务结算。
第三条公司结算工作应遵循以下原则：1. 审慎原则：确保结算业务真实、准确、完整，防范结算风险。
2. 及时原则：加快结算速度，提高资金周转效率。
3. 合规原则：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度。
第二章结算权限与流程第四条结算权限1. 公司财务部门负责公司结算业务的统一管理和审批。
2. 各部门、子公司在办理结算业务时，应严格按照本制度及办法执行。
第五条结算流程1. 业务部门提出结算申请，填写《结算申请单》。
2. 业务部门主管领导审批《结算申请单》。
3. 财务部门对《结算申请单》进行审核，包括单据的完整性、合规性、真实性等。
4. 财务部门主管领导审批《结算申请单》。
5. 财务部门根据审批结果办理结算业务。
第三章结算方式与凭证管理第六条结算方式1. 现金结算：适用于小额、紧急的结算业务。
2. 银行转账结算：适用于大额、常规的结算业务。
3. 汇票结算：适用于跨地区、跨银行的结算业务。
第七条凭证管理1. 各部门、子公司应妥善保管结算凭证，确保凭证的完整、真实、有效。
2. 凭证遗失、损毁的，应及时报告财务部门，按照相关规定进行处理。
第四章应收账款与应付账款管理第八条应收账款管理1. 各部门、子公司应定期核对应收账款，确保账款的真实性、准确性。
2. 对逾期应收账款，应及时采取措施催收。
第九条应付账款管理1. 各部门、子公司应按合同约定时间及时支付应付账款。
2. 对长期挂账的应付账款，应及时查明原因，采取措施予以解决。
第五章监督与考核第十条公司审计部门对结算业务进行定期或不定期的审计，确保结算业务合规、高效。
第十一条对违反本制度及办法的行为，公司将依法依规进行处理，并追究相关责任人的责任。
公司结算管理制度及办法
公司结算管理制度及办法一、制度目的为规范公司的资金管理，降低财务风险，保障公司资金安全，现制定本公司结算管理制度，明确结算管理的相关规定及办法。
二、适用范围本结算管理制度适用于公司所有部门的结算管理工作，包括但不限于费用报销、供应商结算、客户付款等。
三、结算管理职责1. 财务部门负责公司整体的结算管理工作，对各个部门的结算流程进行监督和管理。
2. 部门负责人负责监督本部门的结算管理工作，确保各项结算工作符合公司规定。
3. 财务人员负责具体的结算操作工作，保证结算工作的准确、及时。
四、结算管理流程1. 费用报销：（1）员工需按照公司规定填写费用报销单，列明费用明细及相关凭证。
（2）财务审核费用报销单，确保费用合理且符合公司政策。
（3）财务支付报销款项，将款项转入员工指定的账户。
2. 供应商结算：（1）财务部门定期对供应商进行结算，核对应付款项，并与供应商对账。
（2）财务出具付款通知书，通知财务支付款项给供应商。
（3）供应商收到支付款项后，与公司确认结算。
3. 客户付款：（1）财务部门定期对客户进行结算，核对应收款项，并与客户对账。
（2）财务出具应收款通知书，通知客户付款给公司。
（3）客户支付款项后，公司确认结算。
五、结算管理规定1. 费用报销：（1）员工的费用报销需符合公司政策，必须是员工为公务所发生的费用。
（2）费用报销必须有相关凭证支持，如发票、收据等。
（3）一般情况下，费用报销必须在报销后15个工作日内完成审核和支付。
2. 供应商结算：（1）供应商结算必须与实际交易一致，不能有任何违规操作。
（2）供应商结算必须与供应商签订的合同协议对应。
（3）公司与供应商的结算必须及时完成，确保供应商的支付权益。
3. 客户付款：（1）客户结算必须与实际交易一致，不能有任何违规操作。
（2）客户结算必须与客户签订的合同协议对应。
（3）公司与客户的结算必须及时完成，确保公司的收款权益。
六、结算管理控制1. 费用报销：（1）财务部门设置专门的审核岗位，对费用报销单进行审核，确保费用合理。
结算管理办法
结算管理办法结算管理办法为规范公司对班组结算工作，根据公司相关规定，特制定以下具体办法：1、结算原则1.1.1严格按照各班组施工的范围及相关变更，进行班组结算。
1.1.2按各班组实际完成量进行结算，并控制在业主结算量以内。
1.1.3各班组的签证、索赔等施工范围外的费用控制在工程业主签认的标准以内，原则上于竣工结算后工程资金到位时予以结算。
1.1.4控制各班组工程款的支付。
班组工程付款严格按合同的付款条件，支付额度控制在月预结算单审核金额范围内。
1.1.5各班组的工料超耗（甲供材料）应在结算时予以扣除。
1.1.6班组结算单的最终签认前，必须由公司相关各部门对各班组所做工程进行验证签认，各验证部门要以书面形式明确验证结果。
若验证中存在问题需要处理的，由各部门提出处理意见，项目经理部监督其完成。
预算科最终核定应扣款额，并办理结算手续。
2、结算的依据：2.1 双方签字的协议、合同、施工图纸、变更资料、竣工图、标准图集及施工规范；2.2 协议、合同履行期间，双方往来的书面文件、资料，但除图纸（含变更文件）和业主、监理书面指令外，其它书面资料必须经主管部门领导和项目分管领导签字确认才能作为结算依据；2.3 我方现场施工技术人员和其它有关人员施工记录；2.4 按图纸（包括业主、监理书面资料）计算的工程量必须经过复核程序，以其它方式确认的工程量必须经过复核和项目主管领导签字；2.5 国家和地方政府相关部门颁布的定额及材料价格信息；2.6 合同执行过程有关的文件及其他有效资料：工作联系单、设计变更签证及变更设计、甲供材料清单等；3、工程最终结算的前提条件：3.1各班组已按约定完成合同协议规定的内容，且质量符合双方约定；3.2各班组有偿使用我方的设备、机具、材料，已办理了费用结算手续；3.3由我方提供，各班组免费使用的设备、机具、材料已办理了退还手续，如有损坏已办理了费用赔偿结算手续；3.4对于包干使用材料，已办理了实际领用量签字确认手续；3.5我方有偿提供的其他服务，已办理了费用结算手续；3.6各班组雇用的农民工资已经支付，且没有遗留问题；3.7其它应由各班组做的事项已经完成；3.8其它需在办理结算前的须办结的事项办理完毕；4、工程的最终结算: 4.1上述事项必须全部完成和办结完毕，方可办理提请办理结算申请。
公司结算管理制度及办法
公司结算管理制度及办法一、引言公司作为一个经济实体，从事生产、贸易或服务等活动，其经营活动需要进行各种结算。
结算是指企业为了实现财务和经营管理目标，对企业管理活动中发生的经济交易进行核算、清算和处理的过程。
为了规范和统一公司的结算活动，提高财务管理效率，有效降低财务风险，公司需要建立健全的结算管理制度及相应的办法。
二、结算管理制度1. 结算管理的基本原则（1）合法合规原则：结算管理应遵循国家相关法律法规，严格按照财务制度和业务流程进行，不得违反国家法律法规进行结算活动。
（2）安全高效原则：结算管理应以保证公司财产安全和提高管理效率为目标，建立完善的结算管理体系和风险控制机制，保障结算活动的安全可靠和高效进行。
（3）适度灵活原则：结算管理应根据公司业务发展和外部环境变化，灵活调整和完善结算管理制度，保持制度的适度性和灵活性。
2. 结算管理的基本内容（1）资金结算管理：包括公司各类银行账户的管理、资金收付及清算管理、日常资金监控和预警管理等。
（2）应收应付款管理：包括公司应收账款的管理、应付账款的管理、应收应付款的确认和核销管理等。
（3）票据管理：包括公司票据的领用和管理、票据的背书和贴现管理、票据的承兑和清偿管理等。
（4）外汇结算管理：包括公司涉外业务的外汇结算、外汇风险管理、外汇账户的管理等。
（5）结算风险管理：包括结算风险的识别和评估、结算风险的控制和应对等。
3. 结算管理的组织机构（1）设置结算管理部门：公司应当设置专门的结算管理部门负责结算管理工作，负责制定和完善结算管理制度及办法，保障公司结算活动的顺利进行。
（2）建立结算管理委员会：公司可以根据需要成立结算管理委员会，主要负责公司结算管理的决策和协调工作。
4. 结算管理的责任分工（1）财务部门：负责公司结算管理的日常工作，包括资金结算、应收应付款管理、外汇结算等。
（2）业务部门：负责结算管理中的业务对接和业务信息录入等工作。
（3）风险管理部门：负责结算风险管理相关工作，包括风险识别和评估、风险控制和应对等。
工程合同结算管理办法
工程合同结算管理办法一、总则为规范工程项目合同结算行为，保障建设方和承包方的合法权益，根据《中华人民共和国民法典》及相关法规，特制定本管理办法。
本办法适用于所有参与工程项目的单位和个人，包括但不限于业主、总包单位、分包单位、供应商等。
二、合同结算原则1. 公平公正：确保合同双方权益平等，不得有任何形式的歧视性条款。
2. 透明明晰：结算过程应公开透明，相关证据材料应完整保存，便于核查。
3. 及时有效：合同结算应在规定时间内完成，避免影响工程进度及资金流转。
4. 合法合规：遵循国家法律法规，确保合同结算行为的合法性。
三、合同结算流程1. 预结算：工程开工前，根据合同约定进行预算编制，明确工程量、单价和总价。
2. 进度结算：按工程进度定期进行结算，依据实际完成的工作量和合同约定支付相应款项。
3. 竣工结算：工程完工后，根据竣工验收结果和实际发生的变更、索赔等事项进行最终结算。
四、结算审核与支付1. 审核程序：由业主方或指定的第三方机构对提交的结算文件进行审核，确保数据准确无误。
2. 异议处理：如发现结算内容有误，应及时提出并协商解决。
无法协商一致时，可依法申请仲裁或诉讼解决。
3. 支付条件：结算审核通过后，按照合同约定的付款方式和期限进行支付。
五、变更与索赔管理1. 变更处理：工程过程中如需变更设计或施工方案，必须经过双方协商一致，并形成书面文件作为结算依据。
2. 索赔程序：因不可抗力或其他原因导致工程延期或增加成本，承包方可按合同约定向业主方提出索赔。
六、质量保证与违约责任1. 质量标准：工程必须符合国家质量标准和行业标准，未经验收合格不得进行结算。
2. 违约责任：违反合同约定的一方应承担相应的违约责任，包括赔偿对方因此造成的损失。
七、附则1. 本管理办法自发布之日起实施，由项目管理部负责解释。
2. 对于特殊情况未尽事宜，双方应本着公平合理的原则协商解决。
公司工程结算管理办法
公司工程结算管理办法（[2010]24号）第一章总则第一条为加强中国石油公司工程结算管理，严格结算程序，规范结算行为，强化结算监督，加强财务、计划、造价等业务部门的协调配合，确保工程结算资金运行安全，制定本办法。
第二条工程结算是工程项目完工并经建设单位及有关部门验收后，施工单位根据施工过程中现场实际工作量记录资料，按合同规定的计价依据编制工程价款结算文件，提交建设单位审查、复核，并在此基础上对完工工程价款及双方往来账务进行清算的行为。
第三条工程结算分为物探工程结算、钻井工程结算、地面工程结算、措施作业结算、油维工程结算、矿建工程结算、科研项目结算等。
第四条本办法适用于公司所有油田勘探开发建设项目、油田维护维修工程、矿区建设工程，包括新建、改建、扩建、综合研究、维修改造、物探、钻井、测录井、试油压裂、油维工程、措施作业、科目项目、矿建工程等。
第二章管理职责第五条公司工程结算管理实行公司本部和工程建设单位两级管理，油田公司财务处是工程结算的主管部门，规划计划处、勘探开发处、生产运行处等部门配合财务处开展工程结算工作。
第六条财务处主要职责1、负责研究制定公司工程结算管理办法及相关制度，并组织实施。
2、负责工程结算资料的完整性、真实性、规范性审核。
3、负责督促建设单位及时开展工程结算。
4、负责办理工程进度款、工程结算款的支付，及时组织办理工程结算。
5、组织协调工程结算业务与公司各个单位、部门的关系。
第七条建设单位主要职责1、贯彻执行公司有关工程结算的规章制度，认真做好本单位的工程结算工作。
2、负责对乙方施工单位已完工程实物工程量进行现场计量核实，了解掌握甲、乙双方互供材料及往来账务具体情况。
3、负责工程预付款、进度结算和对施工单位提交的竣工结算资料进行初审，并将竣工结算初审意见报公司相关部门复核。
4、负责办理工程进度款预付和竣工工程款结算财务清算手续。
第三章工程结算的一般规定第八条工程项目的结算文件是反映工程项目的实际造价，编制工程竣工决算的重要经济文件，办理工程结算业务必须坚持实事求是、维护建设单位和施工单位双方正当经济权益的原则。
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关于预（结）算的管理办法
一、目的
1.1规范预（结）算管理工作流程，指导公司在多项目预（结）算管理过程的统一
性、规范性；
1.2 积累工程造价经验数据，为公司后续开发项目提供参考依据。
二、适用范围
造价采购部承办的所有预（结）算编制、审核工作。
三、管理内容
3.1责任主体：造价采购部
3.2审核分类：内部审核和外委审核。
3.3 为保证预（结）算成果的合理准确性，造价采购部承办的预（结）算均须通
过内部审核；部分计算工作量大，工程量计算复杂，签证、变更多的工程预（结）算，可委托专业的工程造价咨询单位进行审核（即外委审核）。
3.4 在工程项目开始时，项目成本经理须按照附件三的格式编制完成《工程项目
预算编制及审核计划》；在工程项目进行竣工验收前，项目成本经理须按照附件三的格式编制完成《工程项目结算编制及审核计划》。
3.5审核程序
3.5.1内部审核：施工单位提交的预（结）算资料，造价采购部内部实行三级审核，其分级及责任人见下表：
3.5.2外委审核：
A、按照《**项目工程造价咨询合同》的约定，由现场造价工程师填写《任务分派单》，并经项目成本经理签字确认后，委托工程造价咨询单位编制预（结）算审核成果。
B、将工程造价咨询单位提交的预（结）算审核成果作为内部审核施工单位预（结）算的依据，继续按第3.5.1条规定的内部审核程序对工程造价咨询单位提交的预（结）算审核成果实行三级审核。
3.6 满足以下条件之一的工程预（结）算，宜采用外委:
3.6.1 实施过程中变化大、工程量计算复杂的工程，如：建安总包工程、景观园
林工程、内外精装修工程、总平面市政工程等；
3.6.2 合同金额在50万元以上（含50万元）的结构工程（如桥梁、钢结构等）、消防工程、弱电工程、空调和通风工程等；
3.6.3 经请示部门经理同意进行外委审核的工程。
3.7 满足以下条件之一的工程预（结）算,应采用内审:
3.7.1 固定总价包干合同，且变更、签证较少的工程；
3.7.2 固定单价包干合同，且工程量计算简单的工程；
3.7.3 合同金额在50万元（不含50万元）以下的工程；
3.7.4 零星委托工程。
四、审核后的审计管理
4.1审核后的审计管理是指公司的管理部门（如计财部）自行或委托第三方定期或
不定期地评价、考核工程造价咨询单位、造价采购部、施工单位三方在办理和审核工程预（结）算过程中的工作质量、工作进度及业务水平的行为；
4.2 审核后的审计管理的目的是提高并完善公司对内对外的管理，规避人为因素
造成对公司的重大损失，从而形成成本管理的闭合环节；
4.3 各责任人应自觉接受审核后的审计管理。
五、相关文件
《公司关于工程结算资料的管理办法》
六、办理结算编制和审核所需采用的各类表格（上网时须附）。