理财规划师考试基础知识
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1、马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可从低到高分为：生理需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我实现需求。
P32、理财规划是根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案。
P53、家庭与事业成长期：对处于这一时期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重，逐年累积净资产。
P124、家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为青年家庭。
P125、（多选）：单身期：现金规划、消费支出规划、投资规划。
P136、（多选）：根据投资方式和操作风格的不同，通常将私募股权基金分为风险投资基金、成长型基金和收购基金三种。
P177、（判断）会计主体是指会计信息所反映的特定单位或者组织，它规范了会计工作的空间范围。
（不是表现出的资金运动）P368、货币计量，是指会计主体在会计核算过程中采用货币作为计量单位，计量、记录和报告会计主体的生产经营活动。
P379、费用中能够对象化的部分形成产品的制造成本，不能够对象化的部分则形成期间费用。
P4110、利润总额由四部分组成，即营业利润、投资净收益、补贴收入和营业外收支净额。
（不包括营业外收入）P4211、可变现净值：在可变现净值计量下，资产按照其正常对外销售所能收到现金或者现金等价物的金额扣减该资产至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计量。
P4412、在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量。
负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
P4413、在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。
P4414、财务会计报告能够提供有助于投资者、债权人进行合理决策的信息。
财务会计报告能够提供管理当局受托经管责任的履行情况的信息。
财务会计报告能够为外部用户提供评价和预测企业将来的财务趋势、现金流量等信息。
《理财规划师各章重点(基础知识)》
考试比重：六、考试教材助理理财规划师（国家职业资格三级）考试指定教材:一、《理财规划师基础知识(第三版)》目录第一章理财规划基础第二章财务与会计第三章宏观经济分析第四章金融基础第五章税收基础第六章理财规划法律基础第七章理财计算基础第八章理财规划师的工作流程和工作要求二、《助理理财规划师专业能力(第三版）》目录第一章现金规划第二章消费支出规划第三章教育规划第四章风险管理和保险规划第五章投资规划第六章退休养老规划第七章财产分配与传承规划助理理财规划师（国家职业资格三级）考试辅导用书：一、《理财规划师基础知识习题集》二、《助理理财规划师专业能力（三级)习题集》主编:刘彦斌编者：赵清田家广韩莹马万信第一章理财规划基础一、理财规划师基础知识同步辅导与强化练习1．生命周期理论与家庭模型（1)生命周期理论个人理财规划是基于人的生命周期而存在的，理财规划师必须为不同的客户在不同的阶段设计有针对性的策略,来帮助他们实现自己的生活目标。
人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年、老年六个时期。
由于婴儿期、童年期、少年期没有独立的经济来源,通常也不必承担经济责任,因此这三个时期并不是理财规划的重要时期。
而青年期、中年期和老年期则是进行理财规划的三个重要时期。
将理财规划的重要时期进一步细分，可分为五个时期，即单身期、家庭与事业形成期、家庭与事业成长期、退休前期和退休期.1）单身期单身期指从参加工作至结婚的这段时期，一般为2-8年，这时客户的年龄一般为22～30岁之间。
在这个时期，个人刚刚迈入社会开始工作，经济收入比较低且花销大．但这个时期又往往是家庭资金的原始积累期。
这个时期个人的人生目标应该是积极寻找高薪职位并努力工作，此外，也要广开财源，尽量每月能有部分结余，进行小额投资，一方面尽可能多地获得财富，另一方面也为今后的理财积累经验。
．2）家庭与事业形成期家庭与事业形成期指从结婚到新生儿诞生的这段时期,一般为L～3年。
理财规划师基础知识考试复习资料
理财规划师根底知识考试复习资料理财规划师根底知识考试复习资料熟悉金融监管的开展趋势及当前中国的金融监管体制从风险性指标来看，在金融业开展的初期，分业经营相对于混业经营具有很大优势。
从效率性的指标来看，混业经营相对于分业经营的优势是显而易见的，对于整个金融行业而言，混业经营形式可以鼓励竞争，限制垄断。
由于在混业经营形式下，商业银行的经营范围完全放开，银行与其他金融机构可以自由地参与整个金融市场的竞争，而竞争有利于优胜劣汰，有利于进步效率。
在金融业开展的过程中，风险性指标和效率性指标存在着一定程度的矛盾，因此，要发挥混业经营在效率方面的优势，必须加强对金融风险的控制。
一个国家选择怎样的经营形式是由该国金融开展程度和金融监管机构的监管才能决定的。
我国是银监会、证监会和保监会共同负责金融监管的金融监管格局。
银监会负责统一监视管理全国银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构。
履行如下职责：①制定有关银行业金融机构监管的规章制度和方法。
②审批银行业金融机构及其分支机构的设立、变更、终止及其业务范围。
③对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为进展查处。
④审查银行业金融机构高级管理人员任职资格。
⑤负责统一编制全国银行数据、报表，并按照国家有关规定予以公布。
⑥负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作。
⑦会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置的意见和建议。
⑧国务院规定的其他职责。
证监会依法对全国证券、期货市场实行集中统一监视管理。
履行如下职责：①研究和拟定证券、期货市场的方针政策、开展规划;起草证券、期货市场的有关法律、行政法规：制定有关证券、期货市场监视管理的规章、规那么，并依法行使审批权或核准权。
⑦依法监管股票、可转换债券、证券投资基金的发行、交易、托管和结算;批准企业债券的上市：监管上市国债和企业债券的交易活动。
③依法监管境内期货合约的上市、交易和清算：监管境内机构从事境外期货业务。
理财规划师基础知识考试教材要点
理财规划师基础知识考试教材要点理解金融市场的结构金融市场是指货币资金融通和金融资产交换的场所。
广义的金融市场包括货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场。
狭义的金融市场仅包括货币市场和资本市场。
金融市场的交易对象是货币资金。
与普通商品交易不同，金融市场中的交易大多只是表现为货币资金使用权的转移，而商品交易则表现为商品所有权和使用权的同时转移。
金融市场的交易主体包括任何参与交易的个人、企业、各级政府和金融机构。
其中，不专门从事金融活动的主体，包括个人、企业和政府部门，参与交易是为了满足自身在资金供求方面的需要，在他们之间发生的金融交易是直接金融，即资金从盈余部门向赤字部门的直接转移。
专门从事金融活动的主体包括各类银行、保险公司、财务公司等，通过它们实现的金融交易称为间接金融，即资金从盈余部门向赤字部门的转移是以它们为媒介实现的。
金融市场的交易“价格”是利率。
各种金融市场均有自己的利率，不同的利率之间有密切的联系。
金融市场具有以下功能：便利筹资和投资;促进资本的部门集中，解决社会化大生产对于社会资金集中使用的要求;方便资金的灵活转换合理引导资金流向、流量，促进资本向高效益单位转移，合理配置社会资源、提高资源利用效率，使资本流动和社会生产实现均衡;有利于增强中央银行宏观调控的灵活性，为中央银行利用货币政策进行宏观调控提供操作基础。
金融市场按照金融资产的要求权划分，可以划分为债务市场和股权市场;按照金融资产的期限可以划分为货币市场和资本市场。
货币市场是期限在一年以内的短期金融资产交易的市场。
交易工具是政府、银行和工商企业发行的短期信用工具，主要包括：国库券、商业票据、银行票据、可转让的大额定期存单、回购协议等。
货币市场有下面三个主要特征：①交易期限短，金融资产的交易期限短的只有一天，长的也不超过一年，其中以3～6个月的居多;②交易的目的主要是短期资金周转的需要，一般是用来弥补流动资金的临时不足;③交易的金融工具流动性很强且风险小，可以在市场上随时出售兑现，具有“准货币”的特点。
理财规划师基础知识考试教材章节复习
理财规划师基础知识考试教材章节复习经济周期与投资策略经济周期大体上经厉周期性的四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。
结合经济周期的不同阶段确定相应的行业投资策略，是规避投资风险、稳定投资收益非常有效的途径。
增长型行业、周期型行业和防守型行业各行业变动时，往往呈现出明显的、可测的增长或衰退的格局。
这些变动与国民经济总体的周期变动是有关系的，但关系密切的程度又不一样。
据此，可以将行业分为三类。
增长型行业的运动状态与经济活动总水平的周期及其振幅无关。
这些行业收入增加的速率相对于经济周期的变动来说，并未出现同步影响，因为它们主要依靠技术的进步、新产品的推出及更优质的服务，从而使其经常呈现出增长形态。
周期型行业的运动状态直接与经济周期相关。
当经济处于上升时期，这些行业会紧随其扩张;当经济衰退时，这些行业也相应跌落。
防守型行业，这些行业运动形态的存在是因为其行业的产品需求相对稳定，并不受经济周期衰退的影响。
结合经济周期性的波动，行业投资策略选择的关键在于依据对经济周期各阶段的预测，当对经济前景持乐观态度时，选择周期型行业，以获取更大的回报率;而当对经济前景持悲观态度时，选择投资防守型行业以稳定投资收益;同时，选择一些增长型的行、业加以投资。
行业发展与投资策略选择行业有自己特定的生命周期，处在生命周期不同发展阶段的行业其投资价值也不一样。
行业的生命周期一般表现为早期增长率很高，到中期阶段增长率逐步放慢，在经过一段较长的成熟期后出现停滞和衰败的现象。
通常，行业的生命周期可以分为创业阶段、成长阶段、成熟阶段和衰退阶段。
在创业阶段，行业内企业家数很少，产品价格很高，利润很少甚至亏损，风险很大;在成长阶段，企业数量增加，产品价格急速下降，利润大幅增加，但由于竞争激烈，风险很大;在成熟阶段，企业多数由于淘汰兼并而减少.产品价格稳定，销售量和利润都很高，风险降低;在衰退阶段，企业数量进一步减少.销售和利润下降，甚至出现亏损，风险增大。
理财规划师基础知识
内容重点强制性无偿性固定性比例税率统一比例税率，差别比例税率定额税率累进税率全额累进税率，超额累进税率免征额起征点税收抵免与免征额和起征点相比，税收抵免对纳税人来说优惠力度最大分类所得税综合所得税混合所得税中国公民个体工商户在中国有所得的外籍人员纳税年度：公历1月1日起至12月31日在中国境内住满365日，对临时离境应视同在华居住。
一次不超过30日或者多次累计不超过90日离境在中国有所得的港澳台同胞工资、薪金所得应纳税额=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数个体工商户的生产、经营所得应纳税额=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数企事业单位的承包经营承租经营所得应纳税额=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数劳务报酬所得应纳税额=应纳税所得额*适用税率稿酬所得应纳税额=应纳税所得额*适用税率特许权使用费所得应纳税额=应纳税所得额*适用税率利息、股息、红利所得应纳税额=应纳税所得额*适用税率财产租赁所得应纳税额=应纳税所得额*适用税率财产转让所得应纳税额=应纳税所得额*适用税率偶然所得应纳税额=应纳税所得额*适用税率经国务院财政部门确定征税的其他所得省级政府国务院和军级以上单位以及外国组织颁发的奖金国债和国家发行的金融债券利息按照国家统一规定发给的补贴、津贴福利费抚恤金救济金保险赔款军人转业费复员费按照国家规定发给干部职工的安家费退职费退休工资离休工资及补助按法律予以免税的驻华使领馆外交代表、领事官员及其他人员级数应纳税所得额税率（%）速算扣除数1不超过15003021500-45001010534500-90002055549000-35000251005535000-55000302755级数应纳税所得额税率（%）速算扣除数1不超过20000200220000-500003020003超过50000407000劳务报酬个人所得税税率表。
理财规划师基础知识
私募股权基金：按投资方式和操作风格的不同：风险投资基金，成长型基金，收购基金组织形式：公司型，有限合伙型，信托型基本的财务比率：结余，投资于净资产，清偿，负债，即付，负债收入，流动性比率。
职业道德准则：正直诚信，客观公正，勤勉谨慎，专业尽责，严守秘密，团队合作计量：计量单位，计量属性定量分析：数学方法定性分析：根据经验比较分析，百分比分析，比率分析，趋势分析，因素分析贷方：收入，负债增加，资产减少借方：支出，资产增加，负债减少按固定资产投资资金来源不同：国家预算内资金，国内贷款，利用外资，自筹资金，其他资财政政策直接影响总需求的规模，这种直接作用没有中间变量，而货币政策则是通过利率的变动来对总需求发生影响，使间接发挥作用的特殊的货币政策工具：再贷款，汇率，利率政策2005年7月21日起，我国开始实行已市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节，有关了的浮动汇率制度。
货币政策的辅助性措施：道义劝告，调整法定保证金限额，规定抵押贷款利率的上限合下限财货政策的特点：1.猛烈程度不同2.政策效应时滞不同 3.政策发生影响的范围不同。
如果是刺激私人投资，最好采用财政政策中的投资补贴，如果是要刺激投资中的住房建设，就要才去货币政策。
如果要刺激消费，可增加转移支付和减少所得税。
先行指标：货币供应量，股票价格指数，生产工人平均工作时数，房屋建设许可证的批准数量，机器和设备订货单的数量，消费者预期指数同步指标：国内生产总值，工业生产指数，个人收入非农业在职人员总数以及制造业和贸易销售额等滞后指标：生产成本，物价指数，，失业的平均期限，商业与工业贷款的为偿付余额，制造与贸易库存与销售量比率产业政策手段包括间接干预和直接干预间接干预手段1.经济杠杆干预手段（1）财政手段：包括税收手段，政府投资，政府财政补贴，政府订购；（2）金融手段：包括国内贷款制度，国际金融手段2.信息诱导手段直接干预手段（1）政府的行政管制包括：市场进入，数量，价格，技术，环境保护，生产安全管制（2）政府的行政协调。
国家理财规划师考试(ChFP)《基础知识》讲义1-7讲
第1讲课程介绍第一章理财规划基础教材结构：第一节：概述3个重要知识点第二节：内容、工具、流程5个重要知识点第三节：理财规划师职业第一单元：理财规划师职业发展概况第二单元：国家职业资格简介第四节：职业道德与操守3个重要知识点第一单元：道德与职业道德第二单元：理财规划师职业道德准则第三单元：理财规划师执业纪律规范第四单元：违反职业道德规范制裁措施重要知识点：共11 个第一节：概述3个重要知识点1、理财规划总体目标：2 个层次目标2、理财规划具体目标：8 个目标3、理财规划的原则：6 项原则第二节：内容、工具、流程5个重要知识点1、生命周期理论：6个时期、5 个时期（3+5）2、家庭模型：3 个3、理财规划的内容：8 个4、理财规划的主要工具：11 + 1 个主要工具5、理财规划的流程：6 个步骤第三节：职业第四节：职业道德与操守3个重要知识点1、职业道德准则：2 个层次（部分）、6 个准则2、职业纪律规范：8 项纪律（3类）3、制裁措施：2 类措施第2讲第一章理财规划基础第一节理财规划概述一、理财视角中的人生马斯洛“人类需求层次理论”5个层次：生理、安全、社交、尊重、自我实现二、理财规划内涵界定4个要点：全方位、多层次、个性化短期方案、长期规划贯穿一生、动态调整专业人士、综合服务三、理财规划的目标（一）总体目标重要知识点— 12个层次：财务安全、财务自由1、财务安全：个人或家庭对自己的财务状况有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现,不会出现大的财务危机。
核心要点：信心、足以应对，财务危机八项衡量指标：收入、潜力，现金、住房，保险、投资，社保、养老2、财务自由：个人或家庭的收入主要来源于主动投资，而不是被动工作。
具体体现：投资收入完全覆盖个人或家庭发生的各项支出。
个人从被动的工作压力中解放出来已有财富成为创造更多财富的工具核心要点：投资收入> 全部支出，不需为生活而被迫劳动3、财务安全、财务自由、收入关系图：A点之前：支出> 总收入，谈不上财务安全，更谈不上财务自由A点：达到财务安全，AB点之间：处于财务安全状态，但没有达到财务自由B点：达到财务自由，B点之后：均处于达到财务自由状态（二）具体目标重要知识点— 28个目标：1、必要的资产流动性现金（广义）流动性与收益性、机会成本2、合理的消费支出财务状况稳健合理（非个人价值最大化）3、实现教育期望自身、子女缺乏弹性（时间、费用）4、完备的风险保障保险、非保险类5、积累财富资产配置、投资结构（投资组合）6、合理的纳税安排经营、投资、理财，政策优惠、差别待遇，减少或延缓，税后收入最大化7、安享晚年尊严、自立、高品质8、有效的财产分配与传承去世、丧失行为能力，个人意志，代际相传记忆帮助：流动消费教育风险、财富纳税晚年分传四、理财规划的原则重要知识点— 36项原则：（一）整体规划规划思想、理财方案（二）提早规划利用复利功效（货币时间价值）减轻各期（当期）的经济压力观念：金钱多少、时间长短（三）优先：现金保障优先日常生活覆盖储备意外现金储备（四）优于：风险管理优于追求受益理财规划首先要考虑的因素：是风险，而非收益增值基于保值客户：所处的生命周期阶段、风险承受能力（五）匹配：消费、投资、收入消费：短期投资：将来（长期）收入：源头动态平衡（六）匹配：家庭类型、理财策略3个理财策略：进攻型、攻守兼备型、防守型3个家庭模型：青年家庭、中年家庭、老年家庭记忆帮助：2体（提） 2优 2匹配第二节内容、工具、流程一、生命周期理论、家庭模型（一）生命周期理论重要知识点— 46个时期、5个时期人的一生：从出生到死亡经历6个时期：婴幼儿、童年、少年、青年、中年、老年理财规划重点考虑：青年、中年、老年三个时期细分为5个时期：单身期、家庭事业形成期、家庭事业成长期、退休前期、退休期1、单身期参加工作至结婚，一般2—8年、年龄22—30岁收入低、花销大、资金原始积累期努力工作、寻找高新职位、增加收入理财：广开财源、注意结余、小额投资、积累经验2、家庭事业形成期结婚至新生儿诞生，一般1—3年3、家庭事业成长期子女出生至大学毕业，一般18—22年4、退休前期子女参加工作至个人退休前，一般10—15年5、退休期退休后的时期（二）家庭模型重要知识点— 53个模型根据家庭收入主导者的生命周期而定1、青年家庭：35周岁以下2、中年家庭：35—55周岁之间3、老年家庭：55周岁以上二、匹配：生命周期、家庭模型、理财规划三、理财规划的内容重要知识点— 68项内容结合前面的8个具体理财目标学习（一）现金规划（二）消费支出规划（三）教育规划（四）风险管理与保险规划（五）税收规划（六）投资规划（七）退休养老规划（八）财产分配与传承规划四、理财规划的主要工具重要知识点—712个工具：11 + 11、共同基金，即公募基金通过公开发行基金单位的方式，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事证券投资。
理财规划师基础知识考试知识点
理财规划师基础知识考试知识点2017理财规划师基础知识考试知识点理财规划的目的在于能够使客户不断提高生活品质，即使到年老体弱或收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平。
接下来店铺为大家编辑整理了2017理财规划师基础知识考试知识点，想了解更多相关内容请关注店铺!了解汇率的决定因素及我国的汇率制度外汇的价格称为“汇价”或“汇率”，是将一个国家的货币折算成另一个国家的货币时使用的比率，即以一种货币表示的另一种货币的价格。
用本币表示外币的标价方法称为直接标价法，用外币表示本币的标价方法称为间接标价方法。
用直接标价法表示的汇率与用间接标价法表示的汇率之间成倒数关系。
(1)影响汇率变动的因素影响汇率变动的因素主要有：1)一国的经济增长速度这是影响汇率波动的最基本因素。
2)国际收支平衡的情况这是影响汇率最直接的一个因素。
3)物价水平和通货膨胀水平的差异在纸币制度下，汇率从根本上来说是由货币所代表的实际价值所决定的。
货币购买力的比价即货币汇率。
如果一国的物价水平高，通货膨胀率高，说明本币的购买力下降，会促使本币贬值。
反之，就趋于升值。
4)利率水平的差异利率对汇率的影响主要是通过对套利资本流动的影响来实现的。
温和的通货膨胀下，较高利率会吸引外国资金的流人，同时抑制国内需求，进口减少，使得本币升高。
但在严重的通货膨胀下，利率就与汇率呈负相关的关系。
5)人们的心理预期这一因素在目前的国际金融市场上表现得尤为突出。
(2)我国汇率制度1)新中国汇率制度的历史①固定汇率制时期。
在新中国成立初期，我国实行的是固定汇率制。
②汇率双轨制时期。
从改革开放起，我国改为实施复汇率政策。
③有管理的浮动汇率制时期。
1994年1月1日汇率并轨以来，我国政府宣布实行以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度。
2)现行人民币汇率制度现行人民币汇率制度具有以下特征：一是市场汇率，即由银行间外汇市场上的供求状况决定人民币汇率，而非官定汇率。
二是单一汇率，即境内本外币交易均使用一种汇率，不存在与市场汇率并存的官方汇率。
理财规划师基础知识(DOC 36页)
理财规划师基础知识(DOC 36页)一、单项选择题1．家庭与事业形成期的理财优先顺序是〔〕。
A．应急款规划房产规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划子女教育规划B．保险规划现金规划应急款规划房产规划大额消费规划税务规划子女教育规划C．大额消费规划税务规划应急款规划房产规划保险规划现金规划子女教育规划D．子女教育规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划应急款规划房产规划【答案】A2．以下不属于个人财务安全衡量标准的是〔〕。
A．是否有稳固充足收入B．是否购买适当保险C．是否享受社会保证D．是否有遗嘱预备【答案】D3．家庭与事业形成期的理财优先顺序是〔〕。
A．应急款规划、房产规划；保险规划、现金规划；大额消费规划、税务规划；子妇女教育规划B．保险规划、现金规划；应急款规划、房产规划；大额消费规划、税务规划、子女教育规划C．大额消费规划、税务规划；应急款规划、房产规划；保险规划、现金规划；子女教育规划D．子女教育规划；保险规划、现金规划；大额消费规划、税务规划；应急款规划、房产规划【答案】A4．退休期的理财优先顺序为〔〕。
A．退休规划、资产传承规划、现金规划、投资规划、税务规划B．资产传承规划、退休规划、投资规划、税务规划、现金规划C．投资规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、税务规划D．税务规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、投资规划【答案】A5．日常生活覆盖储备要紧是为了〔〕。
A．应对家庭要紧劳动力因为失业或者其他缘故失去劳动能力，或者因为其他缘故失去收入来源的情形下，保证家庭的正常生活B．应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支所做的预备，预防一些重大事故对家庭短期的冲击C．应对客户家庭的亲友显现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的预备D．保留一部分现金以利于及时投资股票、债券等【答案】A6．差不多的家庭模型有三种，以下不属于这三种家庭模型的是〔〕。
A．青年家庭B．中年家庭C．老年家庭D．壮年家庭【答案】D7．以下关于理财规划步骤正确的选项是〔〕。
理财规划师(基础知识)
三、理财规划的主要内容 （二）消费支出规划
三级第二章
二级第一章
第一节制定住房第一节 制订住
消费方案
房消费方案
消费支 第 二 节 制 定 汽 车
第一单元 房地产
出规划 消费方案
市场分析 第二节 调整住
房消费方案
第三节制定消费
第二单元 债务调
信贷方案
整方法
三、理财规划的主要内容 （三）教育规划
收集教育需求信息，分析教育费 用，选择适当准备方式和工具， 制定方案
主主 不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划 要要 内内 理财规划的内容 容容 理财规划的工具
理财规划的流程
一、生命周期理论与家庭模型概述 （一）生命周期理论
原始积累 尽可能多的获得
单身期 工作到结婚 2-8年 22-30
期
财富
家庭与事 结婚到孩子出 1-3年
业形成期 生
生活开始 最大支出一般为
稳定
例题： 理财规划的最终目标是要达到( )。
A．财务独立 B．财务安全 C．财务自主 D．财务自由
答案：D
例题： 财务自由主要体现在( )。 A．是否有适当、收益稳定的投资 B．是否有充足的现金准备 C．投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生 的各项支出 D．是否有稳定、充足的收入 答案：C
财务安全和财务自由的图示
增加收入
风险管理规划
风险保障
投资规划
储蓄和投资
退休养老规划
养老金储备
现金规划
税收筹划
二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划
生命周期 家庭模型 退休前期 中年家庭
理财需求分析 理财规划
提高投资收益的 退休养老规划 稳定性
养老金储备
理财规划师基础知识
▪ 题型设置： ▪ 助理理财规划师〔三级〕理论知识 ▪ 〔共125题〕90分钟 ▪ 职业道德单项选择：16题 多项选择：9题
答题卡
▪ 理论知识单项选择:60题 多项选择30题 判 断:10题
▪ 答题卡 ▪ 实操知识〔共100题〕120分钟 ▪ 专业能力单项选择：100题 答题卡
▪
▪ 理财规划师〔二级〕
第四节职业道德与操守
▪ 第一单元 道德与职业道德 ▪ 一、道德与职业道德 ▪ 〔一〕道德
〔二〕理财规划具体目标
▪ 八大规划：〔详细一一讲解〕 ▪ 1、现金规划 ▪ 2、消费支出规划 ▪ 3、教育规划 ▪ 4、风险管理与保险规划 ▪ 5、税收筹划 ▪ 6、投资规划 ▪ 7、退休养老规划 ▪ 8、财产分配与传承规划 ▪ 〔初步了解，在今后的学习中加强理解〕
四、理财规划的原那么
▪ 1、整体规划 ▪ 2、提早规划 ▪ 3、现金保障优先 ▪ 4、风险管理优于追求收益 ▪ 5、消费、投资与收入相匹配 ▪ 6、家庭类型与理财策略相匹配 ▪ 〔重点掌握〕
理财规划师根底知识
▪ 考试须知
考试比重： 1、理论知识
基本要求
相关知识
项目
职业道德 基础知识 现金规划 消费支出规划 教育规划 风险管理和保险规划 投资规划 税收筹划 退休养老规划 财产分配与传承规划 指导与创新 合计
助理理财规 划师（%）
理财规划师 （%）
5
5
70
60
3
—
5
—
—
5
3
7
第二节理财规划的内容、工具与流程
▪ 一、生命周期理论与家庭模型概述 ▪ 〔一〕生命周期理论 ▪ 单身期、家庭与事业形成期、家庭与事业
成长期、退休前期、退休期。 ▪ 〔二〕家庭模型 ▪ 青年家庭、中年家庭、老年家庭
个人理财规划-基础知识
基础知识1. 一、单项选择题(共60道题，每小题1分，共60分。
请从四个备选答案中选择1个正确答)在个人理财规划中，首要解决的问题是财务自由基本保障财务安全收支平衡2. 在理财规划中，首先应该考虑的因素是收益风险现金保障3. 为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循的原则中不包括整体规划提早规划风险管理优先追求收益优于现金保障4. 在面对个人的时候，理财规划师需要对个人财务进行分析，需要用到的财务比率包括现金比率资产收益率速动比率负债收入比率5. 资产负债表是反映企业一定期间财务状况的报表时期财务状况的报表时点经营成果的报表时点财务状况的报表6. 甲、乙、丙、丁四个企业某年的速动比率分别是0.55、0.85、1.05、1.45，其中比较合理的一家企业是甲企业乙企业丙企业丁企业7. 甲企业年初流动比率为2.2，速动比率为1，年末流动比率为2.5，速动比率为0.5.发生这种变化的原因是存货增加应收账款增加应付账款增加应收账款周转加快8. 企业大量增加速动资产可能导致的结果是减少资金的机会成本增加资金的机会成本增加财务风险提高流动资产的收益率9. 在杜邦财务分析体系中，综合性最强的财务比率是净资产收益率总资产净利率总资产周转率权益报酬率10. 已获利息倍数不仅反映了企业获利能力，而且可以衡量企业总偿债能力短期偿债能力长期偿债能力经营能力11. 下列关于GDP与GNP的说法中正确的是GDP的范围大于GNP的范围GDP的范围小于GNP的范围GDP与GNP的范围不存在确定关系GNP是衡量一个国家在某一时期内所生产的所有最终产品和服务的价值总和12. 一般来说，劳动力是被定义在年龄（）岁以上的正在工作，或者正在失业的人的全体。
1618192013. 通货膨胀对就业存在一定的影响，下列说法中正确的是通货膨胀和失业在短期内不存在交替关系通货膨胀和失业在长期内存在交替关系通货膨胀和失业的关系可以用菲利普斯曲线来表示通货膨胀和失业的关系可以用奥肯定律来表示14. 财政拨款属于国家预算内资金国内贷款自筹资金国家补贴15. 下列不属于私人家庭金融资产的是现金保险有价证券房产16. 货币的基本功能包括交换媒介、储藏手段交换媒介、价值尺度价值尺度、延期支付交换媒介、延期支付17. 按照不同的标准可以将货币分成很多种，下列（）不属于准货币。
理财规划师考试知识点：《基础知识》第一章(1)
理财规划师考试知识点：《基础知识》第一章(1)导读：本文理财规划师考试知识点：《基础知识》第一章(1)，仅供参考，如果觉得很不错，欢迎点评和分享。
一、宏观经济分析的内容(一)国民经济总体指标1.国内生产总值( GDP)。
国内生产总值是指经济社会(一个国家或地区)在某一时期(通常为一年)内运用生产要素所生产的所有最终产品(物品和劳务)的市场价值，是衡量宏观经济运行规模的最重要指标。
理解这一概念应注意以下几点：(1) GDP是一个市场价值的概念。
各种最终产品的市场价值就是用这些最终产品的价格乘以相应的产量然后加总。
(2) GDP 所给出的是最终产品的价值，中间产品价值不计入GDP，否则会造成重复计算。
(3) GDP是一定时期内所生产的，而不是所销售掉的最终产品价值。
(4) GDP是计算期内生产的最终产品价值，因而是流量而不是存量。
(5) GDP -般指市场活动所导致的价值，诸如家务劳动、自给自足生产等非市场活动不计入GDP。
GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动。
因此，需要区分名义GDP和实际GDP。
名义GDP是用生产物品和劳务的当年价格计算的全部最终产品的市场价值。
实际GDP是用从前某一年作为基础的价格计算出来的全部最终产品的市场价值。
人们可以从三个角度来计量GDP:第一是从生产角度出发，把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和。
这种方法被称为生产法。
第二是从收入角度出发，因为所有产出都是通过货币计量的，并构成各生产单位所雇佣的各种生产要素的收入。
这种方法被称为收入法。
第三是从支出的角度出发，因为所有最终产品都是提供给市场的，市场上的需求者购买这些最终产品时就会有等量GDP出发生。
这种方法被称为支出法。
从理论上讲，用生产法、收入法和支出法计算出的GDP应该是一致的。
下面说明衡量GDP支出法。
用支出法核算GDP，就是通过核算在一定时期内整个社会购买最终产品的总支出来计量GDP。
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理财规划师考试
目录
1.考试简介 (1)
2.职业介绍 (1)
3.职业发展和前景 (1)
4.证书等级 (2)
5.报名条件 (2)
5.1报考条件助理理财规划师(具备以下条件之一者) (2)
5.2理财规划师(具备以下条件之一者) (2)
5.3高级理财规划师(具备以下条件之一者) (3)
6.报名材料 (3)
7.考试时间 (3)
8.考试科目 (4)
9.考试题型 (4)
10.考试教材 (5)
11.成绩查询 (7)
12.成绩公布 (7)
13.考试题库 (7)
14.工作内容 (8)
1.考试简介
2.职业介绍
3.职业发展和前景
4.证书等级
5.1报考条件助理理财规划师(具备以下条件之一者)
(1)连续从事本职业工作6年以上。
(2)具有以高级技能为培养目标的技工学校、技师学院和职业技术学院本专业或相关专业毕业证书。
(3)具有本专业或相关专业大学专科及以上学历证书。
(4)具有其他专业大学专科及以上学历证书，连续从事本职业工作1年以上。
(5)具有其他专业大学专科及以上学历证书，经本职业助理理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。
5.2理财规划师(具备以下条件之一者)
5.3高级理财规划师(具备以下条件之一者)
(1)连续从事本职业工作19年以上。
(2)取得本职业理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上。
(3)取得本职业理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上，经本职业高级理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。
(本标准中相关专业是指：经济学、管理学、法学)。
报名时填写国家职业资格鉴定申请表，同时提交照片，身份证明、学历
证明、工作年限证明等材料原件及复印件。
不同年份不同地区，所需报名材料会略有不同，具体情况请参看当年当
地相关政府部门公告。
7.考试时间
2012年4月AFP资格认证考试
1.考试科目及考试时间
AFP考试
2012年04月07日(周六)上、下午，共6小时
2.报名时间
2012年02月20日——2012年03月14日
2012年7月AFP/CFP/EFP资格认证考试
1.考试科目及考试时间
①AFP考试
2012年07月07日(周六)上、下午，共6小时
②CFP考试
2012年07月07日(周六)
投资规划上午3小时
员工福利与退休计划下午1.5小时
个人税务与遗产筹划下午1.5小时
2012年07月08日(周日)
个人风险管理与保险规划上午2.5小时
综合案例分析下午3.5小时
③EFP考试
2012年07月08日(周日)上午3小时
2.报名时间
2012年05月20日——2012年06月19日[2]
8.考试科目
2011年5月开始，国家理财规划师二级、三级考试改为计算机上机考试；
三级考试鉴定内容：职业道德、理论知识、专业能力；均为选择题。
二级考试鉴定内容：职业道德、理论知识、专业能力、综合评审（案例分析）；均为选择题。
考试内容：
理财规划师考试内容
9.考试题型
理财规划师考核方案：
理财规划师考核方案
理财规划师三级证书考试科目：
理论知识+专业能力
理财规划师二级证书考试科目：
理论知识+专业能力+综合评审
考试采用上机方式，均实行百分制，每科成绩分别达到60分及以上者为合格，可获得中华人民共和国劳动和社会保障部颁发国家理财规划师职业资格证书。
理论知识、专业能力、综合评审成绩如果考试只通过1门考试，成绩可以保留1年，下一年度可再申请不合格科目的补考.注：(但补考需要重新交报名费)
10.考试教材
新教材共分三册，包括《理财规划师基础知识》
基础知识
、《助理理财规划师专业能力》
和《理财规划师专业能力》。
其中，《理财规划师基础知识》适用于助理理财规划师（国家职业资格三级）和理财规划师（国家职业资格二级），是通过各级国家理财规划师
考试的通用教材。
《助理理财规划师专业能力》和《理财规划师专业能力》则分别适用于国家理财规划师三级和二级的考试。
与上版相比，新版教程调整与修订的幅度非常大。
在《理财规划师基
础知识》当中，我们着重强调了财务、宏观经济和财务计算等基础性技能的理论体系与理财规划实务工作的逻辑关系，凸显了税收、法律等相关领域的重要地位，并通过大量例题、案例、链接对相关知识点进行了相对详细的阐述；在《助理理财规划师专业能力》和《理财规划师专业能力》
助理理财规划师
当中，新版教材根据一年来国家政策、法规及理财产品、工具的变化，调整、更新和补充了旧版教材的内容，并提出了相应的能力要求，提示了相应的有关知识，使具体的理财规划工作能够与时俱进，便于理财规划师更好地展
开工作。
新版教程具有以下几个鲜明特点：
一、致力于解决理财规划师执业的本土化问题；
二、强调理财规划师需要具备全面综合的知识和技能；
三、具有鲜明的时代特色；
四、保持一贯的追求与国际接轨的优良做法。
助理理财规划师（国家职业资格三级）考试指定教材：
一、《理财规划师基础知识(第三版)》
目录
第一章理财规划基础
第二章财务与会计
第三章宏观经济分析
第四章金融基础
第五章税收基础
第六章理财规划法律基础
第七章理财计算基础
第八章理财规划师的工作流程和工作要求
二、《助理理财规划师专业能力(第三版)》
目录
第一章现金规划
第二章消费支出规划
第三章教育规划
第四章风险管理和保险规划
第五章投资规划
第六章退休养老规划
第七章财产分配与传承规划
助理理财规划师（国家职业资格三级）考试辅导用书：
一、《理财规划师基础知识习题集》
二、《助理理财规划师专业能力(三级)习题集》
11.成绩查询
分为理论知识考试和专业能力考核。
理论知识考试和专业能力考核采用闭卷方式，均实行百分制，成绩达到60分及以上者为合格，可获得理财规划师国家职业资格三级的证书。
理财规划师还须进行综合评审。
理论知识考试、专业能力考核、综合评审三门成绩皆达60分及以上者为合格，可获得理财规划师国家职业资格二级的证书。
12.成绩公布
考试后两个月内证书颁发时间
成绩公布后两个月内
13.考试题库
《理财规划师资格考试题库》系理财规划师考试试题辅导软件，适用于理财规划师考试，软件试题库设计紧扣最新理财规划师考试大纲、考试教材，符合理财规划师考试考试题型与考试科目，复习辅导资料、考试资料丰富，免费试用、试题库巨大(注册版试题量达8千1百多题、112万多字)，辅导软件收录理财规划师考试复习试题集、模拟试卷、历年试题，试题辅导软件囊括了目前所有的最新理财规划师考试科目：理财规划基础、风险管理与保险规划、投资规划、税收筹划、退休养老规划、财产分配与传承规划、综合理财规划、模拟试卷、历年试题，并提供专业级的理财规划师考试解题方法、答题技巧、考试要点精解。
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14.工作内容。