银行抵质押品存续期价值评估培训材料
银行业务培训资料
银行业务培训资料近年来，随着经济的快速发展，银行业务的需求也日益增长。
作为金融服务的重要一环，银行业务培训变得愈加重要。
本文将从三个方面介绍银行业务培训的资料内容，包括个人业务、企业业务和风险管理。
一、个人业务个人业务是银行最基本也是最广泛的服务对象之一。
个人业务涵盖了储蓄、贷款、信用卡、理财等方面。
对于初入行的员工而言，深入了解个人业务的概念和操作流程至关重要。
1. 储蓄业务：储蓄是个人金融管理的基础，银行需要向员工介绍储蓄账户的种类、开户流程、利率和计息方式等信息。
培训资料应包含示例和案例，帮助员工理解和运用储蓄业务的基本知识。
2. 贷款业务：贷款是银行的核心业务之一，对于员工而言也是一项重要任务。
培训资料应覆盖各类贷款产品的特点、申请流程、风险评估和还款方式，帮助员工理解并帮助客户选择适合的贷款产品。
3. 信用卡业务：信用卡是许多人日常消费的主要支付方式。
培训资料应包含信用卡的功能、申请和使用流程、还款方式以及如何避免信用卡欠款等内容。
此外，还可以介绍信用卡常见问题和应对策略，提高员工的应变能力和服务质量。
4. 理财业务：理财是帮助客户实现财务目标的重要手段。
培训资料应介绍各类理财产品的种类、特点、风险和收益，同时解析投资策略和风险管理原则，帮助员工为客户提供个性化、全面的理财规划。
二、企业业务除了个人业务外，银行还提供丰富多样的企业金融服务。
企业业务是银行发展的重要组成部分，对于员工来说需要掌握一定的专业知识。
1. 对公账户：对公账户是企业开展日常经营的重要工具。
培训资料应包含对公账户的开立流程、账户验证和授权方式，以及账户管理、查询和结算的操作方法。
2. 贷款和融资：银行向企业提供贷款和融资支持，为其发展提供资金保障。
培训资料应涵盖贷款和融资的各类产品、申请流程、审批程序和贷后监管等内容，帮助员工了解企业贷款业务的全过程。
3. 国际结算：随着全球化的加速，企业在国际贸易中需要进行结算和跨境支付。
押品评估操作要点201008
一、我行押品价值评估制度与办法
第二、《中国工商银行抵（质）押物（权）价值评估流程 管理办法》（2008年3月起执行） 一、岗位设置及基本流程 1、押品价值评估角色包括评估调查人、评估测算人、评 估审查人和评估审定人。同一人不得在一笔流程中担任两 个以上角色。 2、评估调查人、测算人均由客户经理担任，其中测算人 须取得我行内部评估资质。审查人由取得我行内部评估资 质的授信审批部门人员担任，审定人由取得我行内部评估 资质和授权的人员担任。
一、我行押品价值评估制度与办法
二、评估调查 1、评估调查包括评估资料搜集和现场调查，由评估调查 人完成。 2、资料中必须包括以下内容： 押品权属资料 押品照片 现场勘察记录表 外评报告（以上资料扫描至押品系统）
一、我行押品价值评估制度与办法
三、评估资料录入与价值初评 1、进行现场勘察 2、录入押品信息卡 3、对中介评估报告进行形式审查（台帐中）和技术审查 4、对押品价值进行初步测算 5、撰写测算报告
押品评估操作要点
2010年8月
目
录
1 2 3
我行押品评估制度与办法 公司信贷业务中涉及的主要押品类型 主要评估方法及原则 主要风险和注意的问题
4
一、我行押品价值评估制度与办法
第一、《中国工商银行抵（质）押物（权）评估管理办法》 （工银发[2005]133号） 一、总则 抵（质）押物（权）价值评估是指我行内部评估人员根据 各类抵（质）押物（权）的特点，综合考虑其市场价格、 变现难易程度及其他各种影响抵（质）押物（权）价值的 不确定因素，运用适当的评估方法定期或不定期地对抵 （质）押物（权）进行评估认定的过程，包括在贷款发放 前对借款人拟提供的抵（质）押物（权）的初次评估，贷 款发放后的抵（质）押物（权）价值跟踪的重新评估。
06抵质押物评估v10
第七章抵质押物评估业务抵质押物（以下简称“押品”）评估模块的主要作用是进一步规范押品价值评估管理工作，准确反映、监测押品价值及其变化情况，以加强信贷管理，防范信贷风险。
1．押品评估业务概述1.1概述押品价值评估旨在利用专业的资产评估技术估算押品价值，以更加准确地量化信贷资产的信用风险。
主要在以下两个环节进行押品的内部价值评估：一是在贷款发放前，运用资产评估技术确定押品的真实价值，为确定贷款最终的发放额度提供参考依据。
在进行内部评估前，须先利用资产评估专业知识对其他中介机构评估的结果进行审核，以确定评估结果的合法性、科学性、公允性、客观性，从而保障贷款的安全。
二是在抵质押关系存续期间，按照有关规定，定期或不定期对抵质押物进行价值评估，以监控贷款抵质押存续期间押品价值的变化情况，及时化解风险，提高抵质押担保质量，保障我行债权安全。
1.2相关术语抵质押物价值评估认定：是指按照规定的评估程序和评估方法，对抵质押物价值进行评估确认的过程。
各级评估人员必须按照相关要求，根据抵质押物现状、抵质押人情况、市场环境等因素，对中介评估机构出具的资产评估报告进行审查，在规定的监控周期内或其他需要时，对抵质押物价值进行适时评估确认。
押品：用来办理抵质押时，客户所提供的相关物品或权利。
相关合同：与各类融资业务主合同相关联的担保合同，包括保证合同、抵押合同、质押合同。
形式审查：测算人对外部评估机构针对该押品所提供的评估报告进行的审查。
2．押品档案2.1档案新增押品档案即押品基本信息的新增，由抵质押物评估操作员完成。
由抵质押物评估操作员选择“押品档案——档案新增”模块，进入“押品基本信息新增”页面，见图7-1。
图7-1选择客户代码，押品类型、押品种类（大中小），见图7-2。
图7-2选择地区代码，点击“新增”，出现如下页面，录入押品详细信息，见图7-3。
图7-3录入完毕后，点击“保存”，成功后系统将提示信息，同时自动生成押品代码，并可到“押品信息查询”模块进行检索，见图7-4。
银行产品基础知识培训
01
银行授信支付方式
02
银行融资概念
03
流贷
04
固贷
05
供应链融资
06
小结
本次交流仅对一些基础的银行产品进行讲解，银行的业务知识很多，
业务流程
申请人（买方）
开户行
受益人（卖方）
提出开票申请、并交纳手续费以及保证金
出票
支付票据
提示付款
见票即付
到期补充票据敞口部分
五、银行授信支付方式
五、银行授信支付方式
五、银行授信支付方式
业务流程
信用证
申请人（买方）
受益人（卖方）
通知行/议付行
开证行
10. 付款
6.交单
分析模块 Analysis module
2、银行对企业拟质押的应收账款进行确认；
4、合同订立后，银行在人民银行征信机构建立的“应收账款质押登记公示系统”办理应收 账 款质押登记；
6、银行发放贷款，并在贷款到期时从上述回款专户扣款归还贷款。
四、供应链融资
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四、供应链融资
解释说明：
A公司（卖方）
B公司（买方）
银行
标的货物
供应链融资
银行授信支付方式
小结
银行融资概念
流贷
固贷
三、固贷
定义
银行向借款人发放的，用于新建、扩建、改造、购置、安装固定资产投资项目的贷款。
分类
A 按用途分类
基础建设贷款
技术改造贷款
用于基础建设、市政工程、服务设施和以外延扩大生产能力或工程效益为主的新建或扩建工程等基本建设项目的贷款。
用于企事业法人以内涵扩大再生产为主的技术改造和更新项目的贷款。
质押监管员快速培训资料课件
经验三
质押监管员需要与相关各方建 立良好的沟通和合作关系，及 时解决各种问题和纠纷。
经验四
质押监管员需要不断学习和更 新知识，跟上市场和监管政策
的变化。
05
质押监管员素质提升
沟通协调能力提升
01
02
03
总结词
加强沟通技巧，提高协调 效率
沟通技巧
质押监管员应掌握有效的 沟通技巧，包括倾听、表 达、反馈等，以便更好地 与各方进行交流和协调。
VS
详细描述
法律法规对质押监管工作提出了具体的要 求和规定，如质押物的登记、公示要求， 处置质押物的程序和要求等。质押监管员 应全面掌握相关规定，确保工作合规、合 法。同时，应注意法律法规的更新和变化 ，及时调整工作策略和操作规程，以避免 因违反法律法规而引发风险。
法律法规基础知识
总结词
了解常见法律纠纷及其处理方式
协调效率
提高协调效率是关键，质 押监管员应具备快速、准 确处理问题的能力，确保 各方利益得到平衡。
风险意识培养
总结词
强化风险意识，提高风险 应对能力
风险识别
质押监管员应具备风险识 别能力，能够及时发现潜 在的风险因素，并采取相 应的措施进行防范。
风险应对
在面对风险时，质押监管 员应具备冷静、果断的应 对能力，采取有效措施降 低风险影响。
方案和建议。
风险评估与控制
风险识别
通过现场检查和数据分析，识别质押物存在的潜在风险和隐患， 如质押物损坏、丢失等。
风险评估
对识别出的风险进行评估，分析其可能对质押物造成的影响和损失 ，为后续的风险控制提供依据。
风险控制
根据风险评估结果，采取相应的措施对风险进行控制，如加强质押 物的保管、增加巡查频率等，确保质押物的安全和完整。
商业银行押品价值评估管理制度体系课件.ppt
则和审查评价等。 • 监督检查。规定了监督检查的职能部门及工作内容等。
二Байду номын сангаас《押品价值评估管理办法及评估细则》
1、 总则
•
（1）定义：第二条“抵（质）押物（权）价值评估是
指我行内部资产评估人员根据各类抵（质）押物（权）的
第五条“我行确认的抵（质）押物 （权）价值仅供我行内部使用，任 何部门和个人不得擅自对外提供”。
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
2、评估方法及时间 （1）押品价值认定方式：第十条“在我行内部资产评估人员进行
抵（质）押物（权）价值初次评估之前，原则上须先由我行认可的 中介评估机构进行评估，并出具资产评估报告。如未经外部评估， 我行可根据当地抵（质）押登记的有关规定直接进行内部评估”。 （2）押品种类：第八条“按照抵（质）押物（权）形态、价值评估 方法的异同等特点，将抵（质）押物（权）分为房地产、土地使用 权、机器设备、交通运输设备、资源资产、无形资产、长期投资、 流动资产、收费权等九大类，大类下再细分中类、小类”。
其细则》（工银发[2005]133号） 《法人客户抵（质）押物（权）价值评估合作中介评估机
构内部管理办法》（工银办发[2007]695号） 《抵（质）押物（权）价值评估流程管理办法》（工银办
发[2008]130号） 即将出台的制度文件有（以最终下发文件为准）： 《在建工程抵押价值评估技术操作规范》 《房地产类押品价值评估工作指引》
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
管
总则
理
价值评估方法和时间
办 法
评估流程
2024年资产评估培训资料
现场勘查总结
整理勘查记录，分析现 场情况，提出问题和建
议。
注意事项
遵守安全规定，保护现 场环境，尊重相关人员
，保密相关信息。
数据收集途径和整理方法
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03
数据收集途径
通过公开渠道、专业数据 库、相关机构等收集数据 。
数据整理方法
对数据进行清洗、分类、 归纳、分析等处理，使之 系统化、条理化。
行业发展趋势及竞争格局
行业整合与并购
随着市场竞争的加剧，资产评估行业可能会出现更多的整合与并 购，以提高行业集中度和竞争力。
专业化与精细化发展
资产评估机构将更加注重专业化和精细化发展，提高服务质量和效 率，满足客户多样化的需求。
数字化与智能化转型
数字化和智能化技术将在资产评估行业得到更广泛的应用，提高评 估的准确性和效率。
现行市价法
通过市场调查，选择一个或几个与被评估机器设备相同或类似的设备作为参照 物，分析比较其成交价格和条件，进行调整后得到被评估设备的评估值。案例 ：某数控机床评估，选取相似设备进行市场比较分析。
无形资产评估方法及案例
收益法
通过预测无形资产的未来收益并折算成现值，以此确定无形资产的评估值。案例 ：某专利权评估，根据其未来收益和折现率计算价值。
数据质量控制
确保数据来源可靠、数据 准确完整、数据格式规范 。
信息核实和验证手段
信息核实方法
采用询问、观察、检查等 方式核实信息。
信息验证手段
运用专业知识、经验判断 、对比分析等方法验证信 息。
信息评估报告
根据核实和验证结果，编 写信息评估报告，明确信 息真实性、准确性和可信 度。
05
风险评估与防范策略
银行货权质押业务培训
(6)企业归还银行的贷款本息。
一、什么是货权质押业务？
2、异地仓库仓单质押贷款
异地仓库仓单质押贷款是在仓单质押贷款 融资基本模式的基础上，对地理位置的一种拓 展。仓储公司根据客户需要，或利用全国的仓 储网络，或利用其他仓储公司仓库，甚至是客 户自身的仓库，就近进行质押监管，提供仓单， 企业根据仓储公司的仓单向银行申请借款。
一、什么是货权质押业务？
动态质押概念
动产质押是指债务人或者第三人将其动产移交债权人 占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履 行债务时， 债权人有权依照中国《担保法》的规定以该动产折价或者 以拍卖、变卖该动产的价款优先受 偿。 前款规定的债务人或者第三人为出质人，债权人为质 权人，移交的动产为质物。 设定动产质押，出质人和质权人应当以书面形式订立 质押合同。根据中国《物权法》的规定，质押合同是诺成 合同，并不以质物占有的移转作为合同的生效要件。
货押业务模式分类1
根据质押标的物（货权）形式可 分为：
仓单质押
动产质押
一、什么是货权质押业务？
仓单质押与动产质押的比较
货权形式 银行占有 银行管理 质押生效 质押目的
仓单质押
仓单
仓单作为 重要凭证 入库管理 存放在银 行指定或 认可的场 地，委托 第三方占 有并监管
仓单交付
动产质押
商品
动产交付
二、货押业务的客户选择
货押业务目标客户群体3
批发型客户群
在全国存在大量的大宗商品交易市场，应通 过商品的集散地寻找已经形成一定规模的大型专 业市场，主动与这些市场的经营方、管理方、与 市场中的龙头经销商联系，对客户群进行批量突 破。
二、货押业务的客户选择
货押业务目标客户群体4
抵押品评估与信用风险管理讲座
抵押品评估与信用风险管理讲座介绍本文档将介绍抵押品评估与信用风险管理的基本概念和方法。
抵押品评估是金融机构在贷款发放过程中的重要环节，用于评估借款人提供的抵押品价值，以便决定是否发放贷款和贷款额度。
信用风险管理则是金融机构在贷款发放和债券投资等过程中面临的风险，并采取相应的风险控制措施。
一、抵押品评估1.1 抵押品评估的定义抵押品评估是指通过对借款人提供的抵押品进行评估，确定其价值和可贷款额度的过程。
它主要用于金融机构在贷款发放过程中的风险控制和决策，以保障贷款的安全性和合理性。
1.2 抵押品评估的方法抵押品评估的方法主要包括市场法、成本法和收益法。
市场法是通过对市场上相似物品的交易价格进行分析，估计抵押品的市场价格；成本法是通过计算重建成本和折旧等成本来估计抵押品的价值；收益法则是根据抵押品带来的收益来评估其价值。
1.3 抵押品评估的重要性抵押品评估对金融机构的风险管理和决策具有重要意义。
准确评估抵押品的价值可以帮助金融机构判断借款人的还款能力和贷款风险，从而决定是否发放贷款以及贷款额度。
二、信用风险管理2.1 信用风险的定义信用风险是金融机构在贷款、债券投资等活动中面临的借款人或债务人无法履行合约义务的风险。
它是金融机构面临的最主要和最重要的风险之一。
2.2 信用风险管理的方法信用风险管理的方法主要包括风险评估、风险控制和风险监测。
风险评估是通过对借款人的信用状况和还款能力进行评估，确定借款的信用风险等级。
风险控制是采取相应的措施，减少借款人的信用风险，如设置抵押品、加大担保要求等。
风险监测是对借款人的还款情况进行定期监测，并及时调整风险管理策略。
2.3 信用风险管理的挑战信用风险管理面临的挑战主要包括数据不足、信息不对称、风险模型不准确等。
金融机构需要建立完善的信用风险管理体系，从数据采集、模型建立到风险控制等方面加强管理，降低信用风险的发生概率和影响程度。
三、总结抵押品评估和信用风险管理是金融机构风险管理的重要组成部分。
抵押贷款合同公司 法务培训资料
抵押贷款合同公司法务培训资料一、引言在当今的金融市场中，抵押贷款业务日益频繁和复杂。
作为抵押贷款合同公司的法务人员，深入了解和掌握相关法律知识及业务流程至关重要。
本培训资料旨在为法务人员提供全面、系统且实用的指导，以提升其在抵押贷款合同领域的专业素养和工作能力。
二、抵押贷款合同的基本概念（一）定义与特点抵押贷款合同是指借款人以一定的抵押物作为担保，向贷款人借款，并约定在一定期限内偿还借款本息的合同。
其特点包括：抵押物的存在增加了贷款的安全性；合同条款通常较为复杂，涉及到抵押物的评估、登记、处置等多个环节。
（二）主要条款1、借款金额与用途明确借款人所需的资金数额以及借款的具体用途，以确保资金使用合法合规。
2、借款利率与还款方式规定借款的利率水平及计算方式，以及还款的具体方式和期限，如等额本息、等额本金等。
3、抵押物描述详细描述抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地等信息，确保抵押物的明确性和可识别性。
4、抵押物的评估与登记约定抵押物的评估方法和价值确定方式，并明确抵押物登记的责任和程序。
5、违约责任规定双方在合同履行过程中如出现违约行为应承担的责任，包括逾期还款、抵押物处置不当等情况。
三、相关法律法规（一）《中华人民共和国民法典》对抵押合同的成立、效力、履行等方面作出了明确规定，是处理抵押贷款合同纠纷的重要法律依据。
（二）《担保法》及其司法解释详细规定了抵押物的范围、抵押权的实现方式等内容。
（三）《物权法》对抵押物的物权变动、抵押权的设立与消灭等问题进行了规范。
四、抵押贷款合同的签订与审查（一）签订前的准备工作1、对借款人的信用状况进行调查，包括个人信用记录、财务状况等。
2、对抵押物进行实地勘察和评估，确定其价值和可变现性。
（二）合同审查要点1、合同主体的合法性审查借款人、贷款人的主体资格是否合法，是否具备相应的民事行为能力。
2、合同条款的完整性和准确性确保合同条款涵盖了上述提到的主要条款，且条款表述清晰、准确，无歧义。
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谢谢！
21、要知道对好事的称颂过于夸大，也会招来人们的反感轻蔑和嫉妒。——培根 22、业精于勤，荒于嬉；行成于思，毁于随。——韩愈
23、一切节省，归根到底都归结为时间的节省。——马克思 24、意志命运往往背道而驰，决心到最后会全务培训
1、纪律是管理关系的形式。——阿法 纳西耶 夫 2、改革如果不讲纪律，就难以成功。
3、道德行为训练，不是通过语言影响 ，而是 让儿童 练习良 好道德 行为， 克服懒 惰、轻 率、不 守纪律 、颓废 等不良 行为。 4、学校没有纪律便如磨房里没有水。 ——夸 美纽斯
5、教导儿童服从真理、服从集体，养 成儿童 自觉的 纪律性 ，这是 儿童道 德教育 最重要 的部分 。—— 陈鹤琴
银行抵押品评估业务培训方案
银行抵押品评估业务培训方案一、评估行业简介银行抵押评估主要涉及三大类评估分别是房地产评估、土地评估和资产评估。
其中房产评估需联系具有房地产评估资质的机构；对土地评估需联系具有土地评估资质的机构；对机器设备等进行评估需联系具有资产评估资质的机构，若某机构不具有相应的资质而开展有关评估业务是绝对不允许的。
二、评估的目的评估目的是指评估结果的期望用途，它决定着价值类型和评估方法的选择。
对于银行抵押品而言其评估目的是抵押。
三、评估时点评估结果对应的日期。
即只在该评估日期，评估对象才有该评估价值。
评估期日一般应为评估对象实地查勘之日，但评估委托合同另有约定的除外。
三、价值类型银行抵押品价值评估的价值类型为抵押价值，即抵押房地产在评估时点的市场价值。
抵押价值=未设立法定优先受偿权下的价值-优先受偿权=未设立法定优先受偿权下的价值-拖欠建设工程价款-以抵押担保的债权占用额度-其他法定优先受偿权总价、单价和楼面地价总价是指某一抵押品整体价格；单价是指某一抵押品计算单位的价格，通常单价乘以抵押品总数量即为总价对于土地使用权而言还存在楼面地价的概念，楼面地价是土地上建筑物面积均摊的土地价格。
楼面地价与土地总价的关系为：楼面地价=土地总价/总建筑面积；楼面地价、土地单间、容积率三者之间的关系：楼面地价=土地单价/容积率。
四、评估原则1、独立客观公正原则独立：要求评估不应受外界不合理因素的干扰和影响；客观：要求评估尽可能地减少评估人员主观意志对评估过程和评估结论的影响；公正：要求评估时必须站在中立的立场上，不偏袒当事人的某一方。
2、合法原则必须以评估对象的合法产权、合法使用、合法处分为前提进行评估。
3、评估时点原则：评估结论具有很强的时间相关性和实效性，要求评估结果是评估对象在评估时点的价格，不能将该评估结果作为评估对象在其他时点的价格。
4、替代原则：评估结果不得不合理偏离抵押品类似品在同等条件下的正常价格。
如抵押房地产类似房地产是指在同一供求范围内，在用途、规模、档次、区位、建筑结构、权利性质等方面与评估对象相同或相近的房地产。
资产评估操作专家提示——抵(质)押品评估概要
附件1：资产评估操作专家提示——抵（质）押品评估（征求意见稿）本专家提示是一种专家意见。
评估机构执行资产评估业务，可以参照本专家提示，也可以根据具体情况采用其他适当的做法。
中国资产评估协会将根据业务发展，对本专家提示进行更新。
第一条为指导抵（质）押活动中的押品评估业务，中国资产评估协会组织起草了本专家提示。
第二条押品评估业务涉及《担保法》等多项法律法规和相关金融机构的内部规定。
押品评估业务应当遵循相关监管规定和评估准则。
本专家提示是以押品评估实践和有关金融机构的需求为基础，针对此类评估业务评估要素中的关注点提出的建议。
第三条本专家提示所称押品评估是指依据相关法律、法规和资产评估准则，对用于抵押或质押财产或权利（以下简称押品）的价值进行分析、估算并发表专业意见的过程。
常见押品按登记管理方式有动产、不动产、矿业权、林权、知识产权、股权等。
第四条从事押品评估业务，应当关注抵押与质押在性质上存在差异，评估报告应明确披露评估对象已设定或将要设定的权利。
执行特定押品评估业务需要特殊专业知识和经验时，可以聘请相关专家协助工作，并对聘请专家的独立性与专业性进行必要的判断。
第五条押品评估时应当根据相关法律规定，结合押品特点，考虑权利设定条款、行使方式、可能变现方式等因素，合理选择价值类型和假设前提。
不同交易市场的价格水平可能存在差异，应当根据采用的价值类型，选择合适的交易市场数据作为评估输入，并在评估报告中予以披露。
第六条在选用适当的价值类型、评估方法后，应注意押品评估价值中相关税费的计算原则。
并在评估报告中披露是否考虑与押品处置相关的处置、保管、运输、安装、调试、基础、配套软件、税收等成本费用及其计算方式。
第七条押品评估委托时，应当明确评估对象、评估范围、抵（质）押权设定方式、行权条件等相关事项。
应当关注评估对象的法律、经济、技术等具体特征，评估对象抵（质）押权的设定情况，评估对象已设定的抵（质）押权登记情况，及其可能对押品价值产生的影响。
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1.从现场勘察和市场中 获得；2.参数的选择应 1.专业书籍、网站可查到的参数范围；2.现场调查中 是公允的、客观的，有 获得的参数；3.向中介机构咨询获取相关信息 充分依据的
存续押品评估操作程序
测算表及汇总表 (带计算公式)
评估报告 参考格式
确定 抵质 押物 类型
选取合 适评估 的方法
获取评估 信息资料 及评估参
评估值
K
n i 1
Ri (1 r)i
委估资产是能用货币衡
收益、预测 期、折现率
量其未来收益的单项或 整体资产，资产所有者 承担的风险也能用货币
衡量
整体资产、权益 类评估经常采用 的方法
成本法
指在评估资产时按被评估资产的 现时重置成本扣减其各项损耗来 评估值＝重置全价×成新率 确定被评估资产价值的方法
流动资产评估方法要点
现 金
➢定义：现金一般指质押专项账户中由质押方存入的现金。 ➢评估方法：以评估基准日账户中现金净额作为评估值；外币按基准日人民 银行公布的外汇牌价中间价换算作人民币。
银行存单
➢定义：出质人所有的银行签发的未到期的本外币定期储蓄存单 ➢评估方法： 根据质押合同的规定，质押标的不包含利息的，以存单本金作为评估值； 质押标的包含利息的，以存单本金加计起息日至评估基准日的利息之和作 为评估值。 外币存单需按评估基准日人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算为人 民币。 ➢注意：以民生银行存单作质押的，贷款到期日可以超过存单到期日，但借 款人必须书面承诺贷款期间定期存单到期后自动转存。
银行 抵质押品存续期价值评估
培训材料
目录
第一部分 概 论 第二部分 流动资产评估
第三部分 收费权类押品评估评估 第四部分 股权类押品评估评估 第五部分 资源类押品评估评估 第六部分 常见问题解析
1
第一部分 概 论
概论－评估基本要素
评估对象
与质押合同标的内涵一致。 权益类质押的对象； 土地受益权的对象。
评估基准日
明确评估基准日确定原则及作用。 不同的基准日结果不同；
不能以一个基准日的结果代替其他基准日结果。
价值类型
确定合理的价值类型。 土地使用权的价值定义 过程监控和清算价值类型。
评估目的
在抵质押存续期间进行抵质押物的价值动态监控评估， 防范信贷风险
押品存续期动态评估与专业机构评估的区别
对比项目 前提条件
股票
➢定义：股票是股份有限公司发给股东的所有权凭证，是股东借以取得股东 权的一种有价证券。 ➢评估方法： 股票具有流通性和价格波动性和风险性的特点，一般分为可上市交易流通 股票和不可上市交易流通股票。
上市交易流通股：以评估基准日前30个工作日的平均收盘价确定评估值；
独立、客观、公正。遵 循产权利益主体变动原 强调持续使用原则,维护银行抵质押权人的合法权 则,维护资产占有者及 益；不排除谨慎性原则（需特别说明） 投资者合法权益的原则
市场标准
基本为市场标准，但不排除以下标准：谨慎性标准： 如果某项参数选择中难以确定有充足依据的客观标 准，则选用谨慎性的标准，以保证银行抵质押权人的 权益。如在收益法评估中折现率的取值；由于市场发 育不完善无法取得市场标准时采用非市场标准
当具备可利用的历史资 重置全价、 料，且现时资产与历史 成新率 资产具有相同性或可比
性时可以采用成本法
最宜操作，在实 际评估工作中应 用最广泛的方法
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第二部分 流动资产评估
常见作为银行押品的流动资产类别：
序号
押品名称
1、 现金
2、 银行存单
3、 票据
4、 股票 5、 可转让基金份额
6、 存货
定义
流动资产评估方法要点
票据
➢定义：一般是指商业上由出票人签发，无条件约定自己或要求他人支付一 定金额，可流通转让的有价证券，持有人具有一定权利的凭证。
根据《票据法》，票据分为汇票、支票及本票。 ➢评估方法：票据按票面金额确定为评估值。 ➢注意：一般不应以本行承兑的票据向本行申请质押；
以票据提供的质押担保，担保期限不得超出票据权利行使期限。
押品评估值=参照物价格×交 易日期修正系数×交易情况修 正系数×区域因素修正系数× 个别因素修正系数
存在着三个 或三个以上的可比参照 物且价值影响因素明确 和可量化
最有效、最简单 的方法，市场经 济条件下最普遍 的方法
收益法
指通过估算被评估资产未来预期 收益并折算成现值，然后累加求 和，借以确定被评估资产价值的 一种评估方法。
评估目的
专业资产评估
押品存续期动态评估
评估的前提为利益主体 变动
不存在产权主体变动，只对抵质押物在存续期间某个 基准点的价值发表意见,(不适用于抵质押物处置时的 价值评估)
与各类经济行为对应的 不能违背担保法,在不影响评估结果的前提下应尽量
各种评估目的
选择易于掌握和易于获取资料的评估方法
评估原则 计价标准 参数获得
一般指质押专项账户中由质押方存入的现金。
出质人所有的银行签发的未到期的本外币定期 储蓄存单。 一般是指商业上由出票人签发，无条件约定自 己或要求他人支付一定金额，可流通转让的有 价证券，持有人具有一定权利的凭证。
出质人持有的某上市公司若干股股票（权）作 为标的质押。
这里专指证券市场上的基金，包括封闭式基金 和开放式基金，具有收益性、流通性和价格波 动性等特点 指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或 商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
评估方法的选择要与评估目的、评估时的市场条 件、被评估对象在评估过程中所处的状态，以及由此 所决定的资产评估价值类型相适应。
一般应按照市场法、收益法和成本法的顺序进行 选择。
市场法
收益法
成本法
资产评估方法基本概念
项目
基本概念
计算公式
基本参数 适用的前提条件
特点
市场法
通过比较委估资产与最近售出类 似资产的异同，并将类似资产的 市场价格进行调整，以确定被评 估资产价值的一种资产评估方法
数
测算、汇 总评估结 果并进行
分析
撰写 评估 报告
进行风 险控制 与管理
现场勘察获取 专业书籍网站查询 向中介机构咨询 其他参考资料获取
现场勘察资料清单 专业书籍、网站可 向中介机构咨询
和抵质押物调查表 以查到部分参数
获取相关信息
其他参考资料
资产评估的基本方法
成本法
市场法
基本方法
收益法
资产评估方法适用条件