审批流程图(财务)

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财务费用报销流程图全

会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应账务处理。
财务部门会计
财务报表
总经理
费用报销单报销发票报销单据出差审批单借款单
财务部出纳根据总经理批准的报销单据准备好报销款项。
财务部出纳
费用报销单借款单
报销人员在领款时，必须在“费用报销单”上领款人处进行签字确认。如是代领人进行领款，也需代签。如属于借款性质报销，借款人必须将存于财务的借款单取走核销。
相关报销人员
相关部门主管
费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销
制度借款单
直接主管审核签字后，需将报销单据报部门经理进行进一步审核签字，审核内容包括： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 4）直接主管审核的严谨性。若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
相关部门人员
费用报销单出差审批单财务费用报销
制度借款单
“费用报销单”及相关单据转杯完成后，相关人员提交给直接主管审核签字，直接主管必须对以下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性；若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标准； 2）财务是否能及时安排此费用； 3）单据或票据是否符合财务规范要求。若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
相关部门经理财务部
费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销
制度借款单
费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销

财务审批流程图

财务审批流程图概况财务审批流程图是为了确保公司内部财务决策的合规性和透明性而设计的。

通过明确的审批流程，可以保证财务决策的准确性和合理性。

流程图graph LRA(提交申请) --。

B{申请是否完整}B -- 完整 --。

C{申请金额是否超过预算}C -- 未超过 --。

D(审批通过)C -- 超过 --。

E{是否需要副总经理审批}E -- 需要 --。

F(副总经理审批)E -- 不需要 --。

DB -- 不完整 --。

G(驳回申请)G -- 返回 --。

A详细描述1.提交申请：员工向财务部门提交财务申请单。

2.申请是否完整：财务部门对申请单进行审查，检查是否填写完整，如有不完整之处，驳回申请并返回给员工。

3.申请金额是否超过预算：财务部门根据公司预算进行核对，判断申请金额是否超过预算。

4.未超过预算：财务部门将申请单转交给审批人员进行审批。

5.超过预算：申请单需被送至副总经理审批，副总经理根据公司财务状况和重要性进行决策。

6.需要副总经理审批：副总经理审批后，决策结果将呈报给财务部门。

7.不需要副总经理审批：申请单将由财务部门负责人进行最后的审批。

8.审批通过：财务部门将申请单标记为通过，并进行后续处理。

9.驳回申请：财务部门在审查中发现不合规的情况时，将驳回申请，需员工重新提交。

该财务审批流程图为简化版本，具体的财务审批规则和流程可能根据公司的内部政策和流程进行微调和修改。

财务费用报销流程图(标准版)

财务费用报销流程图总结在详细分析《财务费用报销流程图》文档后，我们可以清晰地勾勒出财务费用报销的全流程及其关键环节。

以下是对该流程图的详细总结，确保涵盖所有关键步骤及细节信息。

报销发起与准备1. 报销单据整理与粘贴报销人员需依据公司费用报销制度，细心整理需报销的发票或单据，并进行规范粘贴。

这一步骤确保了后续审核流程的顺畅进行。

具体细节包括发票或单据的清晰度、完整性，以及是否符合财务规定的粘贴要求。

2. 填写《费用报销单》报销人员需使用规定的笔具，在《费用报销单》上准确填写报销信息，不得涂改。

对于采购物品的报销，还需附上总经理签字确认的《采购申请表》。

这一步骤确保了报销信息的准确无误，为后续审核提供了必要的信息基础。

部门内部审核3. 直接主管审核报销人员将准备好的《费用报销单》及相关单据提交给直接主管审核。

直接主管需对费用产生的原因及真实性、费用的合理性、票据及单据的规范性进行严格审核。

若发现不符合要求，直接主管需立即退还给报销人员重新整理提报。

这一环节强化了内部控制，确保报销费用的合理性和合规性。

财务部门审核4. 财务部门审核通过直接主管审核后，报销单据将提交至财务部门。

财务部门的会计人员将对报销费用进行进一步确认，审核内容主要包括费用是否符合报销标准、财务是否能及时安排此费用、单据或票据是否符合财务规范要求。

同样，若发现不符合要求，财务部门将立即退还给相关部门重新整理提报。

这一步骤确保了报销费用的准确性和合规性，符合公司财务管理规定。

高层审批5. 执行董事长批准财务部门审核通过后，报销单据将提交至执行董事长进行最终审批。

执行董事长需对报销单据进行全面审阅，并签署意见及时间。

若发现不符合要求，执行董事长将退回财务部跟进处理。

这一环节体现了公司高层对财务管理的高度重视和严格把关。

报销款项支付6. 出纳准备报销款项经过执行董事长批准后，财务部出纳将根据批准的报销单据准备报销款项。

出纳需确保支付金额的准确无误，并按照公司规定的方式进行支付。

财务审批权限流程图

财务审批权限流程图目录一、预算审批权限流程 (1)二、财务审批权限流程图一、企划费用类审批流程 (4)二、营运工程设备类审批流程 (5)三、信息维保、信息系统类审批流程……………………………………………………………………………………………6四、日常费用类审批流程 (7)五、退还押金类审批流程 (9)六、人力成本类审批流程 (10)七、股改及上市费用审批流程 (10)八、更换使用备用金类审批流程 (11)九、供应商货款审批流程 (12)十、财务类税费、费用审批流程 (13)十一、罚款审批流程 (14)十二、其他相关财务事项审批流程 (15)预算审批权限流程图门店、地区下发执行实分管副总裁审总部财务中心总部主管总监地区财务总监地区总经理审店长(部门经地区主管总监公司月度费使用部门申请Ys1: 施核总监审批审核权审核权核理)审核审核用资金预算总部月度费总部主管总监总部财务中心分管副总裁审下发执行实使用部门申请Ys2: 用资金预算审核权总监审批批施地区月度人力地区财务总监地区人力总监地区总经理审总部财务中心总部人力中心下发执行Ys3: 费用资金预算分管总裁审批审核审核核总监审批总监审核审批总部月度人力总部财务中心总部人力部门总部人力中心下发执行费用资金预算分管总裁审批Ys4: 总监审批汇总申请总监审核审批地区企划费地区总经理审总部企划中心地区企划总监地区财务总监分管副总裁审总部财务中心地区企划部门用、企划工程下发执行核审核审核总监审核Ys5: 批总监审批汇总申请类月度资金预算审批地采预付各地区公司采款、地采严采购副总裁地区总经理下发执行地区财务总监财务中心总监总部采购中心Ys6: 格帐期月度购总监审核权审核权审核实施审核权审批权总监审核权资金预算1统采预付款、Ys7: 下发执行实总部采购财务中心总监总部采购中心采购副总裁统采严格帐期施审核经理申请总监审核审核月度资金预算大帐期货款下发执行实会计总监审核财务中心总监财务副总裁审Ys8: 月度资金预结算会计提交施权审核核算新投资项目在未交接Ys9: 给地区公司前投资性下发执行实财务中心总监财务副总裁审基建办、行政中心、拓分管总裁审批付款:预付房租、基施审核批展中心总监审核权建、购置固资等月度资金预算备注:新投资项目未交接给地区公司前，各部门在支付质保金前的所有投资性付款时从该审批流进行提交审批。

一、财务结算流程图

会议保障(根据不同规模，提供保障人员)，茶水供应、
录像、照像、报道
王浩、孙喆
编发简报，报送简报(一天时间)
孙喆
监督电话县司法局： 0558—6712764
个人总结自评股室主要负责人述职
民主评议局考核组根据考核结果提出等次和建议
局党组拟定人员考核评定等次公示
通报考核结果
监督电话县司法局： 0558—6712764
四、车辆管理工作流程图
各股、所、处申请用车，填写用车审批单
局领导审查签批丁传珠
办公室派车，并在车辆审批单上填写所派车牌号、里程、耗油量李晓虎
1、股室提出申请，并编制预算。大宗办公用品、办公设备的采购，由办公室统一编制预算。
3、分管领导审核 4、局长审核批准 5、财务结算 6、固定资产登记，造册建档
大额支出局党组会议研究
报县政府采购中心统一采购
监督电话县司法局： 0558—6712764
三、考核奖惩流程图
制定考核方案，成立局考核领导组
一、财务结算流程图
股室提出申请，并编制预算。报销开支应提供有效凭据并须“经办人”、 “审批人”签署意见、姓名和时间，方可报销。
财务审核因公预借人民币现金的
局长审核批准
财务报销结算，财务日常支出情况每月向全局干部公示
监督电话县司法局： 0558—6712764
二、物资采购流程图
驾驶员按派车单出车张辉韩树征
车辆返回入库张Βιβλιοθήκη 韩树征监督电话县司法局： 0558—6712764
五、印章使用流程图
局党组会议、局长办公会议、局务会议研究决定或局主要领导安排或用
印单位、用印人提出用印要求

工程款支付审批流程图

工程款中间（结算）支付审批流程图
联签联签分包商（施工班组）：提交工程款支付申请、民工工
资支付签收表等及相关计量资料。

项目部负责人：根据工程实际完成的工程量及合同
约定，核定付款金额计算式，并复核民工工资签付
情况，评定安全、质量、进度、配合等情况，最后
签字上传。

不符合予以退回。

公司工程部负责人：复核工程进度，检查安全文明
施工情况，签署付款意见。

公司经营部：复核进度是否达到付款条件，复核计
算式是否正确，负责扣减罚款、代垫、代购材料款
等，签署实付金额。

不符合予以退回。

公司财务部：复核手续是否齐全，计算是否正确，
签署付款意见。

不符合予以退回。

公司总经理：复核手续是否齐全，情况是否属实，结合公司资金状况，签署付款意见。

集团总裁审批集团董事长签批
集团财务总监由经办
人将工
程款支
付申请
书交公
司财务
部由财务
部支付工程款
给分包
商（施
工
班
组）总工：结合
施工现场的技术、质量、安全等要数，签署付款意见
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资料仅供参考！
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《公司业务审批流程图》

回到草拟人；
4、公司相关部室负责人审批同意后提交到公司高管进行审批，如不同意则返回到草拟人； 5、公司高管审批后转到企管部输后流程结束。
机电设备购置计划审批流程
1、各矿机电办工程师编写本单位的机电设
置购置计划，提交区队负责人进行审批；
2、区队负责人审批同意后提交到各二级单位相关领导审批，如不同意则返回到草拟人； 3、各二级单位相关领导审批同意后提交到公司相关部室负责人进行审批，如不同意则返回到草拟人； 4、公司相关部室负责人审批同意后提交到
附件3《公司业务审批流程图》
费用报销审批流程
1、公司高管、正部级领导的费用报销：由费用报销人填写费用报销单直接提交到总经理审批，审批同意后转到财务部门审核办理，网上费用报销审批流程结束。 2、正部级以下领导的费用报销：由费用报销人填写费用报销单，提交到本单位负责
人进行审批，审批通过后转到公司指定高管
司高管审批或返回草拟人处理； 4、如需要高管审批，在高管审批通过后结束审批流程，不符合
要求的可以选择将报告返回到报告
草拟人处理。
技术规格书审批流程
1、分管专业的二级单位副总工程师组织本
专业的工程技术人员进行编写，并由工程技术
人员起草技术规格书审批报告提交区队负责人进行审批； 2、区队负责人审批同意后提交到各二级单位相关领导审批，如不同意则返回到草拟人； 3、各二级单位相关领导审批同意后提交到公司相关部室负责人进行审批，如不同意则返
审批，审批通过后转到财务部门审核办理，网上费用报销审批流程结束。 3、主管及以下人员的费用报销由费用报销人填写费用报销单，提交到本单位负责人进行审批，审批通过后转到财务部门审核办理，网上费用报销审批流程结束。

财务审批流程图

财务审批流程图
第一部分
（一）借款审批流程
（1）一千元以内
借款人请示审核签字付款
（2）一千元以上
借款人同意审核复核签字付款
注：除出差借款，其他原因借款不需出差申请单，审批流程同上。
（二）支付预付帐款审批流程
经办请示审核复核审批签字
签字付款
（三）支付应付帐款审批流程
经办请示请示审核复核审批签字
签字付款
注：五千元以下不需董事长签字
请示请示依据审核签字付款
（3）特殊情况
请示依据填写签字审核付款
（四）支付设备大修、工程项目结算报销流程
（1）
依据审核复核审批付款
（2）
依据复核审核付款
第三部分实物
（）
依据签字签字付款
（2）
依据签字签字入账
（四）支付退货款审批流程
依据通知结算签字复核审批
签字签字付款
注：五千元以下不需董事长签字
第二部分费用
（一）差旅费报销流程
依据复核签字审核签字付款
（二）支付车辆维修费报销流程
审核签字付款
注：除1000元以下董事长不签字外，其他流程不变。
（三）业务费报销流程
（1）一千元以下
请示依据填写签字复查付款
（2）一千元以上