我国农业银行客户信用等级评定办法(doc 28页)
客户信用等级评价办法
客户信用等级评价办法第一条目的完善应收帐款的管理,抑制应收款的增长态势,使得应收款呈良性、稳定的态势,缓解公司资金压力。
第二条概述客户信用等级评价是通过对客户的定量和定性两方面的指标进行评分,根据评分最终结果对客户进行分级,即分为金牌客户、A类客户、B类客户、C类客户和D类客户,确定客户享有公司的销售政策(另行规定)的规定。
定量指标主要是通过客户的销售情况、回款情况和期末应收帐款余额三方面进行评价。
回款情况,主要通过回款率和回款周期(即应收帐款期末余额的评价)两方面进行评价;销售情况,主要通过月平均开票吨数进行评价;定性指标主要是通过对客户的规模、客户的稳定性和客户的成长性三方面进行评价。
客户的规模,主要通过客户的注册资本和年度总需求量进行评价;客户的稳定性,主要评价客户合作的期限和年度期间订货的频率;客户的成长性,主要通过对客户财务数据的分析,对其盈利能力、偿债能力、成长能力等方面进行评价。
定性指标更多地借助于外部机构的调查报告的结果进行最终评价。
定量指标和定性指标占比为7:3,对于金牌客户和A类客户应从定量指标和定性指标两方面进行较全面的评价,评价周期为一年;其他类型客户只进行定量指标的评价,评价周期为季度。
其他类型客户通过季度评价,如果年度内各项指标均达到上一级类型客户的规定,该客户可以转为该级客户,并享有相应的销售政策,反之亦然。
客户信用等级评价结果直接与销售人员的业绩挂钩,公司应当制定相应的考核机制来体现该结果。
第三条评价办法一、各类型客户的条件1、金牌客户(不含中间商)①回款周期为1个月,且全部为现汇;②回款率为95%及以上;③月均销售量为100t及以上,且年度订货量在1000t及以上,年度平均订货频率至少在10次以上;④注册资本至少在1000万元及以上;⑤其他方面指标评价结果至少为良性的。
最终评分结果为100分。
2、A类客户①回款周期为1个月,即评分为100分;②回款率为90%及以上,即评分为95分;③月均销售量为80t及以上,且年度订货量在500t及以上,年度平均订货频率至少在6次以上,即评分为100分;④注册资本至少在500万元及以上;⑤其他方面指标评价结果至少为良性的。
客户信用等级评定标准
1、目的
为了加强客户信用控制,降低回款风险,同时为客户分类、账期提供合理依据,特制订以下制度。
2、内容
信用等级的评估,是以客户的信用履约记录和还款能力为核心,进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
3、评估方法
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、资本状况评价三大类共20项,对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制,其中财务指标占30分,非财务指标占70分。
评分后按得分的高低,对客户分为3A、2A、A、B、C五个等级。
3.1 评估步骤
3.1.1搜集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表(上年末及上季度末)等相关资料;
3.1.2填写《客户基本情况表》;
3.1.3根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》;
3.2 客户信用等级评分表
3.2.1 品质特性评价(35分)
3.2.2 信用履约评价(47分)
3.2.3 资本状况评价(18分)
3.3 信用等级评分标准。
中国农业银行客户信用等级评定办法
中国农业银行客户信用等级评定办法中国农业银行文件农银发[2003] 135号关于印发《中国农业银行客户信用等级评定办法》的通知各省、自治区、直辖市分行,兵团分行,各直属分行:现将《中国农业银行客户信用等级评定办法》印发给你们,请认真贯彻执行。
执行中遇到的情况和问题,请及时报告总行(信贷管理部)。
附件:1、中国农业银行客户信用等级评定办法2.中国农业银行客户信用等级评定办法修订说明二○○三年七月三十日主题词:贷款业务信用等级办法通知附件1中国农业银行客户信用等级评定办法第一章总则第一条为科学评价客户信用状况,有效防信贷风险,提高信贷资产质量,根据中国农业银行信贷管理基本制度规定,制定本办法。
第二条本办法所称客户是指财务管理制度健全,能提供会计报表的企事业法人、合伙类企业、个人独资企业、法人客户分支机构(依法独立经营,单独或独立核算,并经总公司授权)和其他经济组织。
第三条客户信用等级评定,是指按照统一的财务与非财务指标及标准,以偿债能力和意愿为核心,从信用履约能力、偿债能力、盈利能力、经营及发展能力等方面,对农业银行客户进行综合评价和信用等级确定。
第四条农业银行客户信用等级评定采取定量分析与定性分析相结合的方法,遵循统一标准、严格程序、分级管理、动态调整的原则。
第五条农业银行客户信用等级评定是农业银行信贷管理的基础性工作,评定结果是我行客户准入退出、信贷风险审查、信贷定价、授权授信管理的重要依据。
第二章评定对象第六条农业银行信用等级评定对象按行业和客户性质分为农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装、外资、事业法人、银行、证券公司、非银行金融机构类客户(证券公司除外)、综合等11类客户评价指标体系。
第七条本办法所称农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装类客户按中华人民国国民经济行业分类国家标准进行划分。
第八条本办法所称外资客户是指依法在中华人民国境设立的外商独资、中外合资和中外合作企业(包括港、澳、台出资企业)。
客户信用等级评估方案
客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制,并为客户分类提供依据。
信用等级的评估,以客户的信用履约记录和还款能力为核心,进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20项,对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制,其中财务指标占30分,非财务指标占70分。
评分后按得分的高低,对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。
在对客户进行分类时,核心信用二代的信用等级必须为AA级以上,A类信用二代的信用等级必须为A级以上,B类信用二代的信用等级必须为B级以上,C类信用二代的信用等级必须为C级以上。
评估步骤1.收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表(上年末及上季度末)等相关资料;2.填写《客户基本情况表》;3.根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》;4.按客户实际得分评定其信用等级。
评估指标及分值一、品质特性评价28分1.整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。
A.成立3年以上,公司规模较大,员工表面素质较高,公司在同业中形象良好4分B.成立1年(含1年)以上,公司规模较中等,员工表面素质较一般,公司在同业中形象良好2分C.成立未满1年,公司规模较小,员工表面素质较低,公司在同业中形象较差0分2.行业地位满分4分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定A.在当地销售规模处于前三名4分B.在当地销售规模处于前十位3分C.在当地有一定销售规模,但排名较后2分D.在当地处于起步阶段0分3.负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑,企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。
A.主要负责人品德及企业管理素质好4分B.主要负责人品德及企业管理素质一般2分C.主要负责人品德及企业管理素质差0分4.业务关系持续期满分3分A.与本公司的业务关系持续2年以上3分B.与本公司的业务关系持续1- 2年2分C.与本公司的业务关系持续2- 12个月1分D.与本公司的业务关系期少于2个月0分5.业务关系强度满分4分A.以本公司为主供货商3分B.以本公司为次供货商 1.5分C.偶尔在本公司提货0分6.合作诚意满分4分A.合作态度好,愿意向本公司提供报表4分B.合作态度一般,向其索取财务报表有一定难度2分C.合作态度差,不愿意向本公司提供财务报表0分6.员工人数满分2分A.人员稳定,从业人数100人以上2分B.从业人数30--100人1分C.从业人数少于30人或人员流动性大0分7.诉讼记录满分4分A.无诉讼记录4分B.有诉讼记录但已全部胜诉3分C.有未决诉讼,或已胜诉但不能执行1分D.有诉讼记录,败诉0分二、信用履约评价38分1.信用履约率满分20分信用履约率=上季累计偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*202.按期履约率满分14分按期履约率=上季累计按期偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100% 满意值为100%得分=实际值*143.呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录4分上季有呆/坏帐记录0分三、偿债能力评价14分1.应收帐款周转天数满分4分应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额上季平均应收帐款=(上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额)/2 满分值为小于45天,超过90天为0分得分=4*[1-(实际周转天数-45)/45]2.流动比率满分3分流动比率=上季末流动资产/上季末流动负债*100%满意值为大于1.5得分=实际值/1.5*33.速动比率满分4分速动比率=(流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失)/流动负债*100%满意值为大于1得分=实际值/1*44.资产负债率满分3分资产负债率=上季末总负债/上季末总资产*100%满意值为低于50%(低于或等于50%均得满分)得分=3*[1-(实际值-50%)/50%]四、资本状况评价18分1.注册资本满分4分A.注册资本在100万元(含100万元)以上 4分B.注册资本50-100万元 2分C.注册资本在50万元以下0分2.年营业额满分6分A.年营业额8000万元以上6分B.年营业额5000--8000万元5分C.年营业额2000--5000万元4分D.年营业额1000--2000万元3分E.年营业额500-1000万元2分F.年营业额300-500万元1分G.年营业额低于300万元0分3.营业额增长率满分4分营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为10%(高于或等于10%均得满分)得分=实际值*4/10%五、盈利能力评价6分1.销售毛利率满分3分销售毛利率=至上季销售毛利/至上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6%(高于或等于6%均得满分),毛利为负值的不得分得分=实际值*3/6%2.销售净利润率满分3分销售净利润率=至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5%(高于或等于2.5%均得满分),利润为负值的为0分得分=实际值*3/2.5%信用等级标准一、能提供财务报表的客户(一)经销商1.AAA级。
中国农业银行,客户信用等级,测评计分表
11
销售利 润率
销售利润=销售收入-销售成本-销售税金
农业≥6%
(销售利润/ 销售收入净 销售收入净额=销售收入-销售退回-销 额)×100% 售折让、折扣
工业≥12% 5 商业≥10%
综合类≥9%
(实际值/满分值)×标准分
净资产 12 收益率
(税后净利 润/净资产年 净资产年平均余额=(年初净资产余额+年 平均余额)× 末净资产余额) / 2
注:单项指标最高得分为满分,最低得分为0分。单项指标计分结果保留两位小数,总得分保留一位小数。
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5 类≥6亿元的,可在原得分基础上再加5分。
15
3 财务报表未经会计师事务所审计的,扣3分。
24
3 销售收入或利润总额连续二年下跌幅度≥ 10%的,扣3分。
25
3 无完善财务制度的,扣3分。
26
3
拟评为AAA级(含)以上的客户所有者权益或销售收入不足 500万元的,扣3分。
27
拟评为AA+级、AA级客户的所有者权益或销售收入不足300 3 万元的,扣3分。
农业≥
5
200%,工 业≥
300%,商
农业≥
4 9%,工业
≥11%,商
农业≥
3 7%,工业
≥8%,商
(实际值/满分值)×标准分 (实际值/满分值)×标准分
16
净资产 增长率
[(年末净资产-年初净资产)/年初净资产]×100%
3 ≥10%
五 综合评价
10
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序 评定指 计 算 公
号标
式
指
标说明
17
100%
农业≥7% 工业≥12% 5 商业≥10% (实际值/满分值)×标准分;≤2%,0分。 综合类≥ 15%
银行客户信用等级评定办法
银行客户信用等级评定办法第一章总则第一条为规范公司客户信用等级的评定,科学、准确、有效地识别公司客户信用风险,优化客户结构,提高资产质量,特制定本办法。
第二条本办法中的“客户信用等级评定”是指我行通过对评级对象履行相应经济承诺能力及其可信任程度的各种定性和定量因素进行考察分析,全面评价客户的偿债能力和违约风险,并以简单、直观的符号表示其评价结果。
第三条客户信用等级评定对象是指已在我行发生信贷业务且风险分类结果为正常类的客户或拟与我行建立信用关系的企事业法人和其他公司类客户。
对在我行尚有信用余额但风险分类结果为“次级类”(含)以下、我行目前以清收为主而不采用借新还旧等方式化解风险的信贷客户,列为不予评级。
第四条客户信用等级评定遵循以下原则:(一)独立性原则。
各级评级人员应根据基础材料和财务报表独立评定信用评级,不受受评客户及其他外来因素的影响。
(二)真实性原则。
在信用等级评定过程中必须保证评估基础材料和财务报表的客观、真实、准确。
(三)审慎性原则。
在评级过程中对定性指标评分时要审慎给分;对定量指标评分时要对客户上两个年度及最新一期的财务数据进行连续分析,对财务指标的异常变动情况要做出合理解释。
第五条总行授信评审部为客户信用等级评定工作的管理部门。
第二章信用等级评定级别的划分与定义第六条信用级别是通过字母序列符号,对客户的偿债履约能力和违约风险进行综合评价后直观的结果展示。
我行的客户信用等级评定办法将客户统一划分为7个等级,分别为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级和C级。
(一)AAA级客户:客户原则上规模为特大型或大型,总资产规模5亿元以上,在国内同行业中具有很强的竞争优势;原则上成立时间3年(含)以上,管理层专业经验丰富、结构合理,综合素质很高。
经营管理和财务管理严谨规范,各类信用记录良好;经营实力和财务实力雄厚,能够抵御和承受重大的内外部不利变化,负债适度,现金流量非常充足,具有很强的偿债能力和盈利能力,发展前景很好;融资能力强,已经进入资本市场或者是多家银行积极营销的优质客户。
银行个人客户信用等级评定办法
银行个人客户信用等级评定办法银行个人客户信用等级评定办法一、前言随着金融市场的不断发展,银行的业务范围越来越广泛,不仅仅是传统的储蓄、贷款业务,而且涉及到信用卡、基金等多种业务。
不同的业务对客户的信用等级要求不同,因此银行需要对客户的信用等级进行评定,以便更好地管理和控制风险。
本文将从评定方法、评定标准和评定结果三个方面介绍银行个人客户信用等级评定办法。
二、评定方法1.情况分析法情况分析法是根据客户的基本情况、信用历史、收入状况、担保能力等因素来确定客户的信用等级。
银行会收集客户的基本信息,包括工作单位、住址、联系方式、家庭人口等情况。
同时,银行还会通过信用调查、征信记录、资产状况等方面来了解客户的信用历史。
银行还会考虑客户的收入情况和担保能力,这是银行评定客户信用等级的重要因素之一。
2.贡献分析法贡献分析法是根据客户对银行业务利润的贡献程度来确定客户的信用等级。
银行会根据客户在银行的存款、贷款、信用卡、基金等业务上的业务量、产品占比、资金流动情况等方面来评估客户的贡献程度。
客户在银行的业务量越大、产品占比越高、资金流动情况越好,客户的信用等级也就越高。
3.专家决策法在某些特殊情况下,银行会采用专家决策法来评定客户的信用等级。
银行会聘请专家来参与客户信用等级的评定过程,这些专家会结合客户的基本情况、信用历史、贡献程度等因素,通过讨论和决策的方式来确定客户的信用等级。
三、评定标准1.客户信用历史客户信用历史是银行评定客户信用等级的重要因素之一。
客户信用历史好坏对客户的信用评级有着直接的影响。
如果客户有逾期还款、欠款、拖欠债务等情况,客户1 / 2。
银行个人客户信用等级评定办法
银行个人客户信用等级评定办法
银行个人客户信用等级评定办法是指银行根据客户的信用
状况和行为,对其进行评估和分类,以便更好地确定客户
的信用风险和提供相应的金融服务。
一般来说,银行个人客户信用等级评定办法包括以下几个
方面:
1. 个人基本信息评分:包括客户的年龄、职业、教育背景
等基本信息,以评估其稳定性和可靠性。
2. 信用记录评分:根据客户的信用记录,包括贷款记录、
信用卡消费记录、还款记录等,评估其还款能力和违约风险。
3. 收入状况评分:根据客户的收入来源、稳定性和收入水平,评估其偿还能力和还款意愿。
4. 资产状况评分:评估客户的资产状况和净值,包括房产、车辆、投资等,以评估其还款能力和抵押物价值。
5. 就业情况评分:评估客户的就业情况和稳定性,包括工
作单位、职位、工作年限等,以评估其稳定性和可靠性。
以上几个方面的评分综合计算,可以得出客户的信用评级,一般采用数值或字母等不同等级来表示,如AAA、AA、A、B等。
银行个人客户信用等级评定办法的具体细节和权重可能会
有所不同,因为各银行可能有自己的评估模型和要求。
同时,银行可能也会根据客户的不同需求和业务类型来制定
不同的评定办法。
农业银行信用评级办法
中国农业银行企业信用等级评定暂行办法农银发[2000]8号中国农业银行企业信用等级评定暂行办法农银发[2000]8号第一章总则第一条为规范中国农业银行(以下简称农业银行)企业信用等级评定工作,加强信贷管理,提高信贷管理水平,根据农业银行信贷管理制度,制定本办法。
第二条企业信用等级评定是指农业银行为保证银行信用的安全性、流动性和效益性,按照统一的财务与非财务指标体系和标准,以偿债能力为核心,对企业法人客户、合伙类企业以及个人独资企业(以下统称为企业)的经营状况和资信状况进行综合评价和信用等级确定,是农业银行信贷管理的日常工作和基础性工作。
第三条农业银行企业信用等级评定分为:(一)内部评级。
是指农业银行信贷部门自行对已经或申请与农行建立信贷关系的企业信用等级进行评定。
(二)委托评级。
是指农业银行委托有资格的咨询评估机构对特定范围的企业信用等级进行评定。
第四条企业信用等级评定工作必须遵循统一指标、统一标准、按程序评定、适时调整、客观真实的原则。
第五条除国家另有规定外,农业银行在评级工作中涉及企业的有关资料,未征得企业同意不得对外提供。
第二章评定对象和分类第六条除末投产的新建企业外,农业银行进行信用等级评定的企业为:(一)已与农业银行建立了信贷关系的企业;(二)向农业银行申请建立信贷关系的企业;(三)需要农业银行提供资信证明的企业;(四)自愿申请或委托农业银行评估资信的企业。
第七条农业银行企业信用等级评定对象分为农业、工业、商贸、房地产、综合类五类。
综合类企业指跨业综合经营企业及农业、工业、商贸、房地产企业以外的其他企业。
第三章评定指标与等级第八条农业、工业、商贸、综合类企业信用等级评定指标分为信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评价、经营能力评价四大类,并设置相应的指标取值和权重(见附件)。
房地产企业信用等级评定按《中国农业银行房地产开发企业信用等级评定办法(试行)》(农银发[1999]147号)执行。
关于《中国农业银行非零售客户信用等级评定工作管理办法》等两个制度的说明
关于《中国农业银行非零售客户信用等级评定工作管理办法》等两个制度的说明自《中国农业银行法人客户信用等级评定管理办法》(农银发[2008]233号)及相关评级管理文件下发执行以来,我行客户评级的覆盖面不断扩大,风险区分能力得以加强,评级操作进一步规范。
为满足银监会新资本协议实施监管要求,切实提高识别、度量客户信用风险的能力,总行适时启动了内部评级体系建设项目,开发了新的评级模型,并根据最新的监管精神对评级制度进行了修订。
为确保各级行正确理解和执行新办法,现就有关事项说明如下:一、新评级模型的主要特点(一)建立了统一的违约定义。
在监管定义的基础上,结合我行实际,明确了客户违约判定标准,为模型的开发及今后验证优化工作奠定了基础。
客户违约判定主要基于以下两条原则:一是未清偿债务逾期90天以上;二是我行判断债务人将无法全额偿还债务,例如,五级分类为不良、客户债务被我行被动转为非信贷资产、客户破产或处于类似的破产保护状态等。
(二)采用了较为先进的建模方法。
我行模型开发借鉴了标普、穆迪等评级机构和国内外同业的先进经验,综合采用了数理统计与专家判断相结合的方法,保证了模型的科学性和适用性。
模型开发基于2003年以来的历史数据,建模样本量较为充足,模型的数据基础较为扎实。
此外,我行还积极创新,在定性指标的定量化处理、定性模型与定量模型的权重分配等关键技术方面,取得了一定突破。
(三)细化了定性指标评分标准。
对定性因素进行客观评价是客户信用等级评定重点和难点工作之一。
为使评级人员能更准确理解评价指标的含义和选择标准,提高定性指标评分的客观性、一致性和操作性,总行对各指标的涵义、分析要点和评价标准进行了详细解释。
细化后的定性指标,经济含义更加合理,档次划分更加清晰,打分依据更加明确,定性指标的评价标准更加客观,评价过程更具操作性。
(四)引入了评级推翻机制。
为了更准确评价少数极端客户的风险状况,弥补评级模型的缺陷,新评级体系细化了评级推翻条件,有助于评级人员的业务操作。
中国农业银行贷记卡个人客户征信等级评定标准
中国农业银行贷记卡个人客户征信等级评定标准根据查询之日客户个人信用报告中信用情况,贷记卡个人客户征信分为A、B、C、D 四个等级标准。
一、征信等级 A 级标准,其判断依据应同时满足下列条件:(一)“信用汇总信息” 同时具备以下条件: 1.“贷款汇总信息”中“贷款机构数”不超过“4”;2.“信用卡汇总信息”中“发卡机构数”不超过“8”。
(二)信用卡和贷款“明细信息”同时具备以下条件: 1.账户状态显示为“正常”;2.“当前逾期期数”及“当前逾期总额”均为“0”。
(三)信用卡和贷款“最近24 个月还款状态记录”仅存在以下几种情况: 1.记录为“*”(本月没有还款历史,即本月未透支/使用); 2.记录“N-正常”(准贷记卡透支后还清、贷记卡当月的最低还款额已被全部还清或透支后处于免息期内、借款人已按时归还该月应还款金额的全部)或“C”(贷记卡和准贷记卡结清的销户,借款人的该笔贷款全部还清)。
(四)个人信用报告中无影响客户还款的不利因素。
二、征信等级 B 级标准,个人征信报告其他方面符合 A 级条件,但存在下列情况之一的:(一)“信用汇总信息”具备以下条件之一: 1.“贷款汇总信息”中“贷款机构数”超过“4”; 2.“信用卡汇总信息”中“发卡机构数”超过“8”。
(二)信用卡和贷款“明细信息”存在以下任一情况: 1.贷记卡“当前逾期期数”为“1” (贷记卡连续未还最低还款额 1 次,)且“当前逾期总额”不超过200 元(含)的; 2.准贷记卡“当前逾期期数”不超过“3”且“当前逾期总额”不超过200 元(含)的; 3.贷记卡12 个月内未还最低还款次数”不超过“1”; 4.贷款“最高逾期期数”不超过“1”(贷款逾期1-30 天). (三)信用卡和贷款“最近24 个月还款状态记录”中“2-12”存在以下情况: 1.贷记卡历史逾期记录最高不超过“1”(贷记卡连续未还最低还款额 1 次);2.准贷(准贷记卡透支31-60 天);3.贷款历史逾期记录最高不超过“1”记卡历史最高记录不超过“2”(贷款逾期1-30 天)。
中国农业银行非零售客户信用等级评定办法
中国农业银行非零售客户信用等级评定办法2009-08-1809:48第一章总则第一条为规范非零售客户信用等级评定(以下简称“信用评级”或“评级”)的标准,准确识别、度量客户信用风险,根据我国银行业监督管理委员会和农业银行的有关规定,参照巴塞尔新资本协议内部评级法对商业银行的要求,制定本办法。
第二条客户信用评级是指银行运用统一的标准和工具,运用定量分析与定性分析相结合的方法,对银行的授信客户和为授信提供担保的客户的违约风险进行准确、客观评价,确定客户的违约概率(PD)和信用等级的管理活动。
第三条客户信用评级是农业银行信用风险管理的基础性工作,评级结果是授信审批、信贷政策制定、风险监控、限额设定、风险报告、资本管理的重要依据,是风险偏好设定、损失准备计提、贷款定价、绩效衡量和考核的重要参考因素。
第四条本办法适用于农业银行非零售客户的信用等级评定工作。
非零售客户是指我行授信总额或拟核定授信总额在200万元(不含)以上的法人客户,包括各类企业法人、事业法人、机关法人和其他经济组织。
第五条以下非零售客户可不评级:(一)仅办理农业银行规定的低信用风险信贷业务的客户;(二)委托贷款的借款人。
第六条原则上,每个非零售客户(无论是授信客户还是为授信业务提供担保的客户)在农业银行只对应一个信用等级。
第二章评级敞口第七条基于非零售客户行业属性等风险特征和我行信贷资产的分布特点,将其分为制造业、农业、房地产、建筑、机构类、金融机构、基础设施、服务业、贸易流通、交通运输、专业贷款、新建企业等12个评级敞口。
各评级敞口的定义和涵盖范围详见“非零售客户敞口划分和选择标准”(附件1)。
第八条对每一个评级敞口中风险特征差异明显的客户群体,再进行进一步细分,分别开发评级模型或打分卡。
第九条选择客户评级敞口时,应首先判断客户是否属于专业贷款敞口,凡符合其标准的要选用专业贷款敞口打分卡。
其次,再判断是否属于新建客户敞口,凡符合其标准的要选用新建客户敞口打分卡。
客户信用等级评定标准
1、目的
为了加强客户信用控制,降低回款风险,同时为客户分类、账期提供合理依据,特制订以下制度。
2、内容
信用等级的评估,是以客户的信用履约记录和还款能力为核心,进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
3、评估方法
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、资本状况评价三大类共20项,对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制,其中财务指标占30分,非财务指标占70分。
评分后按得分的高低,对客户分为3A、2A、A、B、C五个等级。
3.1 评估步骤
3.1.1搜集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表(上年末及上季度末)等相关资料;
3.1.2填写《客户基本情况表》;
3.1.3根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》;
3.2 客户信用等级评分表
3.2.1 品质特性评价(35分)
3.2.2 信用履约评价(47分)
3.2.3 资本状况评价(18分)
3.3 信用等级评分标准。
客户信用等级评估方案
客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制,并为客户分类提供依据。
信用等级的评估,以客户的信用履约记录和还款能力为核心,进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20项,对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制,其中财务指标占30分,非财务指标占70分。
评分后按得分的高低,对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。
在对客户进行分类时,核心信用二代的信用等级必须为AA级以上,A类信用二代的信用等级必须为A级以上,B类信用二代的信用等级必须为B级以上,C类信用二代的信用等级必须为C级以上。
评估步骤1.收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表(上年末及上季度末)等相关资料;2.填写《客户基本情况表》;3.根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》;4.按客户实际得分评定其信用等级。
评估指标及分值一、品质特性评价 28分1.整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。
A.成立3年以上,公司规模较大,员工表面素质较高,公司在同业中形象良好 4分B.成立1年(含1年)以上,公司规模较中等,员工表面素质较一般,公司在同业中形象良好 2分C.成立未满1年,公司规模较小,员工表面素质较低,公司在同业中形象较差 0分2.行业地位满分4分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定A.在当地销售规模处于前三名 4分B.在当地销售规模处于前十位 3分C.在当地有一定销售规模,但排名较后 2分D.在当地处于起步阶段 0分3.负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑,企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。
A.主要负责人品德及企业管理素质好 4分B.主要负责人品德及企业管理素质一般 2分C.主要负责人品德及企业管理素质差 0分4.业务关系持续期满分3分A.与本公司的业务关系持续2年以上 3分B.与本公司的业务关系持续1- 2年 2分C.与本公司的业务关系持续2- 12个月 1分D.与本公司的业务关系期少于2个月 0分5.业务关系强度满分4分A.以本公司为主供货商 3分B.以本公司为次供货商 1.5分C.偶尔在本公司提货 0分6.合作诚意满分4分A.合作态度好,愿意向本公司提供报表 4分B.合作态度一般,向其索取财务报表有一定难度 2分C.合作态度差,不愿意向本公司提供财务报表 0分6.员工人数满分2分A.人员稳定,从业人数100人以上 2分B.从业人数30--100人 1分C.从业人数少于30人或人员流动性大 0分7.诉讼记录满分4分A.无诉讼记录 4分B.有诉讼记录但已全部胜诉 3分C.有未决诉讼,或已胜诉但不能执行 1分D.有诉讼记录,败诉 0分二、信用履约评价 38分1.信用履约率满分20分信用履约率=上季累计偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*202.按期履约率满分14分按期履约率=上季累计按期偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100% 满意值为100%得分=实际值*143.呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录 4分上季有呆/坏帐记录 0分三、偿债能力评价 14分1.应收帐款周转天数满分4分应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额上季平均应收帐款=(上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额)/2 满分值为小于45天,超过90天为0分得分=4*[1-(实际周转天数-45)/45]2.流动比率满分3分流动比率=上季末流动资产/上季末流动负债*100%满意值为大于1.5得分=实际值/1.5*33.速动比率满分4分速动比率=(流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失)/流动负债*100% 满意值为大于1得分=实际值/1*44.资产负债率满分3分资产负债率=上季末总负债/上季末总资产*100%满意值为低于50%(低于或等于50%均得满分)得分=3*[1-(实际值-50%)/50%]四、资本状况评价 18分1.注册资本满分4分A.注册资本在100万元(含100万元)以上 4分B.注册资本50-100万元 2分C.注册资本在50万元以下 0分2.年营业额满分6分A.年营业额8000万元以上 6分B.年营业额5000--8000万元 5分C.年营业额2000--5000万元 4分D.年营业额1000--2000万元 3分E.年营业额500-1000万元 2分F.年营业额300-500万元 1分G.年营业额低于300万元 0分3.营业额增长率满分4分营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为10%(高于或等于10%均得满分)得分=实际值*4/10%五、盈利能力评价 6分1.销售毛利率满分3分销售毛利率=至上季销售毛利/至上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6%(高于或等于6%均得满分),毛利为负值的不得分得分=实际值*3/6%2.销售净利润率满分3分销售净利润率=至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5%(高于或等于2.5%均得满分),利润为负值的为0分得分=实际值*3/2.5%信用等级标准一、能提供财务报表的客户(一)经销商1.AAA级。
中国农业银行非零售客户信用等级评定办法
中国农业银行非零售客户信用等级评定办法2009-08-18 09:48第一章总则第一条为规范非零售客户信用等级评定(以下简称“信用评级”或“评级”)的标准,准确识别、度量客户信用风险,根据我国银行业监督管理委员会和农业银行的有关规定,参照巴塞尔新资本协议内部评级法对商业银行的要求,制定本办法。
第二条客户信用评级是指银行运用统一的标准和工具,运用定量分析与定性分析相结合的方法,对银行的授信客户和为授信提供担保的客户的违约风险进行准确、客观评价,确定客户的违约概率(PD)和信用等级的管理活动。
第三条客户信用评级是农业银行信用风险管理的基础性工作,评级结果是授信审批、信贷政策制定、风险监控、限额设定、风险报告、资本管理的重要依据,是风险偏好设定、损失准备计提、贷款定价、绩效衡量和考核的重要参考因素。
第四条本办法适用于农业银行非零售客户的信用等级评定工作。
非零售客户是指我行授信总额或拟核定授信总额在200万元(不含)以上的法人客户,包括各类企业法人、事业法人、机关法人和其他经济组织。
第五条以下非零售客户可不评级:(一)仅办理农业银行规定的低信用风险信贷业务的客户;(二)委托贷款的借款人。
第六条原则上,每个非零售客户(无论是授信客户还是为授信业务提供担保的客户)在农业银行只对应一个信用等级。
第二章评级敞口第七条基于非零售客户行业属性等风险特征和我行信贷资产的分布特点,将其分为制造业、农业、房地产、建筑、机构类、金融机构、基础设施、服务业、贸易流通、交通运输、专业贷款、新建企业等12个评级敞口。
各评级敞口的定义和涵盖范围详见“非零售客户敞口划分和选择标准”(附件1)。
第八条对每一个评级敞口中风险特征差异明显的客户群体,再进行进一步细分,分别开发评级模型或打分卡。
第九条选择客户评级敞口时,应首先判断客户是否属于专业贷款敞口,凡符合其标准的要选用专业贷款敞口打分卡。
其次,再判断是否属于新建客户敞口,凡符合其标准的要选用新建客户敞口打分卡。
客户信用等级评估方案
客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制,并为客户分类提供依据。
信用等级的评估,以客户的信用履约记录和还款能力为核心,进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20项,对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制,其中财务指标占30分,非财务指标占70分。
评分后按得分的高低,对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。
在对客户进行分类时,核心信用二代的信用等级必须为AA级以上,A类信用二代的信用等级必须为A级以上,B类信用二代的信用等级必须为B级以上,C类信用二代的信用等级必须为C级以上。
评估步骤1.收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表(上年末及上季度末)等相关资料;2.填写《客户基本情况表》;3.根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》;4.按客户实际得分评定其信用等级。
评估指标及分值一、品质特性评价28分1.整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。
A.成立3年以上,公司规模较大,员工表面素质较高,公司在同业中形象良好4分B.成立1年(含1年)以上,公司规模较中等,员工表面素质较一般,公司在同业中形象良好2分C.成立未满1年,公司规模较小,员工表面素质较低,公司在同业中形象较差0分2.行业地位满分4分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定A.在当地销售规模处于前三名4分B.在当地销售规模处于前十位3分C.在当地有一定销售规模,但排名较后2分D.在当地处于起步阶段0分3.负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑,企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。
A.主要负责人品德及企业管理素质好4分B.主要负责人品德及企业管理素质一般2分C.主要负责人品德及企业管理素质差0分4.业务关系持续期满分3分A.与本公司的业务关系持续2年以上3分B.与本公司的业务关系持续1- 2年2分C.与本公司的业务关系持续2- 12个月1分D.与本公司的业务关系期少于2个月0分5.业务关系强度满分4分A.以本公司为主供货商3分B.以本公司为次供货商 1.5分C.偶尔在本公司提货0分6.合作诚意满分4分A.合作态度好,愿意向本公司提供报表4分B.合作态度一般,向其索取财务报表有一定难度2分C.合作态度差,不愿意向本公司提供财务报表0分6.员工人数满分2分A.人员稳定,从业人数100人以上2分B.从业人数30--100人1分C.从业人数少于30人或人员流动性大0分7.诉讼记录满分4分A.无诉讼记录4分B.有诉讼记录但已全部胜诉3分C.有未决诉讼,或已胜诉但不能执行1分D.有诉讼记录,败诉0分二、信用履约评价38分1.信用履约率满分20分信用履约率=上季累计偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*202.按期履约率满分14分按期履约率=上季累计按期偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100% 满意值为100%得分=实际值*143.呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录4分上季有呆/坏帐记录0分三、偿债能力评价14分1.应收帐款周转天数满分4分应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额上季平均应收帐款=(上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额)/2 满分值为小于45天,超过90天为0分得分=4*[1-(实际周转天数-45)/45]2.流动比率满分3分流动比率=上季末流动资产/上季末流动负债*100%满意值为大于1.5得分=实际值/1.5*33.速动比率满分4分速动比率=(流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失)/流动负债*100%满意值为大于1得分=实际值/1*44.资产负债率满分3分资产负债率=上季末总负债/上季末总资产*100%满意值为低于50%(低于或等于50%均得满分)得分=3*[1-(实际值-50%)/50%]四、资本状况评价18分1.注册资本满分4分A.注册资本在100万元(含100万元)以上 4分B.注册资本50-100万元 2分C.注册资本在50万元以下0分2.年营业额满分6分A.年营业额8000万元以上6分B.年营业额5000--8000万元5分C.年营业额2000--5000万元4分D.年营业额1000--2000万元3分E.年营业额500-1000万元2分F.年营业额300-500万元1分G.年营业额低于300万元0分3.营业额增长率满分4分营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为10%(高于或等于10%均得满分)得分=实际值*4/10%五、盈利能力评价6分1.销售毛利率满分3分销售毛利率=至上季销售毛利/至上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6%(高于或等于6%均得满分),毛利为负值的不得分得分=实际值*3/6%2.销售净利润率满分3分销售净利润率=至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5%(高于或等于2.5%均得满分),利润为负值的为0分得分=实际值*3/2.5%信用等级标准一、能提供财务报表的客户(一)经销商1.AAA级。
客户信用等级评估方案
客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制,并为客户分类提供依据。
信用等级的评估,以客户的信用履约记录和还款能力为核心,进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20项,对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制,其中财务指标占30分,非财务指标占70分。
评分后按得分的高低,对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。
在对客户进行分类时,核心信用二代的信用等级必须为AA级以上,A类信用二代的信用等级必须为A级以上,B类信用二代的信用等级必须为B级以上,C类信用二代的信用等级必须为C级以上。
评估步骤1.收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表(上年末及上季度末)等相关资料;2.填写《客户基本情况表》;3.根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》;4.按客户实际得分评定其信用等级。
评估指标及分值一、品质特性评价 28分1.整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。
A.成立3年以上,公司规模较大,员工表面素质较高,公司在同业中形象良好 4分B.成立1年(含1年)以上,公司规模较中等,员工表面素质较一般,公司在同业中形象良好 2分C.成立未满1年,公司规模较小,员工表面素质较低,公司在同业中形象较差 0分2.行业地位满分4分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定A.在当地销售规模处于前三名 4分B.在当地销售规模处于前十位 3分C.在当地有一定销售规模,但排名较后 2分D.在当地处于起步阶段 0分3.负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑,企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。
A.主要负责人品德及企业管理素质好 4分B.主要负责人品德及企业管理素质一般 2分C.主要负责人品德及企业管理素质差 0分4.业务关系持续期满分3分A.与本公司的业务关系持续2年以上 3分B.与本公司的业务关系持续1- 2年 2分C.与本公司的业务关系持续2- 12个月 1分D.与本公司的业务关系期少于2个月 0分5.业务关系强度满分4分A.以本公司为主供货商 3分B.以本公司为次供货商 1.5分C.偶尔在本公司提货 0分6.合作诚意满分4分A.合作态度好,愿意向本公司提供报表 4分B.合作态度一般,向其索取财务报表有一定难度 2分C.合作态度差,不愿意向本公司提供财务报表 0分6.员工人数满分2分A.人员稳定,从业人数100人以上 2分B.从业人数30--100人 1分C.从业人数少于30人或人员流动性大 0分7.诉讼记录满分4分A.无诉讼记录 4分B.有诉讼记录但已全部胜诉 3分C.有未决诉讼,或已胜诉但不能执行 1分D.有诉讼记录,败诉 0分二、信用履约评价 38分1.信用履约率满分20分信用履约率=上季累计偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*202.按期履约率满分14分按期履约率=上季累计按期偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100% 满意值为100%得分=实际值*143.呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录 4分上季有呆/坏帐记录 0分三、偿债能力评价 14分1.应收帐款周转天数满分4分应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额上季平均应收帐款=(上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额)/2 满分值为小于45天,超过90天为0分得分=4*[1-(实际周转天数-45)/45]2.流动比率满分3分流动比率=上季末流动资产/上季末流动负债*100%满意值为大于1.5得分=实际值/1.5*33.速动比率满分4分速动比率=(流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失)/流动负债*100% 满意值为大于1得分=实际值/1*44.资产负债率满分3分资产负债率=上季末总负债/上季末总资产*100%满意值为低于50%(低于或等于50%均得满分)得分=3*[1-(实际值-50%)/50%]四、资本状况评价 18分1.注册资本满分4分A.注册资本在100万元(含100万元)以上 4分B.注册资本50-100万元 2分C.注册资本在50万元以下 0分2.年营业额满分6分A.年营业额8000万元以上 6分B.年营业额5000--8000万元 5分C.年营业额2000--5000万元 4分D.年营业额1000--2000万元 3分E.年营业额500-1000万元 2分F.年营业额300-500万元 1分G.年营业额低于300万元 0分3.营业额增长率满分4分营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为10%(高于或等于10%均得满分)得分=实际值*4/10%五、盈利能力评价 6分1.销售毛利率满分3分销售毛利率=至上季销售毛利/至上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6%(高于或等于6%均得满分),毛利为负值的不得分得分=实际值*3/6%2.销售净利润率满分3分销售净利润率=至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5%(高于或等于2.5%均得满分),利润为负值的为0分得分=实际值*3/2.5%信用等级标准一、能提供财务报表的客户(一)经销商1.AAA级。
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我国农业银行客户信用等级评定办法(doc 28页)中国农业银行客户信用等级评定办法中国农业银行文件农银发[2003]135号关于印发《中国农业银行客户信用等级评定办法》的通知各省、自治区、直辖市分行,新疆兵团分行,各直属分行:现将《中国农业银行客户信用等级评定办法》印发给你们,请认真贯彻执行。
执行中遇到的情况和问题,请及时报告总行(信贷管理部)。
附件:1、中国农业银行客户信用等级评定办法2.中国农业银行客户信用等级评定办法修订说明二○○三年七月三十日主题词:贷款业务信用等级办法通知附件1中国农业银行客户信用等级评定办法第一章总则第一条为科学评价客户信用状况,有效防范信贷风险,提高信贷资产质量,根据中国农业银行信贷管理基本制度规定,制定本办法。
第二条本办法所称客户是指财务管理制度健全,能提供会计报表的企事业法人、合伙类企业、个人独资企业、法人客户分支机构(依法独立经营,单独或独立核算,并经总公司授权)和其他经济组织。
第三条客户信用等级评定,是指按照统一的财务与非财务指标及标准,以偿债能力和意愿为核心,从信用履约能力、偿债能力、盈利能力、经营及发展能力等方面,对农业银行客户进行综合评价和信用等级确定。
第四条农业银行客户信用等级评定采取定量分析与定性分析相结合的方法,遵循统一标准、严格程序、分级管理、动态调整的原则。
第五条农业银行客户信用等级评定是农业银行信贷管理的基础性工作,评定结果是我行客户准入退出、信贷风险审查、信贷定价、授权授信管理的重要依据。
第二章评定对象第六条农业银行信用等级评定对象按行业和客户性质分为农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装、外资、事业法人、银行、证券公司、非银行金融机构类客户(证券公司除外)、综合等11类客户评价指标体系。
第七条本办法所称农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装类客户按中华人民共和国国民经济行业分类国家标准进行划分。
第八条本办法所称外资客户是指依法在中华人民共和国境内设立的外商独资、中外合资和中外合作企业(包括港、澳、台出资企业)。
第九条本办法所称事业法人是指由国家许可设立,从批准成立之日起具有法人资格并取得执业许可证或依法经核准登记取得法人资格的事业单位。
第十条本办法所称银行类客户是指经中国人民银行批准在中华人民共和国境内设立的中资、中外合资、城市信用社、农村信用社和外商独资商业银行及其分支机构。
第十一条本办法所称证券公司是指经中国证券监督管理委员会核准在中华人民共和国境内设立的中资、中外合资、外资证券公司和基金管理公司。
第十二条本办法所称非银行金融机构类客户是指在中华人民共和国境内依法定程序成立的具有法人资格的非银行类金融法人(证券公司除外),主要包括财务公司、信托投资公司、保险公司、资产管理公司、期货交易所、金融租赁公司等金融客户。
第十三条本办法所称综合类客户指跨行业综合经营或其他难以归并类别的客户。
对实施多元化经营的客户评定信用等级,主营业务销售收入超过60%,采用主营业务所属行业的标准值进行评级,主营业务销售收入低于60%,则采用综合类客户标准值进行评级。
第三章评价指标与信用等级设置第十四条农业银行客户信用等级评定指标分为信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评价、经营及发展能力评价和综合评价等5个方面。
综合评价包括领导者素质、管理水平、发展前景和与我行业务合作情况等4个方面。
第十五条农业银行客户信用等级评定实行百分制(特殊加分后超过100分的按100分计算)。
各类评级对象均应按附件中相应类别的指标及计分标准进行评分,按得分高低和单项指标,分为AAA+、AAA、AA+、AA、A+、A、B、C八个等级。
第十六条农业银行客户信用等级的核心定义:AAA+级(实力雄厚,风险很小):生产经营符合国家产业政策,管理层素质优异,各类信用记录为满分;负债远低于行业标准水平,经营性现金净流量充足;违约风险较小,发展前景很好;生产经营规模达到国家颁布的大型企业标准。
AAA级(实力很强,风险偏低):生产经营符合国家产业政策,管理层素质优良,各类信用记录、资产负债率为满分;经营性现金净流量充足;违约风险偏低,发展前景良好。
AA+级(实力较强,风险较低):生产经营符合国家产业政策,管理层素质较好,各类信用记录、资产负债率为满分;现金流量较充足,具有较强偿债能力;违约风险较低,发展前景良好。
AA级(实力中等,风险中低):生产经营符合国家产业政策,管理层素质良好,各类信用记录、资产负债率为满分;现金流量基本充足;经营和财务风险影响增多;违约风险中低,发展前景稳定。
A+级(实力中下,风险趋升):生产经营符合国家产业政策,管理层素质一般,信用记录较好;经营实力中下,应付较大风险能力明显不足,现金流量基本能够保证;经营和财务风险的影响增强;违约风险趋升,发展前景一般。
A级(实力不足,风险关注):生产经营符合国家产业政策,管理层素质一般,经营和财务管理存在一定缺陷;信用记录一般,有违约情况出现;经营和财务实力弱化,负债率居高不下,现金流量偏紧;经营和财务风险的影响显著增强,偿债能力明显削弱,发展前景较差;违约风险加大,有潜在损失的可能。
B级(实力衰弱,风险可疑):管理层难以改变经营困境,经营和财务管理存在重大缺陷,有重大违约行为;经营实力和财务实力严重削弱,现金流量衰减;经营或财务风险非常严重,偿债能力严重损害,不具备发展前景,有违约损失风险。
C级(实力衰竭,风险损失):管理层已失去经营管理能力,经营和财务管理存在严重缺陷,有严重违约行为;客户所在行业、产品或技术不符合国家环保政策、产业政策或银行信贷政策准入标准;经营和财务风险极其严重,几乎无清偿债务的能力,违约损失很难挽回。
第十七条信用等级与客户分类。
信用等级为AAA+级、AAA级、AA+级、AA级的客户为优良客户,A+、A级、未评级客户为一般客户,B级为限制客户,C级为淘汰客户。
第十八条农、工、商、综合类客户信用等级设置:(一)AAA+级。
得分≥95分,且满足下列限制性条件(下同):利息和到期信用偿还记录指标为满分,资产负债率≤50%,经营性现金净流量>0,所有者权益达到工业和综合类≥5亿元,农业和商贸≥4亿元。
上述一项指标达不到要求,必须下调信用等级,直至分值和限制性条件全部满足为止(下同)。
(二)AAA级。
90≤得分<95分,且资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分,经营性现金净流量>0。
(三)AA+级。
85≤得分<90分,资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分,经营性现金净流量或现金净流量>0。
(四)AA级。
80≤得分<85分,资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分,经营性现金净流量或现金净流量>0。
(五)A+级。
75≤得分<80分,资产负债率≤75%,利息偿还记录为满分。
满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的,最高只能评为A级。
(六)A级。
70≤得分<75分,资产负债率≤80%,利息偿还记录为满分。
(七)B级。
60≤得分<70分。
(八)C级。
得分<60分或得分≥60分,但符合直接认定为C级客户条件之一的。
第十九条房地产开发客户信用等级设置:(一)AAA+级。
得分≥95分,利息和到期信用偿还记录、总资产利润率为满分,资产负债率≤60%,客户资质等级在二级以上,经营性现金净流量>0,所有者权益≥3亿元。
(二)AAA级。
90≤得分<95分,资产负债率、利息和到期信用偿还记录指标为满分,客户资质等级在三级以上,经营性现金净流量或现金净流量>0。
(三)AA+级。
85≤得分<90分,资产负债率≤80%,利息和到期信用偿还记录指标为满分。
满足上述条件但连续2年经营性现金净流量出现负值,最高只能评为AA级,连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的,最高只能评为A级。
(四)AA级。
80≤得分<85分,资产负债率≤80%,利息和到期信用偿还记录为满分。
满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的,最高只能评为A 级。
(五)A+级。
75≤得分<80分,资产负债率≤85%,利息偿还记录为满分。
满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的,最高只能评为A级。
(六)A级企业。
70≤得分<75分,资产负债率≤85%,利息偿还记录为满分。
(七)B级企业。
60≤得分<70分。
(八)C级企业。
得分<60分或得分≥60分,但符合直接认定为C级客户条件之一的。
第二十条建筑安装客户信用等级设置:(一)AAA+级。
得分≥95分,利息和到期信用偿还记录为满分,资产负债率≤60%,客户资质等级在二级以上,经营性现金净流量>0,所有者权益≥2亿元。
(二)AAA级。
90≤得分<95分,经营性现金净流量>0,资产负债率、利息和到期信用偿还记录均为满分。
(三)AA+级。
85≤得分<90分,资产负债率≤75%,利息和到期信用偿还记录为满分,经营性现金净流量或现金净流量>0。
(四)AA级。
80≤得分<85分,资产负债率≤75%,利息和到期信用偿还记录为满分,经营性现金净流量或现金净流量>0。
(五)A+级。
75≤得分<80分,资产负债率≤80%,利息偿还记录为满分。
满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的,最高只能评为A级。
(六)A级。
70≤得分<75分,资产负债率≤80%,利息偿还记录为满分。
(七)B级。
60≤得分<70分。
(八)C级。
得分<60分或得分≥60分,但符合直接认定为C级客户条件之一的。
第二十一条外资客户信用等级设置:(一)AAA+级。
得分≥95分,利息和到期信用偿还记录指标为满分,资产负债率≤60%,经营性现金净流量>0,所有者权益≥5亿元。
信用偿还记录指标为满分,经营性现金净流量>0。
(三)AA+级。
85≤得分<90分,资产负债率≤80%,利息和到期信用偿还记录指标为满分,经营性现金净流量或现金净流量>0。
(四)AA级。
80≤得分<85分,资产负债率≤80%,利息和到期信用偿还记录为满分,经营性现金净流量或现金净流量>0。
(五)A+级。
75≤得分<80分,资产负债率≤85%,利息偿还记录为满分。
满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量出现负值的,最高只能评为A级。
(六)A级。
70≤得分<75分,资产负债率≤85%,利息偿还记录为满分。
(七)B级。
60≤得分<70分,资产负债率≤90%。
(八)C级。
得分<60分或得分≥60分,但符合直接认定为C级客户情况之一的。
第二十二条事业法人客户信用等级设置:(一)AAA+级。
得分≥95分,资产负债率≤50%,利息和到期信用偿还记录为满分,年综合收入≥3亿元,且近三年收支结余>0。
(二)AAA级。
90≤得分<95分,资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。
信用偿还记录为满分。