资金使用审批管理办法

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大额度资金使用管理办法

大额度资金使用管理办法

大额度资金使用管理办法第一条为加强医院大额度资金使用管理,提高资金使用效益,保证资金安全和合法、合规、合理使用,规范审批程序,防范财务风险,促进医院各项事业的健康发展,根据《“三重一大”决策制度实施办法》《党委会议事规则》《院长办公会议事规则》的有关规定,结合医院实际,制定本办法。

第二条本办法所称的大额度资金使用包括:(一)用于医院事业建设的贷款、抵押、担保、融资、投资等事项。

(二)制定并执行医院年度财务预算情况。

包括年度财务总预算、年度建设与维修预算、年度设备采购预算、年度工程计划等。

(三)需要医院集体决策的经费开支项目。

第三条大额度资金使用事项:(一)医院单项资金30万元(含30万元)以上的设备、医用耗材、器械物资采购和购买服务;(二)医院基本建设和单项资金30万元(含30万元)以上的基建修缮项目,需要新增工程款10万元(含10万元)以上的基建工程项目变更;(三)20万元(含20万元)以上的对外投资、融资、支援、赞助、捐赠(款、物)及其他大额度度资金运作,受捐赠20万元(含20万元)以上大额度资金及实物的使用;(四)预算内单笔50万元(含50万元)以上的资金使用(不含工资、水电、社保等日常性支出);(五)预算外单笔20万元(含20万元)以上的支出追加。

第四条大额度资金使用按预算控制、集体决策、分级审批、财务统一支付的原则进行管理。

第五条下列内容不属于大额度资金审批范围(一)已列入年度部门预算,并获得上级主管部门批准的预算计划的相关日常性支出,如水电费、物业费等的支付及职工工资、绩效、社保等人员经费的发放和缴交。

(二)应缴财政专户款的上缴。

(三)医院各类债券、贷款的应付利息的支付。

(四)医院实习学生各类生活补贴、困难补助等补助经费的发放。

(五)医院各银行账户之间资金存款的调拨。

(六)垫付患者医保资金。

第六条决策程序(一)大额度资金支出需经过医院院党委会讨论决策。

(二)医院实施的建设项目、购置的重要设备等项目的预算计划已通过医院党委会审议批准,付款时不需再经党委会会议讨论。

《资金使用管理办法[五范文]》

《资金使用管理办法[五范文]》

《资金使用管理办法[五范文]》一、总则1.1 本办法旨在规范公司资金使用行为,提高资金使用效率,降低财务风险,确保公司健康、稳定、可持续发展。

1.2 本办法适用于公司各部门、各子公司及关联企业。

1.3 资金使用管理遵循以下原则:(1)合法性原则:严格遵守国家法律法规及公司规章制度;(2)效益原则:以提高公司经济效益为核心,合理配置资金资源;(3)风险可控原则:确保资金安全,降低财务风险;(4)权责明确原则:明确各部门、各岗位在资金使用管理中的权责。

二、资金预算管理2.1 财务部门负责编制公司年度资金预算,经公司领导审批后执行。

2.2 各部门根据业务发展需要,定期向财务部门申报资金预算,内容包括但不限于:项目名称、预算金额、资金用途、预计效益等。

2.3 财务部门对各部门申报的资金预算进行审核,确保预算合理、合规。

2.4 资金预算一经批准,原则上不予调整。

如确需调整,需按照原审批程序报批。

三、资金使用审批3.1 公司设立资金使用审批权限,明确审批流程。

3.2 各部门资金使用需提前向财务部门提交申请,经审批后方可执行。

3.3 资金使用申请应包括以下内容:(1)申请部门;(2)申请金额;(3)资金用途;(4)预计使用时间;(5)还款来源及还款时间;(6)其他需说明的事项。

3.4 财务部门对资金使用申请进行审核,确保资金使用合规、合理。

四、资金使用监管4.1 财务部门负责对公司资金使用情况进行监督、检查,确保资金安全。

4.2 各部门应定期向财务部门汇报资金使用情况,包括但不限于:资金支出、资金回收、项目进度等。

4.3 财务部门对发现的问题及时采取措施,防范财务风险。

五、内部审计与考核5.1 公司设立内部审计部门,对资金使用管理情况进行定期审计。

5.2 审计部门对发现的问题提出整改意见,各部门应认真落实整改措施。

5.3 公司将资金使用管理纳入绩效考核体系,对资金使用效果进行评价。

六、法律责任与违纪处理6.1 违反本办法规定的,公司将依据国家法律法规及公司规章制度,对相关责任人进行处理。

资金使用管理办法

资金使用管理办法

资金使用管理办法资金使用管理办法一、总则为规范资金使用管理,提高资金使用效率,保障资金安全,制定本办法。

二、资金使用范围资金使用范围包括但不限于:日常经营费用、项目开支、资产购置、员工薪酬等方面。

三、资金使用权限1. 项目负责人:项目负责人有权对项目资金进行支配和使用。

2. 部门经理:部门经理有权对部门预算内的资金进行支配和使用。

3. 财务部门:财务部门负责对资金使用进行监控和记录,对资金流向进行核算。

四、资金使用程序1. 申请:资金使用需提前向财务部门申请,说明资金用途、金额和时间等信息。

2. 审批:财务部门对资金使用申请进行审批,确保申请符合规定。

不符合规定的申请需退回重新申请。

3. 支付:经过审批的资金使用申请,由财务部门进行支付,同时记录相关信息。

4. 监控:财务部门对资金使用情况进行实时监控,确保资金使用符合规定和流程。

五、资金使用限制1. 超额支出:未经审批或超过预算的资金支出不得私自支出。

2. 虚假报销:不得虚构或篡改资金使用记录,严禁虚假报销。

3. 挪用资金:不得挪用公司资金进行个人或其他非法用途。

六、资金使用监督1. 内部审计:定期进行内部审计,查找资金使用中存在的问题并提出改进建议。

2. 外部审计:定期聘请独立审计机构对公司资金使用情况进行审计,确保资金使用合规。

七、违规处理对于违反资金使用管理办法的行为,将采取相应的处理措施,包括警告、罚款、调整岗位甚至解雇等。

八、附则本办法自发布之日起生效,如有需要进行修改或补充,需经相关部门审批。

以上为资金使用管理办法,望全体员工遵守,共同维护公司财务安全和稳定经营。

大额度资金使用管理办法

大额度资金使用管理办法

大额度资金使用管理办法为了规范大额度资金的使用,防止资源的浪费和滥用,需建立起一套完善的大额度资金使用管理办法。

以下是一份针对大额度资金使用的管理办法,旨在统一管理和规范使用大额度资金,确保资金的有效利用。

一、适用范围本管理办法适用于所有拥有大额度资金的部门或单位。

二、申请及审批流程1.申请流程(1)部门或单位需要使用大额度资金时,应填写资金申请单,包括申请金额、用途、预计使用时间等必要信息,并附上相关证明材料。

(2)资金申请单须经上级主管部门审批后方可提交资金管理部门,并提前提交,以便资金管理部门有足够的时间进行审核和审批。

2.审批流程(1)资金管理部门收到资金申请单后,进行初步审核,包括核对申请人身份、申请用途的合理性和资金安排的合理性等。

(2)初步审核通过后,资金管理部门将资金申请单提交给审批人员进行审批。

审批人员应根据相关政策和规定,综合考虑资金需求的紧迫性和用途的合理性,进行审批决策。

(3)审批人员对资金申请单进行审批,并在规定的时间内向资金管理部门反馈审批意见。

(4)资金管理部门根据审批意见来决定是否批准资金的使用,并及时将结果通知申请人。

三、资金使用要求1.资金使用的目的必须合法合规,不得违反法律法规和组织内部规定。

2.资金必须用于申请表中所列明的用途,并按照申请表中预计的时间和金额进行使用。

3.资金使用过程中必须保持详细的记录,包括收支明细、用途和支出对象等,以备日后审计和核查。

4.资金的使用不得超过申请金额,超过部分须及时向资金管理部门说明原因,并征得相关批准。

四、资金监督与评估1.资金管理部门有权对资金使用情况进行监督和检查,申请人须积极配合,提供相关资料和信息。

2.资金管理部门应定期对已批准的大额度资金使用情况进行评估,了解资金使用效果和目标达成情况,并向上级报告评估结果。

五、违规处理对于违反大额度资金使用管理办法的行为,将依据相关规定进行处理,包括但不限于警告、资金冻结、追究法律责任等。

财政资金使用管理办法和管理制度

财政资金使用管理办法和管理制度

财政资金使用管理办法和管理制度一、引言财政资金使用管理办法和管理制度是国家财政管理的重要组成部分,对于提高财政资金使用效率、保障财政资金安全具有重要意义。

其中,财政资金使用管理办法是指对财政资金使用过程中的各项事务进行规范和约束的制度,而管理制度则是指通过建立有效的组织架构、制度体系和审计制度等措施,全面保障财政资金使用的合规性和效率性。

二、财政资金使用管理办法1.财政资金分配原则:财政资金分配应采取公开、公平、合理的原则,确保各项支出符合国家政策和法律法规要求。

2.支出预算管理:财政部门应根据国家经济发展和财政收支情况制定支出预算,明确各项支出的用途和数额,并进行严格执行。

3.支出审批程序:对于各项支出,应设立明确的审批程序,确保支出的合规性和必要性。

4.支出执行监督:财政部门应建立健全的支出执行监督机制,监督资金的实际使用情况,并及时纠正违规行为。

5.支出绩效评估:财政部门应建立支出绩效评估制度,对支出的效果进行评估,及时调整支出政策。

三、财政资金管理制度1.组织架构:财政部门应建立健全的财政管理组织架构,确保各部门职责明确、协调配合,形成完整的管理体系。

2.制度体系:财政部门应建立完善的财政管理制度体系,包括财务管理、预算管理、资金管理等方面,确保各项制度健全、有效。

3.审计制度:财政部门应建立严格的内部审计制度,定期对财政资金的使用情况进行审计,发现问题及时整改。

4.信息化建设:财政部门应加强信息化建设,建立财政信息化系统,提高财政管理效率和透明度。

5.人才培养:财政部门应加强人才培养工作,建立财政人才队伍,确保财政管理人员具备专业知识和管理能力。

四、结论财政资金使用管理办法和管理制度是国家财政管理的基石,对于提高财政管理效率、保障财政资金安全具有重要作用。

只有不断完善管理制度、加强内部监督,才能更好地实现财政资金使用的规范和高效。

财政专项资金使用管理办法

财政专项资金使用管理办法

财政专项资金使用管理办法一、总则本办法旨在规范和加强财政专项资金的使用管理,保障财政专项资金的合理使用,提高使用效益,促进财政资金的有效投入和使用。

二、适用范围本办法适用于接收、管理和使用财政专项资金的各级机关、事业单位、社会组织及其他接受财政专项资金的组织。

三、资金申请和审批1.申请程序(1)使用财政专项资金的机构应按照相关法律法规和政策规定,编制详细的项目计划和申请材料。

(2)申请材料应包括项目背景、目标、计划、预算等内容,并由机构负责人签字盖章。

(3)申请材料提交给上级单位或有关部门进行审查和审批。

2.审批程序(1)上级单位或有关部门应根据实际情况,对申请材料进行审查,包括预算合理性、项目可行性等方面的审查。

(2)审查通过的申请,由上级单位或有关部门进行审批,并出具批复文件。

(3)审查不通过的申请,应向申请单位说明原因,并提出修改意见。

四、资金使用和监督1.资金使用(1)使用财政专项资金的机构应按照项目计划和预算的要求进行合理使用,不得超出预算和计划范围。

(2)使用财政专项资金应按照相关法律法规和规定的程序进行购买、招标等活动,确保公平、公正、公开。

2.资金监督(1)上级单位或有关部门应对使用财政专项资金的机构进行监督,包括资金使用情况、项目进展情况、效果评估等方面的监督。

(2)受监督机构应积极配合监督工作,向上级单位或有关部门提供相关资料和信息。

五、效果评估和资金绩效管理1.效果评估(1)使用财政专项资金的项目应定期进行效果评估,评估内容包括项目目标的实现情况、项目效果的评估、资金使用效益的评估等。

(2)效果评估结果应及时报送上级单位或有关部门,为后续决策提供参考依据。

2.资金绩效管理(1)上级单位或有关部门应对使用财政专项资金的机构进行绩效评估,评估内容包括资金使用效益、项目管理能力等。

(2)根据绩效评估结果,上级单位或有关部门可以对使用财政专项资金的机构进行奖励或处罚措施。

六、法律责任和违法处罚1.法律责任(1)对于违反相关法律法规和政策规定,滥用财政专项资金的行为,责任人将依法承担相应的法律责任。

财务制度资金使用管理办法

财务制度资金使用管理办法

财务制度资金使用管理办法第一章总则第一条为规范财务资金使用管理,增强财务监督效果,在完善财务管理制度的基础上,制定本办法。

第二条本办法适用于财务管理工作中所有单位,包括国有企事业单位、政府部门及其他各类经济组织。

第二章资金管理第三条资金使用管理应当遵循公开、公平、公正、合理、规范的原则,实行严格的账务核对,做到收支明细、记录真实,确保资金安全。

第四条财务资金的使用应当符合有关法律、法规和政策规定,严格按照预算执行,杜绝挪用和挥霍。

第五条按程序核对支付对象、款项金额、支付方式,确保支付凭证真实、合法、合规。

第六条资金的划拨、支付应当由专人办理,确保操作流程合规。

第七条严格规范财务账册管理,确保账目清晰,清楚显示资金来源及用途。

第三章资金使用权责第八条财务人员应当按照财务制度规定的权限使用和管理资金,不得私自调用或挪用公款。

第九条部门负责人应当对所属财务人员的资金使用情况进行监督,发现问题及时纠正并追究责任。

第十条部门负责人对本部门的资金使用负有全面的责任,应当保证部门财务运作的正常、合规。

第十一条财务监督人员应当依法依规对资金使用情况进行监督和检查,发现问题及时报告并处理。

第四章资金使用流程第十二条资金使用应当经过预算编制、审批、备案等程序,按照规定的程序进行资金调拨、支付。

第十三条财务人员应当根据部门的资金需求进行预算编制,并按照法定程序提交审批。

第十四条预算审批程序包括部门负责人审批、财务部门审批、上级主管部门审批等环节,确保经费使用符合制度规定。

第十五条资金支付程序包括开具支付凭证、经过专人审核、财务人员支付、专人查账等环节,确保支付程序合规。

第五章资金使用监督第十六条财务人员应当做到日常监督,及时核对账目,预防挪用和盗用现象的发生。

第十七条财务监督人员应当定期进行资金使用情况的检查,发现问题及时处理,确保财务资金的安全。

第十八条财务监督部门应当对资金使用情况进行定期审计,发现问题及时整改,做到用款合理、节余保障。

专项资金使用管理办法和管理制度

专项资金使用管理办法和管理制度

专项资金使用管理办法和管理制度为了有效利用专项资金,准确把握专项资金使用情况,保障专项资金的经济效益及合理运用,根据我国有关规定,特制定本办法和管理制度。

一、总则(一)专项资金是指政府颁发的资金、财政拨款、财政转移支付和自筹资金,用于职能实施部门和单位专项资金财政支出的财政资金,其包括重大专项、中小型项目、重点领域项目活动等。

(二)专项资金的使用必须遵循法律法规、规章制度,依照财政管理制度执行,做到依法管资与求实绩效,把专项资金用于国家战略和公共利益目标实施,实现财政资金管理科学有效。

(三)专项资金的使用必须经过规范的预算、费用审批程序,做到财政经费清晰明确,防范腐败和滥用职权现象发生。

(四)职能实施部门和单位必须严格实行财政资金使用管理,不得将专项资金用于其他无关活动;对充当担保人的单位,应当对其担保的专项资金使用行为负责,确保专项资金使用得到充分保障。

二、预算编制(一)职能实施部门和单位在编制专项资金预算时,必须做到以重点投入优先,抓住重点着力,确保资源合理调配,把有限资金用于支持有效实施活动,确保预算项目按计划进行;(二)编制专项资金预算时,应当根据实际情况合理分配,确保专项资金预算的客观公正,并落实预算的执行权和责任;(三)职能实施部门和单位应当定期对专项资金预算进行评估、审计、考核,对没有按节约用途使用专项资金,应当及时进行调整和补正,以保证预算与实际使用的一致性。

三、费用审批(一)职能实施部门和单位在审批专项资金使用支出时,必须严格按照国家法律、法规、规章制度执行,根据实际情况,确定合理的审批程序,对专项资金的支出进行全过程管理,并进行费用报销、结算、监督等程序。

(二)职能实施部门和单位必须完善费用审批程序,将费用审批时间界定为30天以内,按照先审批后付款原则执行,实行业务办理现场监管,对审批过程中具体费用事项进行逐笔核查、核实;(三)职能实施部门和单位应当定期对费用审批情况进行审计、考核和检查,完善财政监督体系,及时发现不规范使用和滥用职权现象,加强财政监管,确保专项资金的有效使用。

工程建设项目资金使用管理办法

工程建设项目资金使用管理办法

工程建设项目资金使用管理办法1. 引言本办法旨在规范工程建设项目资金的使用和管理,确保项目资金的合理、高效使用,防止资金浪费和滥用。

本办法适用于所有工程建设项目资金的使用和管理。

2. 资金使用管理原则2.1 合规性原则:工程建设项目资金的使用必须符合相关法律法规和政府政策,不能违法违规。

2.2 公正性原则:工程建设项目资金的使用必须公平、公正,禁止以任何形式给予或接受贿赂、回扣等不正当利益。

2.3 高效性原则:工程建设项目资金的使用应当高效、节约,提倡科学管理,避免资源浪费。

3. 资金使用管理程序3.1 项目立项和预算编制:工程建设项目依照法定程序立项,编制详细、合理的项目预算。

3.2 资金申请和审批:项目单位根据实际需要,按照预算编制的项目资金需求,向上级主管部门提出资金申请,并经过审批合规后方可使用。

3.3 资金支付和结算:经过资金申请和审批后,项目单位按照法定程序执行支付和结算流程,确保资金使用的合法性和准确性。

3.4 资金监督和审计:项目资金使用过程中应设立独立的监督机构,负责对资金使用进行监督和审计,防止资金滥用和浪费。

4. 责任和惩处机制4.1 项目单位负责人对本项目的资金使用和管理承担最终责任。

4.2 对于违反本办法的行为,将依法追究相关人员的责任,包括但不限于警告、罚款、停职、降职、撤职等处罚措施。

5. 附则5.1 本办法自颁布之日起生效。

5.2 本办法解释权归属于本单位。

5.3 本办法最终解释权归属于本单位。

以上为《工程建设项目资金使用管理办法》的内容。

请各项目单位遵守并严格执行,确保工程建设项目资金的合理使用和管理。

资金使用、费用开支审批管理办法

资金使用、费用开支审批管理办法

资金使用、费用开支审批管理办法(试行)根据国家有关财经制度、条例、法规和出版集团有关财务管理制度的规定,为合理使用资金,搞好费用核算,加强费用管理,防止损失浪费,促进廉政建设,特制定本办法。

第一条各项支出必须贯彻“双增双节”精神,坚持低成本,高效率的原则,费用开支严格实行计划管理。

第二条资金使用,坚持先请示、后使用、再审计的原则,各项支出实行部门经理及分管领导、总会计师、总经理“三级审批,归口负责”的原则。

第三条费用开支实行按标准、按级别审批,财务部门进行综合管理、监督。

第四条各项费用支出取得的各种原始凭证,要保证手续完备,要求写明用途并有经手人、验收人、批准人签字。

手续不健全的,不予报销。

第五条审批权限及程序一、资金使用1、正常货款支付每月初,采购部要向财务部提出资金使用计划;支付正常货款,由部门出具收款单位有效票据由财务部审核,经办人、采购部经理签字,分管领导及总会计师签批;支付民营公司货款及现金进货时,须在履行上述程序基础上,报公司总经理审批。

2、预付货款预付货款时,由采购部经办人填制“预付款审批单”,分管领导及总会计师签字,报公司总经理审批后执行。

3、借款指公出、会议、采购预借款。

任何借款都应及时报销、还款,禁止个人巧立名目占用公款。

因公出差预借差旅费,要按出差任务、时间、地点、人数核定预借款。

借款额在1万元以下,部门经理、分管领导及总会计师签批;1万元以上及特殊借款,须在履行上述程序基础上,报公司总经理审批。

4、固定资产购置实行预算管理。

年初由需用部门提出计划及预计金额,经财务统一编制年度预算报经理办公会研究确定。

属设备购置的,由财务部汇总编制“固定资产购置预算”,物业部按计划采购,并建立固定资产卡片;属基本建设项目,由财务及相关部门联合编制基建计划,经公司总经理办公会讨论后上报股份公司,待批准后方可组织实施。

一般性固定资产购置,计划内2,000元以下由物业部经理签字,分管领导及总会计师签批;计划内2,000元以上及计划外支出,须在履行上述程序基础上,报公司总经理审批。

资金运用管理办法

资金运用管理办法

资金运用管理办法一、总则1.1 为加强公司资金运用管理,提高资金使用效率,降低资金成本,确保公司经营活动的正常开展,根据国家有关法律法规及公司章程,制定本办法。

1.2 本办法适用于公司及子公司、分支机构的资金运用管理。

1.3 资金运用管理应遵循以下原则:(1)统一管理、分级负责;(2)风险可控、效益优先;(3)合法合规、稳健经营。

二、资金运用管理机构及职责2.1 公司设立资金运用管理部门,负责公司资金运用管理的日常工作。

2.2 资金运用管理部门的主要职责:(1)制定和修订资金运用管理制度;(2)组织编制和实施公司年度资金运用计划;(3)监控和分析资金运用情况,评估资金运用效果;(4)指导、协调子公司、分支机构的资金运用工作;(5)定期向公司领导层报告资金运用情况。

三、资金运用范围及方式3.1 资金运用范围:(1)银行存款;(2)购买国债、金融债、企业债等债券;(3)投资股票、基金、信托、资管等金融产品;(4)开展融资租赁、保理、票据等业务;(5)其他合法合规的资金运用渠道。

3.2 资金运用方式:(1)短期资金运用:主要包括银行存款、通知存款、协定存款等;(2)长期资金运用:主要包括购买债券、投资金融产品、股权投资等;(3)结合公司业务发展需要,开展各类融资业务。

四、资金运用决策程序4.1 资金运用项目需进行充分的可行性研究,编制项目可行性报告。

4.2 资金运用项目应按照公司审批权限进行审批。

4.3 资金运用项目审批通过后,由资金运用管理部门负责组织实施。

4.4 资金运用项目实施过程中,如需调整资金运用方案,应按照原审批程序报批。

五、风险控制5.1 资金运用管理部门应建立健全风险控制制度,对资金运用过程中的各类风险进行识别、评估、监控和防范。

5.2 资金运用项目应遵循风险分散原则,合理配置资产,确保公司资金安全。

5.3 资金运用管理部门应定期对资金运用项目进行风险评估,并根据评估结果调整资金运用策略。

专项资金使用管理办法

专项资金使用管理办法

专项资金使用管理办法一、总则为了规范专项资金的使用管理,提高专项资金的使用效益,根据相关法律法规,制定本办法。

二、适用范围本办法适用于各级政府及其委办局、单位、企事业单位等具有专项资金的组织。

三、资金申请与审批1.专项资金的需求单位在编制年度预算时,应将专项资金需求列入预算,并在预算报告中说明专项资金的用途和预期效益。

3.未经相关部门批准,一律不得动用专项资金,资金拨付应按照预算执行,不得超支。

四、资金使用与监督1.资金使用应符合预算安排和预期效益要求,不得私自挪用专项资金。

2.专项资金使用应遵循公开、公正、公平、公开的原则,不得违反相关规定,不得对外泄露资金使用信息。

3.资金使用单位应建立健全资金管理制度,明确资金使用流程和责任人,确保资金使用的规范和合理。

4.专项资金的使用应当做到实事求是,不得浪费、挥霍,不得违规投资或用于私人或他人利益。

5.专项资金的使用应定期进行审计,审计机构应独立进行审计工作,对资金使用情况进行全面、客观、真实的评估。

6.对于专项资金的违规使用或监督不力的单位和个人,应追究其相应的法律责任。

五、信用管理1.专项资金使用单位应建立资金信用管理制度,对资金使用行为进行信用评估。

2.资金使用单位应按照信用评估结果对各项资金支出进行管理,评级较高的单位可适当放宽资金使用管理要求,评级较低的单位应加强监督。

六、违规处理1.对于违反本办法规定的资金使用行为,将根据违规的情节轻重进行处理,包括警告、记过、降低评级、资金支出减少等。

2.对于严重违规的单位或个人,应依法追究法律责任,给予相应的行政处罚。

七、附则1.各级政府应加强对专项资金的管理,加强宣传和培训,提高专项资金的使用管理水平。

2.本办法自颁布之日起施行,自颁布之前的专项资金使用管理按照现行规定执行。

总结:本办法对专项资金的使用管理提出了明确的要求,包括资金申请与审批、资金使用与监督、信用管理、违规处理等方面,旨在提高专项资金的使用效益,防止资金滥用和挪用,增强资金使用的透明度和公正性。

局机关资金使用审批管理办法

局机关资金使用审批管理办法

局机关资金使用审批管理办法
第一条局领导及各科室在公务活动中一次性(或单项)使用资金500元以上的(含500元),必须先报告办公室,再按程序批准后方可动用资金开支。

第二条一次性(或单项)开支金额500-3000元的(含500元),由分管领导签批,再报分管财务的领导批准后方可开支。

第三条一次性(或单项)开支金额3000元-10000元的(含3000元),开支前报预算开支详单,由分管领导同意报分管财务领导、主要领导同时签批后方可开支。

第四条一次性(或单项)开支金额在IOOOO元以上的(含IOOOO 元),开支前报预算开支详单,由分管领导审批报请局党组研究决定后,由分管财务领导签批后方可开支。

第五条财务科凭资金使用事前审批单审核报销,预算开支金额以内的直接由财务审核报销,超过预算开支的需由相关领导在发票上重新审签。

第六条本规定从2018年1月1日起执行。

附:资金使用事前审批单
资金使用前审批流程图
主要领导意见。

公司资金审批管理办法

公司资金审批管理办法

资金审批管理办法目录第一章总则第二章资金支出的分类第三章资金支出的预算管理第四章资金支出的依据第五章资金支出审签人的责任第六章资金支出的审批、支付流程第七章附则第一章总则第一条为了加强资金管理,强化内部资金控制,规范资金支付审批权限和审批程序,有效的控制资金风险,提高资金使用效率,依据《公司法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》,结合公司实际制定本办法。

第二条本办法所称资金的范围包括:对外货币性投资、日常经营货币性资金、固定资产购建资金等。

第二章资金支出的分类第三条根据资金支出的性质,将资金支出分为以下几大类:1、日常经营费用支出:包括办公用品、会议费、通讯费、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、其他等;2、物资采购支出:主要指生产经营及管理活动中进行的物资采购;3、职工薪酬支出:包括职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、工会经费、职工教育经费、基本养老保险金、基本医疗保险金、失业金、企业年金、补充医疗保险金、住房公积金等;4、税费支出:指公司应上缴的各项税金、行政性规费等;5、固定资产、在建工程等长期资产购置支出;6、对外长、短期投资支出;7、利润分配支出;8、非经营性资金往来支出;9、其他支出。

第三章资金支出的预算管理第四条公司资金预算范围包括:公司机关本部预算和所属单位预算。

资金预算按年度和月度编制。

第五条资金总预算分为经营性资金收支预算,固定资产建设和购置预算,专项资金预算,长、短期投资预算。

第六条公司机关和所属单位的资金总预算于每年元月15日前编制完成,财务资产部审核汇总,于每年元月底前报公司总经理审批后下达执行。

第七条公司机关月度资金预算,在年度总预算的范围内按月编制。

各部门当月资金预算于上月底前报财务资产部,财务资产部审核汇总后于当月3日前报公司总经理审批。

第八条所属各单位月度资金预算,在年度总预算的范围内按月编制。

所属各单位当月资金预算于上月底前报财务资产部,财务资产部审核汇总后于当月3日前报公司总经理审批后拨付资金。

办事处资金管理办法

办事处资金管理办法

办事处资金管理办法办事处资金管理办法一、总则为了规范办事处资金的使用和管理,经办事处负责人批准,制定本办法。

二、资金管理责任1. 经办事处负责人为资金管理的最终责任人,负有对资金使用的审核和监督职责。

2. 财务人员负责具体的资金管理工作,包括日常报账、核对、结算等工作。

3. 各部门负责人须按规定合理支出,不得私自挪用资金。

三、资金使用权限1. 资金使用分为日常经费和专项经费两类,经办事处负责人对专项经费进行批准。

2. 日常经费使用,由部门负责人根据部门实际需要自行支配,但必须合理使用,不得超支。

3. 专项经费使用,需经过审批程序,包括提出申请、经办事处负责人审批等。

四、资金管理流程1. 资金申请:各部门根据需要提出资金使用申请,包括资金用途、金额等。

2. 资金审批:经办事处负责人审核资金使用申请,同意后方可执行。

3. 资金执行:财务人员根据批准的资金使用申请进行支出,并留存相关凭证。

4. 资金报账:财务人员每月对资金使用情况进行报账,交由经办事处负责人审核。

五、资金监督与检查1. 财务内部审计:定期进行财务内部审计,发现问题及时纠正。

2. 外部审计:定期请外部机构进行财务审计,确保资金使用合规。

3. 部门自查:各部门负责人负有对本部门资金使用情况进行自查,发现问题及时纠正。

六、违规处理对于违反本办法规定的行为,将根据情节轻重给予相应处罚,包括扣发奖金、调整岗位等。

七、其他1. 本办法自发布之日起生效,如有调整或变动将另行公布。

2. 如有疑问或情况特殊,可向办事处财务部门咨询。

资金使用管理办法

资金使用管理办法

资金使用管理办法
资金使用管理办法
第一章总则
为规范资金使用管理,提高资金利用效率,保障资金安全和合
理使用,制定本办法。

第二章资金申请与审批
第一节资金申请
1. 各部门、单位申请资金使用时,应填写资金申请表,并注明使用目的、用途、金额等详细信息。

2. 资金申请表必须由申请部门负责人签字,并经过上级主管部门审批。

第二节资金审批
1. 资金审批分为预算审批和项目审批两种。

2. 预算审批由财务部门负责,根据公司年度预算制定资金使用计划。

3. 项目审批由项目管理部门负责,根据项目需要申请资金使用。

第三章资金支付与报销
第一节资金支付
1. 经过审批的资金,由财务部门进行支付操作。

2. 资金支付需要提供相应的支出凭证和经办人签字确认。

第二节资金报销
1. 各部门、单位在完成支出后,应填写资金报销表,注明支出详情。

2. 资金报销表需由部门负责人签字,并提供相关的发票、凭证等。

第四章资金监督与检查
第一节资金监督
1. 财务部门对资金使用情况进行监督,确保资金使用的合规性和合理性。

2. 审计部门定期对各部门、单位的资金使用情况进行检查。

第二节资金检查
1. 财务部门可以随时对各部门、单位的资金使用情况进行抽查和检查。

2. 对于发现的违规使用资金的行为,财务部门有权追回并进行相应处罚。

第五章附则
本办法自颁布之日起生效,由公司财务部门负责解释和修改。

以上为资金使用管理办法。

(1500字)。

资金使用管理办法

资金使用管理办法

资金使用管理办法第一章: 总则第一条为了规范和加强资金的使用管理,提高资金使用效益,保障资金的安全和合理使用,根据相关法律法规,本办法制定。

第二条本办法适用于所有单位在使用资金过程中的相关管理,包括资金的申请、审批、执行、监管和评估等环节。

第二章: 资金申请与审批第三条单位在使用资金前应按照规定填写资金申请表,并提交相应的申请材料。

申请材料应包括资金用途、金额和预计完成时间等信息。

第四条资金申请需经过层层审批,并按照预算执行情况和资金紧张程度进行排序审批。

如果申请资金金额较大,还需进行会议讨论和决策。

第五条单位应统筹考虑资金的使用需要和现有资金的情况,合理安排资金的使用时间和顺序。

第三章: 资金执行和监管第六条单位在执行资金使用过程中,应按照申请中的资金用途进行使用,不得私自挪用或滥用资金。

第七条资金的执行应按照预算和计划进行,不得擅自调整资金的使用范围和用途。

第八条单位应建立健全资金监管制度,定期进行资金的清查和核对。

对于出现资金浪费、挪用等行为,将追究责任并采取相应措施。

第四章: 资金评估与报告第九条单位应定期对使用的资金进行评估,查看资金的使用效果和目标是否达到,对未达到预期效果的资金使用应进行分析和改进。

第十条单位应按照规定的期限和要求向上级报告资金的执行和使用情况。

报告内容应包括资金使用的目的、金额和效果等信息,并附有相关的资金使用证明材料。

第五章: 法律责任第十一条对于单位违反本办法规定进行不当资金使用、挪用资金等行为,将依法追究法律责任,并承担相应的经济和纪律处分。

第十二条对于单位在资金使用中发现违法和不合规行为的,应及时报告上级,并配合有关部门进行调查和处理。

第六章: 附则第十三条本办法的解释权归单位所有,如有需要修改和完善,应经过单位领导批准。

第十四条本办法自发布之日起施行,如有冲突或不适用的情况,以相关法律法规的规定为准。

以上是资金使用管理办法的内容,旨在规范和加强资金的使用管理,提高资金使用效益,保障资金的安全和合理使用。

专项资金使用管理办法和管理制度

专项资金使用管理办法和管理制度

专项资金使用管理办法和管理制度专项资金使用管理办法和管理制度是为了规范专项资金的使用和管理,确保专项资金的合理、高效和透明使用而制定的文件和制度。

本文将从制定依据、管理范围、资金申请与审批、资金使用与监督等几个方面介绍专项资金使用管理办法和管理制度。

一、制定依据制定专项资金使用管理办法和管理制度是根据国家法律法规和相关规定,结合单位自身实际情况而制定的。

在制定过程中,需要充分考虑单位的财务状况、项目需求以及风险控制等因素,确保制定的办法和制度具有可操作性和可执行性。

二、管理范围1.专项资金的申请与审批:规定专项资金的申请人、申请材料和审批程序,明确审批权限和责任,确保专项资金的合理性和有效性。

2.专项资金的使用与支出:明确专项资金的使用范围和用途,规定专项资金的支付流程和标准,加强专项资金的监管和控制,确保资金的安全和合规使用。

3.专项资金的监督与检查:建立专项资金的管理机构和监督机构,明确监督职责和监督方式,加强对专项资金的监督和检查,防止专项资金的滥用和浪费。

4.专项资金的结算与报账:规定专项资金的结算方式和时限,明确报账程序和要求,确保专项资金的结算准确和及时。

三、资金申请与审批资金申请与审批是专项资金使用管理中的重要环节。

在资金申请阶段,需要明确申请人、申请流程和申请材料等要求,确保专项资金的申请程序规范和透明。

在资金审批阶段,需要明确审批权限和程序,确保审批决策的合理性和有效性。

四、资金使用与监督资金使用与监督是专项资金使用管理的核心内容。

在资金使用方面,需要明确资金使用的范围和用途,规定资金的支付流程和标准,加强对资金的监管和控制。

在资金监督方面,需要建立专项资金的监督机构,明确监督职责和监督方式,加强对专项资金的监督和检查,防止专项资金的滥用和浪费。

五、总结专项资金使用管理办法和管理制度是规范专项资金使用和管理的重要依据,对单位的项目开展和经费支持起到了重要的指导作用。

在制定和执行过程中,需要充分考虑实际情况和需求,确保制度的灵活性和操作性。

财政资金审批管理办法

财政资金审批管理办法

财政资金审批管理办法一、总则为确保财政资金的安全、合规使用,提高财政资金使用效益,根据国家相关法律法规,结合本公司实际情况,特制定本办法。

二、财政资金审批流程1. 资金申请各部门根据工作计划和预算,向财务部门提出资金申请,填写《财政资金申请表》,并附上相关材料。

2. 资金审批(1)财务部门对申请资金进行初步审核,确保申请资金的合规性、合理性和必要性;(2)财务部门将审核通过的申请提交给总经理进行审批;(3)总经理对申请进行审批,并将审批结果通知财务部门。

3. 资金划拨财务部门根据审批结果,将财政资金划拨至申请部门。

三、财政资金使用管理1. 资金使用范围财政资金应用于公司正常经营活动、项目投资、研发创新、弥补亏损等方面。

2. 资金使用要求(1)各部门应严格按照批准的资金用途使用财政资金;(2)各部门应加强资金使用管理,确保资金安全、合规、高效;(3)各部门应定期对财政资金使用情况进行自查,发现问题及时整改。

四、财政资金监管1. 财务部门应建立健全财政资金监管制度,确保资金安全;2. 财务部门应定期对各部门财政资金使用情况进行检查,发现问题及时处理;3. 财务部门应积极配合内外部审计、检查工作,如实提供相关资料。

五、责任追究1. 各部门应严格遵守财政资金审批管理办法,如有违反,将追究相关人员责任;2. 财务部门应加强对财政资金的监管,如发现问题未及时处理,将追究相关人员责任;3. 对财政资金使用过程中出现的违法违规行为,将依法依规追究相关人员责任。

六、附则1. 本办法解释权归公司财务部门;2. 本办法自发布之日起实施;3. 如有未尽事宜,可根据实际情况予以补充。

七、财政资金预算管理1. 预算编制(1)各部门应根据公司战略目标和年度工作计划,编制年度财政资金预算;(2)财务部门负责汇总各部门预算,编制公司财政资金总预算;(3)预算应包括资金来源、支出用途、金额等详细信息。

2. 预算审批(1)财务部门将编制的财政资金预算提交给总经理进行审批;(2)总经理审批通过后,将预算报董事会审议;(3)董事会审议通过后,正式发布财政资金预算。

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资金使用审批管理办法
第一章总则
第一条为严格控制费用支出,减少不必要的浪费,同时提高公司资金使用效益,减少资金占用,特制定本办法。

第二条本办法所称资金,包括公司所有资金。

第二章管理范围
第三条需要审批的资金包括:
1、存出保证金
2、对外投资资金
3、临时拆借资金
4、差旅费借款
5、零星购物支出
6、个人临时性借款
7、工资及福利费
8、其他必须的支出项目
第三章审批程序和标准
第四条对因公出差:
1、需借支差旅费时,应填写借款单,注明预借金额;
2、经各级主管审查、审核、签批;
3、经总经理批准;
4、到财务部门领款;
5、财务部门以借款为借款依据、报销差旅费审核依据;
6、出差人返回公司后一周内报销差旅费。

第五条对零星购物支出,各部门设立定额备用金。

1、由财务部门按规定标准拨付定额备用金;各部门定额备用金均为500元;
2、各部门使用备用金后,在一周内到财务部门凭据(经总经理签字)报销,同时由财务部门补足备用金数额。

第六条对个人临时性借款:
1、一般不予借给,特殊情况经批准可借给;有借款尚未还清者,一律不予再借。

2、借款人填写借款单,注明个人用途、借款期限(最长不超过2个月);
3、经各级主管签批;
4、经总经理批准;
5、到财务部门领款;
6、财务部门以借款单作为借款、还款依据。

7、个人借款金额一般不超过其2个月工资额,超过是必须有公司担保人;
8、个人借款无正当理由超期未还者,财务部门可从借款人超期次月的工资额中扣款,直至还清。

第七条工资及福利费
由人事主管制表,财务部门审核,经财务部门负责人、主管领导审核、签批。

第八条对外存出保证金
1、职责部门提出申请,申请要附存出保证金的依据;
2、总经理审核;
3、董事长签批;
4、财务办理存出款项;
第九条对外投资款
1、股东会的投资决议;
2、责任部门申请款项;
3、总经理审核;
4、董事长签批;
5、财务部门办理投资款项;
第十条临时对外拆借资金
1、董事会决议
2、责任部门申请资金
3、总经理审核;
4、董事长签批;
5、财务部门办款;
第十一条公司其他必须的支出项目:
1、由用款人填写借款单,注明资金用途、金额;
2、金额在10000元以下的,由总经理审核、签批;超过10000元的由董事长签批。

3、到财务部门领款;
4、财务部门以借款单为借款依据,报销该项支出;
5、用款人在取得报销凭证后一周内到财务部门报销。

第四章附则
第十二条本办法自颁发之日起实施。

营口市小微企业融资担保有限公司。

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