1内审员试卷及答案

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内审员试题及答案

内审员试题及答案

内审员试题及答案第一部分:选择题(每题2分,共40分)在下列选项中选择一个正确答案,并将其标号填入括号内。

1. 内审的主要任务是:A. 发现和防止规章制度的违规行为B. 进行财务报表的审核C. 制定内部控制政策和程序D. 监督员工的工作表现()2. 内审报告主要应当包括以下哪些内容?A. 内部控制的评价B. 财务报表审计结果C. 风险评估和问题建议D. 公司业绩分析()3. 内审程序的起点是:A. 编制内审计划B. 进行内审测试C. 完成内审报告D. 进行内审跟进()4. 在进行内审工作时,内审员应当具备的能力主要包括:A. 专业技能和知识B. 沟通和协调能力C. 创新和解决问题的能力D. 各个方面的综合素质()5. 内审行为准则最基本的原则是:A. 保持独立和客观B. 遵守法律法规C. 保护公司利益D. 提高自身专业水平()6. 内审工作的目标主要包括以下哪些方面?A. 风险管理和内控B. 财务报表的准确性C. 员工的行为合规性D. 公司战略执行情况()7. 内审发现问题后,应当采取的行动是:A. 告知相关部门负责人B. 进行问题的进一步调查C. 尽快解决问题D. 写成内审报告()8. 内审项目计划中包括以下哪些内容?A. 任务范围和时间安排B. 内审员个人绩效考核C. 项目资源和费用预算D. 内控流程图()9. 内审工作的周期一般是多久?A. 每天B. 每周C. 每月D. 每年()10. 内审师的职业素养主要包括以下哪些方面?A. 诚实和操守B. 保密和独立性C. 科学和严谨性D. 合作和开放性()第二部分:问答题(每题10分,共30分)根据题目的要求回答问题。

11. 请简要解释什么是内部控制,并列举一个例子说明其重要性。

12. 在进行内审时,内审员应当如何处理发现的问题?请列举至少三个行动步骤。

13. 解释一下什么是内审计划,并描述其编制过程。

第三部分:案例分析(共30分)请根据下面的案例回答问题。

内审员考试题答案及解析

内审员考试题答案及解析

内审员考试题答案及解析一、单选题(每题2分,共10题)1. 内部审计的定义是什么?A. 对组织内部控制系统的独立评估B. 对组织财务状况的独立评估C. 对组织运营效率的独立评估D. 对组织合规性的独立评估答案:A2. 内部审计的主要目的是什么?A. 提高组织运营效率B. 确保组织财务信息的准确性C. 评估并提高组织风险管理、控制和治理过程的有效性D. 监督组织员工的工作表现答案:C3. 内部审计师在进行审计时,应遵循哪些原则?A. 客观性、独立性、专业性B. 客观性、公正性、专业性C. 独立性、公正性、保密性D. 客观性、独立性、保密性答案:A4. 内部审计过程中,审计证据的收集应该遵循什么原则?A. 充分性、相关性、可靠性B. 充分性、相关性、有效性C. 充分性、有效性、可靠性D. 相关性、有效性、可靠性答案:A5. 内部审计报告中,以下哪项不是必须包含的内容?A. 审计发现B. 审计建议C. 审计计划D. 审计结论答案:C二、多选题(每题3分,共5题,每题至少有两个正确选项)6. 内部审计师在审计过程中可能采用哪些审计方法?A. 抽样审计B. 全面审计C. 风险基础审计D. 合规性审计答案:A、B、C7. 内部审计师在评估组织内部控制系统时,应考虑哪些因素?A. 控制环境B. 风险评估C. 控制活动D. 信息与沟通答案:A、B、C、D8. 内部审计师在审计过程中,应如何处理发现的问题?A. 及时与管理层沟通B. 忽略小问题C. 记录并分析问题D. 提出改进建议答案:A、C、D9. 内部审计师在审计报告中,应如何表述审计发现?A. 客观描述B. 使用专业术语C. 提供具体实例D. 避免使用专业术语答案:A、C10. 内部审计师在审计过程中,应如何确保审计质量?A. 遵守审计准则B. 定期进行自我评估C. 接受外部质量评估D. 忽略审计过程中的异常情况答案:A、B、C三、判断题(每题1分,共5题)11. 内部审计师在审计过程中,应保持客观和独立,不受组织内部利益的影响。

内审员试题及答案

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内审员试题及答案一、选择题1. 内审员职责包括以下哪项?A. 企业数据分析B. 内部控制评价C. 外部审计D. 资产估值答案:B. 内部控制评价2. 内审活动的目的是什么?A. 发现违法行为B. 提供咨询建议C. 评估外部风险D. 确保财务准确性答案:B. 提供咨询建议3. 下列哪个是内审员的核心素质?A. 高效沟通能力B. 细致观察力C. 财务知识D. 创造力答案:A. 高效沟通能力4. 内审程序的第一步是什么?A. 资产核查B. 风险分析C. 现场勘查D. 内控评价答案:B. 风险分析5. 内控评价主要关注的是什么?A. 经济效益B. 资源分配C. 风险管理D. 企业文化答案:C. 风险管理二、简答题1. 内审员在进行内部控制评价时,应注意哪些方面?内审员在进行内部控制评价时,应注意以下方面:- 内部控制的有效性:评估内控措施的合理性和可行性,确保其能够有效减少风险和防范错误。

- 内部控制的完整性:检验内部控制制度是否覆盖了所有关键业务流程和环节,防止遗漏导致风险。

- 内部控制的执行情况:审查内控措施的执行情况,确认是否符合制定的标准和要求。

- 内部控制的持续改进:提供改进建议,促进内部控制体系的不断完善和提升。

2. 内审员在分析企业财务数据时,可以采用哪些方法?内审员在分析企业财务数据时,可以采用以下方法:- 横向分析:对比不同期间的财务数据,了解企业的增长或下降趋势,发现异常变化并进行分析。

- 纵向分析:对比同一期间不同科目的财务数据,了解企业各项指标的相对变化情况。

- 比率分析:通过计算各种财务比率,评估企业的盈利能力、偿债能力、成长能力等。

- 现金流分析:分析企业的现金流量表,评估企业的现金流动性和经营活动是否健康。

3. 内审员如何应对风险管理中的道德困境?风险管理中可能出现一些道德困境,内审员应采取以下措施进行应对:- 坚持道德原则:内审员应始终坚持诚信、公正、保密等道德原则,不受利益诱惑。

内审员试题及答案

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内审员试题及答案一、单项选择题(每题2分,共10分)1. 内部审计的定义是什么?A. 由组织内部人员对组织内部控制的独立评估活动B. 由外部人员对组织内部控制的独立评估活动C. 由组织内部人员对组织外部控制的独立评估活动D. 由外部人员对组织外部控制的独立评估活动答案:A2. 内部审计的目的是什么?A. 确保组织遵守法律法规B. 确保组织财务报告的准确性C. 增加组织的利润D. 提高组织的运营效率和效果答案:D3. 内部审计的基本原则是什么?A. 客观性、独立性、保密性B. 客观性、独立性、公正性C. 客观性、公正性、保密性D. 独立性、公正性、保密性答案:A4. 内部审计师在进行审计时,应遵循以下哪项原则?A. 只关注财务报告B. 只关注内部控制C. 只关注合规性D. 综合考虑财务报告、内部控制和合规性答案:D5. 内部审计报告通常包含哪些内容?A. 审计发现和建议B. 审计计划和预算C. 审计过程和方法D. 审计目标和范围答案:A二、多项选择题(每题3分,共15分)1. 内部审计师在审计过程中可能扮演的角色包括:A. 顾问B. 监督者C. 执行者D. 管理者答案:AB2. 内部审计的职能包括:A. 风险评估B. 合规性检查C. 财务审计D. 业务流程改进答案:ABCD3. 内部审计师在审计过程中应遵循的原则有:A. 客观性B. 保密性C. 公正性D. 独立性答案:ABD4. 内部审计报告的常见格式包括:A. 叙述式B. 列表式C. 图表式D. 混合式答案:ABCD5. 内部审计师在审计过程中可能面临的挑战有:A. 缺乏独立性B. 资源限制C. 缺乏专业知识D. 审计范围的不确定性答案:ABCD三、判断题(每题1分,共5分)1. 内部审计师必须具备财务专业知识。

(对)2. 内部审计师可以参与被审计单位的日常运营。

(错)3. 内部审计的目标是为组织增加价值和改善运营。

(对)4. 内部审计报告必须包含审计建议。

内审员培训考试题及答案

内审员培训考试题及答案

内审员培训考试题及答案一、单项选择题(每题2分,共40分)1. 内审员在审核过程中,以下哪项不是其职责?A. 确定审核范围B. 制定审核计划C. 收集审核证据D. 编写审核报告答案:A2. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的质量管理体系要求?A. 确定质量方针B. 确定质量目标C. 进行内部审核D. 建立顾客满意度调查系统答案:D3. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的管理职责?A. 制定质量方针B. 制定质量目标C. 确定审核计划D. 进行管理评审答案:C4. 质量管理体系文件包括以下哪些内容?A. 质量手册B. 程序文件C. 作业指导书D. 以上都是答案:D5. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的资源管理要求?A. 人力资源B. 基础设施C. 工作环境D. 产品实现答案:D6. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的产品实现过程?A. 产品策划B. 产品设计C. 产品采购D. 产品交付答案:C7. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的测量、分析和改进过程?A. 顾客满意度测量B. 内部审核C. 管理评审D. 产品实现答案:D8. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的顾客满意度测量方法?A. 顾客调查B. 顾客反馈C. 顾客投诉D. 产品检验答案:D9. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的内部审核目的?A. 确定符合性B. 确定有效性C. 确定改进机会D. 确定产品合格率答案:D10. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的管理评审输入?A. 审核结果B. 顾客反馈C. 过程绩效D. 产品合格率答案:D11. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的纠正措施?A. 消除不合格原因B. 消除不合格后果C. 采取预防措施D. 改进产品性能答案:D12. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的预防措施?A. 消除潜在不合格原因B. 消除潜在不合格后果C. 采取改进措施D. 改进产品性能答案:D13. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的质量记录?A. 审核记录B. 培训记录C. 产品检验记录D. 产品销售记录答案:D制要求?A. 文件审批B. 文件发放C. 文件更改D. 文件销毁答案:D15. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的质量管理体系记录控制要求?A. 记录保存B. 记录保护C. 记录检索D. 记录销毁答案:D求?A. 确定培训需求B. 制定培训计划C. 实施培训D. 培训效果评估答案:D17. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的质量管理体系基础设施要求?A. 人力资源B. 基础设施C. 工作环境D. 产品实现答案:D境要求?A. 工作场所B. 工作条件C. 工作设施D. 产品实现答案:D19. 以下哪项不是ISO 9001标准中规定的质量管理体系产品实现策划要求?A. 确定产品要求B. 确定过程要求C. 确定资源要求D. 确定产品合格率答案:D开发要求?A. 确定设计和开发输入B. 确定设计和开发输出C. 确定设计和开发评审D. 确定产品合格率答案:D二、多项选择题(每题3分,共30分)21. 内审员在审核过程中,以下哪些是其职责?A. 确定审核范围B. 制定审核计划C. 收集审核证据D. 编写审核报告答案:BCD22. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的质量管理体系要求?A. 确定质量方针B. 确定质量目标C. 进行内部审核D. 建立顾客满意度调查系统答案:ABC23. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的管理职责?A. 制定质量方针B. 制定质量目标C. 确定审核计划D. 进行管理评审答案:ABD24. 质量管理体系文件包括以下哪些内容?A. 质量手册B. 程序文件C. 作业指导书D. 产品实现答案:ABC25. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的资源管理要求?A. 人力资源B. 基础设施C. 工作环境D. 产品实现答案:ABC26. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的产品实现过程?A. 产品策划B. 产品设计C. 产品采购D. 产品交付答案:ABD27. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的测量、分析和改进过程?A. 顾客满意度测量B. 内部审核C. 管理评审D. 产品实现答案:ABC28. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的顾客满意度测量方法?A. 顾客调查B. 顾客反馈C. 顾客投诉D. 产品检验答案:ABC29. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的内部审核目的?A. 确定符合性B. 确定有效性C. 确定改进机会D. 确定产品合格率答案:ABC30. 以下哪些是ISO 9001标准中规定的管理评审输入?A. 审核结果B. 顾客反馈C. 过程绩效D. 产品合格率答案:ABC三、判断题(每题2分,共20分)31. 内审员在审核过程中,需要确定审核范围。

内审员考试试题及答案

内审员考试试题及答案

内审员考试试题及答案第一部分:选择题1. 内审员的主要职责是:A. 保护公司的商业机密B. 确保公司合规运营C. 制定公司的销售策略D. 监督员工的工作表现2. 内审员的核心工作是:A. 审计公司的财务报表B. 评估公司的市场竞争力C. 制定公司的预算计划D. 解决公司内部纠纷3. 内审员应该具备的技能包括:A. 良好的沟通能力和分析能力B. 精通市场营销和推广技巧C. 高效的销售和谈判能力D. 优秀的人际关系和领导能力4. 内审员在执行审计工作时,应遵循的原则是:A. 保持独立和客观B. 追求利润最大化C. 遵守公司的行为准则D. 按照个人意愿决策5. 内审员执行审计工作时,应遵循的审计标准是:A. 国际财务报告准则B. 国家税收法规C. 国际审计准则D. 公司内部规章制度第二部分:问答题1. 简要描述内审员的角色和职责。

内审员是公司内部的监督者和咨询顾问,负责确保公司的合规运营和内部控制。

他们的主要职责包括审计公司的财务报表、评估公司的风险管理和内部控制制度,并提供建议和改进建议,以帮助公司提高运营效率和管理水平。

2. 内审员的核心工作包括哪些方面?内审员的核心工作包括审计公司的财务报表,评估公司的内部控制和风险管理制度,检查公司的合规性,发现潜在的操作风险和问题,并提供解决方案和改进建议。

3. 内审员应具备的技能和素质有哪些?内审员应具备良好的沟通能力和分析能力,能够独立思考和解决问题。

他们还应具备扎实的财务和业务知识,具备敏锐的观察力和判断力,以及高度的责任心和职业道德。

4. 内审员在执行审计工作时需要遵循的原则有哪些?内审员在执行审计工作时需要遵循独立和客观的原则,确保他们的工作不受其他利益相关方的干扰,并以公正的态度对待被审计对象。

他们还应遵守公司的行为准则和规章制度,确保工作的合法合规性。

5. 内审员执行审计工作时应遵循的审计标准是什么?内审员在执行审计工作时应遵循国际审计准则,即国际审计和保证准则委员会(IAASB)制定的准则。

内审员考试题库及答案

内审员考试题库及答案

内审员考试题库及答案一、单选题(每题2分,共20分)1. 内审员在进行内部审核时,应遵循的原则是()。

A. 客观性B. 独立性C. 保密性D. 全面性答案:A2. 内部审核的目的是()。

A. 评估组织的质量管理体系是否符合标准要求B. 评估组织的质量管理体系是否有效实施C. 评估组织的质量管理体系是否持续改进D. A和B答案:D3. 内部审核的频次通常由()决定。

A. 组织的最高管理层B. 审核组长C. 审核员D. 被审核部门答案:A4. 内部审核计划应至少在审核前()天制定。

A. 7B. 14C. 21D. 30答案:B5. 内部审核的首次会议应由()主持。

A. 审核组长B. 被审核部门负责人C. 组织的最高管理层D. 审核员答案:A6. 内部审核的末次会议应由()主持。

A. 审核组长B. 被审核部门负责人C. 组织的最高管理层D. 审核员答案:A7. 内部审核报告应由()编制。

A. 审核组长B. 被审核部门负责人C. 组织的最高管理层D. 审核员答案:A8. 内部审核发现的不符合项应由()负责整改。

A. 审核组长B. 被审核部门负责人C. 组织的最高管理层D. 审核员答案:B9. 内部审核的记录应至少保存()年。

A. 1B. 2C. 3D. 5答案:C10. 内部审核员的资格应由()认定。

A. 审核组长B. 被审核部门负责人C. 组织的最高管理层D. 认证机构答案:D二、多选题(每题3分,共15分)1. 内部审核员应具备以下哪些能力()。

A. 理解质量管理体系标准B. 掌握审核技巧C. 具备良好的沟通能力D. 能够独立完成审核报告答案:A, B, C, D2. 内部审核的范围包括()。

A. 组织的管理体系文件B. 组织的管理体系实施情况C. 组织的管理体系改进情况D. 组织的管理体系符合性答案:A, B, D3. 内部审核的依据包括()。

A. 质量管理体系标准B. 组织的管理体系文件C. 组织的管理体系记录D. 组织的管理体系实施情况答案:A, B, C4. 内部审核的证据包括()。

内审员考试试题及答案

内审员考试试题及答案

内审员考试试题及答案一、选择题1. 内审的基本目的是()。

A. 确保组织遵守法律法规B. 评估组织的运营效率C. 促进组织内部控制的改进D. 所有以上选项2. 以下哪项不是内审的原则?()。

A. 独立性B. 保密性C. 客观性D. 强制性3. 内审员在进行审计时,应当遵循的首要准则是()。

A. 审计证据的充分性B. 审计程序的合理性C. 审计结论的准确性D. 审计报告的完整性4. 关于风险评估的理解,错误的是()。

A. 风险评估是审计计划的一部分B. 风险评估的目的是为了识别潜在的风险点C. 风险评估只需在审计开始前进行一次D. 风险评估应根据实际情况进行调整5. 内审报告的主要内容包括()。

A. 审计目的、范围和方法B. 审计发现和建议C. 审计结论和后续跟踪D. 所有以上选项二、判断题1. 内审员在执行审计任务时,必须完全独立于被审计单位的管理层。

()2. 内审员可以参与被审计单位的日常运营和管理活动。

()3. 内审的频率和深度应根据组织的风险评估结果来确定。

()4. 内审报告可以不必包含审计过程中发现的所有问题,只需关注重大问题。

()5. 内审员应当对审计过程中获取的所有信息保密。

()三、简答题1. 简述内审的基本概念及其在组织中的作用。

2. 描述内审员在进行审计时应遵循的主要程序和步骤。

3. 说明风险评估在内审中的重要性,并举例说明如何进行风险评估。

4. 内审报告对组织有何重要性?请列举内审报告应包含的关键要素。

5. 讨论内审员在组织内部控制改进中扮演的角色。

四、案例分析题某公司内审员在对公司财务部门进行审计时,发现了以下情况:- 部分财务报表存在数据不一致的问题。

- 财务部门的内部控制流程不够完善,导致一些财务操作缺乏必要的监督。

- 有迹象表明,财务部门的一名员工可能涉嫌财务舞弊。

请根据上述情况,回答以下问题:1. 内审员应如何处理上述发现,并说明理由。

2. 如果内审员怀疑存在财务舞弊行为,他/她应该采取哪些措施?3. 针对财务部门内部控制的不足,内审员应提出哪些改进建议?4. 在编制审计报告时,内审员应如何表述这些问题,并提出相应的建议?五、论述题论述内审对于提升组织治理、风险管理和内部控制的有效性的重要性。

内审员考试试题及答案

内审员考试试题及答案

内审员考试试题及答案一、选择题(每题2分,共20分)1. 内审员在进行内部审核时,主要依据以下哪项标准?A. 公司内部规定B. 国家法律法规C. 国际标准ISO 9001D. 行业最佳实践答案:C2. 内审员在审核过程中,应遵循以下哪项原则?A. 客观性B. 保密性C. 公正性D. 所有选项都是答案:D3. 内部审核的目的是什么?A. 发现问题并提出改进建议B. 证明公司符合外部认证要求C. 评估公司管理体系的有效性D. 所有选项都是答案:D4. 以下哪项不是内审员的职责?A. 制定审核计划B. 收集审核证据C. 编写审核报告D. 执行公司所有管理决策答案:D5. 内审员在审核过程中,应如何对待发现的问题?A. 立即纠正B. 记录并报告C. 忽视不计D. 仅在问题严重时报告答案:B二、判断题(每题1分,共10分)6. 内审员在审核过程中,可以对发现的问题直接进行纠正。

(错误)7. 内审员需要具备良好的沟通能力和分析能力。

(正确)8. 内部审核只针对公司的质量管理体系。

(错误)9. 内审员在审核过程中,应保持独立性,避免利益冲突。

(正确)10. 内审员不需要对审核结果负责。

(错误)三、简答题(每题5分,共30分)11. 请简述内审员在审核过程中应遵循的基本原则。

答案:内审员在审核过程中应遵循的基本原则包括客观性、公正性、保密性、独立性等,确保审核的准确性和有效性。

12. 请说明内部审核与外部审核的区别。

答案:内部审核是由公司内部人员进行的审核,主要目的是评估和改进公司自身的管理体系。

外部审核通常由第三方认证机构进行,目的是验证公司管理体系是否符合特定的标准或规定。

13. 请列举内审员在审核过程中可能使用的审核方法。

答案:内审员在审核过程中可能使用的审核方法包括文件审查、现场观察、员工访谈、记录检查等。

14. 请简述内审员在编写审核报告时应注意的要点。

答案:内审员在编写审核报告时应注意的要点包括:明确审核目的、范围和方法;详细记录审核发现的问题和不符合项;提出具体的改进建议;报告应客观、清晰、易于理解。

内审员考试试题及答案h

内审员考试试题及答案h

内审员考试试题及答案h一、单项选择题(每题2分,共20分)1. 内审员在审核过程中,应遵循的原则是()。

A. 客观性B. 公正性C. 保密性D. 以上都是答案:D2. 内审员在审核过程中,应()。

A. 只关注不符合项B. 只关注符合项C. 同时关注符合项和不符合项D. 只关注审核员的主观判断答案:C3. 内审员在审核过程中,应()。

A. 只关注文件B. 只关注实际操作C. 同时关注文件和实际操作D. 只关注审核员的主观判断答案:C4. 内审员在审核过程中,应()。

A. 仅凭经验判断B. 仅凭直觉判断C. 依据审核标准和证据进行判断D. 依据审核员的个人偏好进行判断答案:C5. 内审员在审核过程中,应()。

A. 只关注问题B. 只关注成就C. 同时关注问题和成就D. 只关注审核员的个人偏好答案:C6. 内审员在审核过程中,应()。

A. 只关注客户的需求B. 只关注内部的需求C. 同时关注客户和内部的需求D. 只关注审核员的个人偏好答案:C7. 内审员在审核过程中,应()。

A. 只关注不符合项的严重程度B. 只关注不符合项的数量C. 同时关注不符合项的严重程度和数量D. 只关注审核员的个人偏好答案:C8. 内审员在审核过程中,应()。

A. 只关注审核结果B. 只关注审核过程C. 同时关注审核结果和审核过程D. 只关注审核员的个人偏好答案:C9. 内审员在审核过程中,应()。

A. 只关注审核员的个人经验B. 只关注审核员的个人能力C. 同时关注审核员的个人经验和能力D. 只关注审核员的个人偏好答案:C10. 内审员在审核过程中,应()。

A. 只关注审核员的个人意见B. 只关注审核员的个人判断C. 同时关注审核员的个人意见和判断D. 只关注审核员的个人偏好答案:C二、多项选择题(每题3分,共15分)1. 内审员在审核过程中,应关注以下哪些方面?()A. 文件记录B. 过程控制C. 人员能力D. 客户反馈答案:ABCD2. 内审员在审核过程中,应采取以下哪些措施?()A. 收集证据B. 分析数据C. 制定计划D. 沟通协调答案:ABCD3. 内审员在审核过程中,应避免以下哪些行为?()A. 偏袒任何一方B. 泄露审核信息C. 忽略关键问题D. 过度依赖个人经验答案:ABCD4. 内审员在审核过程中,应确保以下哪些原则?()A. 客观性B. 公正性C. 独立性D. 保密性答案:ABCD5. 内审员在审核过程中,应如何处理以下情况?()A. 遇到技术难题时寻求专家帮助B. 发现严重不符合项时立即报告C. 遇到意见分歧时进行讨论D. 遇到紧急情况时保持冷静答案:ABCD三、判断题(每题2分,共10分)1. 内审员在审核过程中,可以根据自己的主观判断来决定是否记录不符合项。

内审员考试试题及答案

内审员考试试题及答案

内审员考试试题及答案一、选择题1. 内审的基本原则是()。

A. 保密性B. 客观性C. 独立性D. 所有上述原则答案:D2. 内审的目的在于()。

A. 评估和改进组织的风险管理B. 评估和改进组织的控制体系C. 保证组织运营的效率和效果D. 所有上述目的答案:D3. 下列哪项不是内审员的基本职责?A. 制定内审计划B. 执行内部审计工作C. 参与组织的日常管理决策D. 准备内审报告答案:C4. 内部审计可以为组织提供()。

A. 保证服务B. 咨询服务C. 增值服务D. 所有上述服务答案:D5. 内部审计的独立性是为了确保()。

A. 审计结果的公正性B. 审计工作的客观性C. 审计建议的有效性D. 所有上述目的答案:D二、判断题1. 内部审计仅关注财务和合规性问题。

(错)2. 内审员应当具备良好的沟通能力和分析能力。

(对)3. 内部审计的结果可以完全替代外部审计。

(错)4. 内审员在进行审计时应当保持职业怀疑态度。

(对)5. 内部审计的目的是发现问题,而不是提供解决方案。

(错)三、简答题1. 简述内部审计的定义及其在组织中的作用。

内部审计是指组织内部根据一定的程序和方法,由专门的审计人员对其经营活动和控制系统进行独立、客观的评估和验证,以改善组织的管理效能和增加价值。

内部审计在组织中的作用主要包括评估风险管理的有效性、提高组织的运营效率、确保组织遵守相关法律法规、促进组织内部控制的完善等。

2. 描述内审员在进行审计工作时应遵循的基本原则。

内审员在进行审计工作时应遵循的基本原则包括独立性、客观性、保密性等。

独立性意味着内审员在执行审计任务时应保持独立思考,避免受到外界因素的不当影响;客观性要求内审员在审计过程中应基于事实进行判断,不受个人偏见的影响;保密性则要求内审员应对审计过程中获知的信息保密,不得泄露给无关人员。

3. 列举至少三种内部审计的方法,并简要说明其应用场景。

(1) 抽样审计:内审员从审计对象中随机抽取部分样本进行检查,通过样本的结果推断整体的情况。

内审员考试试题及答案

内审员考试试题及答案

内审员考试试题及答案一、单项选择题(每题2分,共10题,计20分)1. 内审员在进行内部审核时,应依据的标准是:A. 国家法律B. 行业规范C. 组织内部规定D. ISO 9001标准答案:D2. 内部审核的目的是:A. 确定质量管理体系是否符合规定的标准B. 评价质量管理体系是否有效实施和保持C. 确定质量管理体系是否得到持续改进D. 以上都是答案:D3. 内审员在审核过程中,应保持:A. 客观性B. 公正性C. 独立性D. 以上都是答案:D4. 内部审核的频率通常由以下哪个因素决定:A. 组织的规模B. 组织的复杂性C. 组织的风险水平D. 以上都是答案:D5. 内审员在审核过程中发现不符合项时,应:A. 立即要求被审核方整改B. 记录不符合项并报告给审核组长C. 忽略不符合项继续审核D. 以上都不是答案:B6. 内部审核报告应包含以下哪些内容:A. 审核目的、范围和方法B. 审核发现的不符合项C. 审核结论和建议D. 以上都是答案:D7. 内审员在审核过程中,应避免:A. 审核自己所在的部门B. 审核与自己有利益冲突的部门C. 审核与自己有亲属关系的部门D. 以上都是答案:D8. 内部审核的记录应:A. 保存一段时间B. 保存至下一次内部审核C. 保存至外部审核D. 永久保存答案:D9. 内审员在审核过程中,应使用:A. 审核检查表B. 审核报告C. 审核记录D. 以上都是答案:D10. 内部审核的最终目的是:A. 确保质量管理体系的符合性B. 确保质量管理体系的有效性C. 促进质量管理体系的持续改进D. 以上都是答案:D二、多项选择题(每题3分,共5题,计15分)1. 内审员在审核过程中应关注以下哪些方面:A. 文件和记录的完整性B. 过程的实施情况C. 员工的培训和能力D. 顾客满意度答案:ABCD2. 内部审核的准备工作包括:A. 制定审核计划B. 确定审核范围和方法C. 编制审核检查表D. 通知被审核部门答案:ABCD3. 内部审核的不符合项可能包括:A. 文件缺失或不完整B. 过程执行不符合规定C. 记录不准确或不完整D. 员工对程序不了解答案:ABCD4. 内部审核的后续行动可能包括:A. 制定纠正措施B. 跟踪纠正措施的实施情况C. 重新审核以验证纠正措施的有效性D. 记录审核结果并报告给管理层答案:ABCD5. 内审员应具备以下哪些能力:A. 良好的沟通技巧B. 熟悉质量管理体系标准C. 能够独立进行审核D. 能够识别和记录不符合项答案:ABCD三、判断题(每题1分,共5题,计5分)1. 内审员可以审核自己所在的部门。

内审员培训试题及答案

内审员培训试题及答案

内审员培训试题及答案一、选择题(每题2分,共20分)1. 内审员的主要职责是什么?A. 确保组织遵守所有适用的法律法规B. 执行内部审计以评估组织的风险管理、控制和治理过程的有效性C. 管理组织的财务预算D. 制定组织的业务战略2. 内部审计的基本原则包括以下哪一项?A. 客观性B. 保密性C. 灵活性D. 以上都是3. 以下哪项不是内审员在审计过程中应遵循的职业道德?A. 诚实B. 公正C. 保密D. 个人利益优先4. 内部审计的目的是:A. 确保组织达到其业务目标B. 提高组织的运营效率和效果C. 评估组织的风险管理D. 所有以上选项5. 以下哪项不是内部审计的类型?A. 财务审计B. 运营审计C. 合规审计D. 市场调研6. 内部审计的证据收集应遵循什么原则?A. 充分性B. 相关性C. 可靠性D. 所有以上选项7. 内部审计报告应包含以下哪些要素?A. 审计范围B. 审计发现C. 审计建议D. 所有以上选项8. 内部审计过程中,以下哪项不是审计证据?A. 书面记录B. 口头陈述C. 观察结果D. 个人偏见9. 内部审计的独立性意味着什么?A. 审计员与被审计单位之间没有直接的业务关系B. 审计员可以参与被审计单位的日常管理C. 审计员可以是被审计单位的员工D. 审计员可以对审计结果进行修改10. 以下哪项不是内部控制的要素?A. 控制环境B. 风险评估C. 信息系统与沟通D. 个人偏好二、判断题(每题1分,共10分)1. 内审员在审计过程中可以透露审计结果给被审计单位。

(错误)2. 内部审计的目的是帮助组织识别和纠正潜在的问题。

(正确)3. 内审员在审计过程中必须保持客观和公正。

(正确)4. 内部审计只关注财务问题。

(错误)5. 内部审计报告可以不包括审计发现和建议。

(错误)6. 内审员可以基于个人偏好选择审计证据。

(错误)7. 内部控制的目的是确保组织能够有效地实现其目标。

(正确)8. 内审员在审计过程中不需要考虑法律法规的要求。

内审员考试试题及答案

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内审员考试试题及答案一、单项选择题(每题2分,共20题,计40分)1. 内部审计的目的是什么?A. 提高公司管理水平B. 增加公司利润C. 确保公司遵守法律法规D. 评估公司风险2. 内部审计的主要工作方式是什么?A. 定期检查B. 随机检查C. 全面检查D. 抽样检查3. 内部审计人员在进行审计时,应当遵循的原则是什么?A. 独立性B. 客观性C. 专业性D. 保密性4. 内部审计报告的主要内容包括哪些?A. 审计目的B. 审计范围C. 审计结论D. 审计建议5. 内部审计人员在进行审计时,应当具备的基本素质是什么?A. 专业知识B. 沟通能力C. 分析能力D. 领导能力6. 以下哪个不是内部审计的职能?A. 风险评估B. 内部控制C. 财务报告D. 人力资源7. 内部审计人员在进行审计时,应当遵循的工作程序是什么?A. 制定审计计划B. 收集审计证据C. 形成审计结论D. 提交审计报告8. 内部审计的目的是什么?A. 提高公司管理水平B. 增加公司利润C. 确保公司遵守法律法规D. 评估公司风险9. 内部审计的主要工作方式是什么?A. 定期检查B. 随机检查C. 全面检查D. 抽样检查10. 内部审计人员在进行审计时,应当遵循的原则是什么?A. 独立性B. 客观性C. 专业性D. 保密性11. 内部审计报告的主要内容包括哪些?A. 审计目的B. 审计范围C. 审计结论D. 审计建议12. 内部审计人员在进行审计时,应当具备的基本素质是什么?A. 专业知识B. 沟通能力C. 分析能力D. 领导能力13. 以下哪个不是内部审计的职能?A. 风险评估B. 内部控制C. 财务报告D. 人力资源14. 内部审计人员在进行审计时,应当遵循的工作程序是什么?A. 制定审计计划B. 收集审计证据C. 形成审计结论D. 提交审计报告15. 内部审计的目的是什么?A. 提高公司管理水平B. 增加公司利润C. 确保公司遵守法律法规D. 评估公司风险16. 内部审计的主要工作方式是什么?A. 定期检查B. 随机检查C. 全面检查D. 抽样检查17. 内部审计人员在进行审计时,应当遵循的原则是什么?A. 独立性B. 客观性C. 专业性D. 保密性18. 内部审计报告的主要内容包括哪些?A. 审计目的B. 审计范围C. 审计结论D. 审计建议19. 内部审计人员在进行审计时,应当具备的基本素质是什么?A. 专业知识B. 沟通能力C. 分析能力D. 领导能力20. 以下哪个不是内部审计的职能?A. 风险评估B. 内部控制C. 财务报告D. 人力资源二、简答题(每题10分,共5题,计50分)1. 请简述内部审计的定义及其作用。

内审员考核试题及答案

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内审员考核试题及答案一、单选题(每题1分)I'过程方法使组织能够对其体系的过程之间相互关联和相互依赖的关系进行有效控制,以提高组织—?A:产品适用性B:环境适宜性C:整体绩效D:营收可控性2、为监测过程,控制和减少过程变异,将样本统计量值序列以特定顺序描点绘出,用于分析和判断过程是否处于稳定状态的方法是一?A:假设检验B:实验设计C:控制图D:过程能力分析3、以下不属于《中华人民共和国产品质量法》中所指“产品”的是—?A:销售的产品B:加工和制作的产品C:建设工程,D:建筑材料、建筑构配件和设备4、按认证审核的时期序列审核可分为—?A:初次审核、监督审核和换证审核B:初次审核、监督审核和再认证审核(C:初次审核、监督审核、变更审核D:初次审核、监督审核、扩大或缩小审核5、—是职业健康安全管理体系的核心内容?A:职业健康安全管理体系方针B:法规和其他要求C:目标D:对危险源辨识,风险评价和控制措施的确定(;;)6、风险控制策划时原则上应首先—?A:降低风险B:采用个体防护设备C:消除危险源D:采用机器人7、上岗前三级安全教育是指—?A:工厂、车间、班组(IB:师傅、工厂、班组C:岗位、车间、师傅D:领导、车间领导、技术人员8、对监视和测量资源,以下描述不正确的是—?A:测量资源应适合特定类型的测量活动B:监视和测量资源应得到适当的维护以确保持续适合其用途C:监视资源应按规定的时间间隔或在使用前进行校准和(或)检定(验证)答案)D:组织应保留作为监视和测量资源适合其用途的证据的形成文件的信息9、组织应对所确定的策划和运行质量管理体系所需的来自外部的成文信息进行适当的一,并予以控制?A:发放并使用B:授权并修改C:识别(D标识10、下列有关城市垃圾焚烧处理的说法,错误的是—?A:焚烧法处理垃圾是可以大幅度减少垃圾数量的方法B:焚烧法处理垃圾时可以利用燃烧的热量进行发电C:垃圾焚烧处理后的废渣无需特别处理ID:垃圾焚烧过程中应注意大气环境保护,避免大气污染二、多选题(每题2分)1、5S现场管理起源于日本丰田公司,5个S分别代表—?A:清扫、清洁、素养M)B:整理、整顿IC:安全、服务D:速度、节约、素养2、以下—活动应纳入风险评估的流程?A:风险评价:B:风险分析C:风险应对D:风险识别工)3、可靠性分析可用于—,推测软件产品成熟度、确定主要产品的耗损特性以有助于改进产品的设计,或策划所要求的适宜的服务维修计划和工作等场合?A:验证零件或产品能满足规定的可靠性要求B:新产品引进的试验数据的可靠性分析」讪「)C:对现货产品的可靠性分析:)D:对抽样统计结果分析4、6S管理之“整顿”是对现场所需用的物品有条理地定位、定量放置,这些物品始终处于任何人随时都能方便取放的位置。

内审员培训试题及答案

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内审员培训试题及答案一、选择题1. 内审员在进行内部审核时,其主要目的是什么?A. 检查工作环境是否整洁B. 确保组织的质量管理体系符合标准要求C. 评估员工的工作绩效D. 选择最佳供应商答案:B2. 以下哪项不是内审员的基本职责?A. 准备审核计划B. 收集审核证据C. 编写审核报告D. 执行组织的业务流程答案:D3. 内部审核的依据是什么?A. 组织的质量政策B. 组织的质量目标C. 适用的质量管理体系标准D. 所有上述选项答案:C二、判断题1. 内审员在审核过程中应保持客观和公正的态度。

()答案:正确2. 内审员可以参与被审核部门的日常工作。

()答案:错误3. 内审员在审核过程中发现的不符合项应立即通知被审核部门。

()答案:正确三、简答题1. 请简述内审员在准备审核计划时需要考虑哪些因素?答案:在准备审核计划时,内审员需要考虑以下因素:- 审核的目的和范围- 审核的时间安排和资源分配- 审核的流程和方法- 被审核部门的具体情况和需求2. 内审员在审核过程中如何确保审核的有效性?答案:内审员在审核过程中可以通过以下方式确保审核的有效性:- 确保审核计划的全面性和合理性- 采用适当的审核方法和技术- 收集充分的审核证据- 对审核发现进行客观和公正的评估四、案例分析题假设你是一名内审员,负责对公司的质量管理体系进行内部审核。

在审核过程中,你发现某部门在产品检验环节存在不符合标准的情况。

请描述你将如何处理这一问题。

答案:面对这种情况,我会采取以下步骤处理:1. 记录不符合项的具体情况,包括不符合的标准条款、发现的问题和可能的影响。

2. 与被审核部门的负责人进行沟通,说明不符合项的具体情况,并讨论可能的原因。

3. 根据不符合项的性质和严重程度,提出改进建议或要求被审核部门制定纠正措施。

4. 跟踪和验证被审核部门的纠正措施实施情况,确保问题得到有效解决。

5. 将审核发现和处理结果纳入审核报告,提交给管理层和相关部门。

内审员考试试题和答案

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内审员考试试题和答案一、单选题1.内审员在进行审计过程中,下列哪项不是其职责? A. 确定内部控制的有效性B. 制订内部审计计划C. 进行公司财务报告的编制D. 撰写内部审计报告2.在内部审计中,下列何项不是审计对象? A. 财务报表B. 内部控制C. 企业战略规划D. 管理层行为3.下列哪项属于内审员的核心技能? A. 会计知识B. 沟通协调能力C. 编程技能D. 销售技能二、多选题4.内审员在内部审核中常用的方法有哪些? A. 文件检验B. 口述审计C. 财务报表分析D. 财产估价5.下列哪些因素会影响内部控制的有效性? A. 管理层信誉度不高B. 内部员工组织程度高C. 外部市场竞争激烈D. 公司治理结构清晰三、判断题6.内审员在进行审计过程中,不需要与被审计对象进行有效沟通。

(T/F)7.内部审计是独立于公司管理层的审计活动。

(T/F)四、简答题8.请简要介绍内审员在审计过程中的重要作用及其承担的责任。

9.为什么内部审计在企业管理中具有重要地位,请结合实际案例进行讨论。

五、综合题10.结合具体企业的例子,说明内审员在发现公司违规行为和风险防控中的作用,并给出解决方案。

参考答案1.C;2. C;3. B;2.A、B、C;5. A、C;3.F;7. F;4.内审员在审计过程中发挥重要的监督和评估作用,负责评估和改进公司的内部控制制度;5.内部审计有助于提高企业的经营效率、降低风险并提高诚信度,能够为企业管理层提供独立的建议和评估;6.内审员具有发现公司违规行为和风险的职责,通过严格执行审计程序和跟踪内部控制的有效性,可以有效帮助企业识别和解决潜在问题。

以上仅为参考答案,具体情况需根据实际环境分析,并在实践中不断总结经验,以提高内审效果和工作效率。

内审员考试试题及答案

内审员考试试题及答案

内审员考试试题及答案一、单选题(每题2分,共10分)1. 内审员在进行内部审核时,主要依据的文件是:A. 质量手册B. 程序文件C. 作业指导书D. 记录表格答案:A2. 内部审核的目的是:A. 确定符合性B. 确定有效性C. 确定合规性D. 确定改进机会答案:D3. 内部审核的频次应由:A. 审核组长决定B. 质量经理决定C. 组织自己决定D. 认证机构决定答案:C4. 在内部审核中,不符合项的记录应:A. 由审核员自行记录B. 由被审核部门记录C. 由审核组长记录D. 由质量部门记录答案:B5. 内部审核报告应由谁批准?A. 审核组长B. 质量经理C. 受审核部门负责人D. 最高管理者答案:D二、多选题(每题3分,共15分)6. 内部审核员应具备以下哪些条件?A. 熟悉质量管理体系标准B. 熟悉组织的质量管理体系C. 有良好的沟通技巧D. 有丰富的审核经验答案:A, B, C7. 内部审核的步骤包括:A. 审核准备B. 审核实施C. 审核报告D. 审核跟踪答案:A, B, C, D8. 内部审核员在审核过程中应遵循的原则是:A. 客观性B. 公正性C. 保密性D. 系统性答案:A, B, C, D9. 内部审核中发现的不符合项应包括:A. 不符合的事实B. 不符合的条款C. 不符合的严重程度D. 不符合的纠正措施答案:A, B, C10. 内部审核报告应包含以下哪些内容?A. 审核目的B. 审核范围C. 审核发现D. 审核结论答案:A, B, C, D三、判断题(每题1分,共10分)11. 内部审核员可以审核自己的工作区域。

(错误)12. 内部审核员应具备独立性。

(正确)13. 内部审核是组织自我改进的一种机制。

(正确)14. 内部审核员应避免对审核结果产生偏见。

(正确)15. 内部审核员在审核过程中可以忽略小的不符合项。

(错误)16. 内部审核的目的是验证质量管理体系的符合性。

(正确)17. 内部审核员应确保审核结果的客观性和公正性。

内审员证书考试题型及答案

内审员证书考试题型及答案

内审员证书考试题型及答案一、单项选择题(每题2分,共50分)1. 内审员的基本职责不包括以下哪项?A. 审核组织内部管理体系B. 协助组织改进管理体系C. 制定组织内部管理体系D. 确保管理体系符合标准要求答案:C2. 内审员在审核过程中应遵循的原则是?A. 客观性B. 保密性C. 独立性D. 所有选项都正确答案:D3. 以下哪项不是内审员应具备的能力?A. 良好的沟通能力B. 熟悉管理体系标准C. 能够独立完成审核报告D. 必须拥有高级管理职位答案:D4. 内审员在准备审核计划时,不需要考虑的因素是?A. 审核范围B. 审核时间C. 审核人员D. 审核费用答案:D5. 内审员在审核过程中发现不符合项,应采取的措施是?A. 立即停止审核B. 记录不符合项并报告给审核组长C. 忽略不符合项继续审核D. 直接对不符合项进行整改答案:B二、多项选择题(每题3分,共30分)6. 内审员在审核过程中可能遇到的问题包括?A. 审核证据不足B. 被审核方不配合C. 审核计划变更D. 审核标准更新答案:ABCD7. 内审员在审核报告中应包含哪些内容?A. 审核目的和范围B. 审核发现和结论C. 审核组成员和被审核方代表D. 审核计划和日程答案:ABC8. 内审员在审核过程中应避免的行为是?A. 与被审核方建立良好的沟通B. 对被审核方进行威胁或贿赂C. 保持客观和公正的态度D. 记录审核过程中的所有活动答案:B9. 内审员在审核结束后应完成的工作包括?A. 审核报告的编写B. 审核发现的整改跟踪C. 审核证据的归档D. 审核费用的报销答案:ABC10. 内审员在审核过程中应关注的管理体系标准包括?A. ISO 9001B. ISO 14001C. ISO 45001D. 所有选项都正确答案:D三、判断题(每题1分,共10分)11. 内审员在审核过程中可以对被审核方的管理体系进行评价和建议改进。

正确12. 内审员在审核过程中发现的所有不符合项都必须立即整改。

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质量管理体系内审员试卷答案要点
姓名: 单位: 部门:分数:
一、选择题(请将认为正确的题号填入括号中,每题4分,共20分)
1、八项质量管理原则与ISO9000族标准的关系是( a)
a)原则是标准的理论基础 b)原则是标准的一部分内容
c)原则与标准互相兼容,互相补充,相辅相成 d)a+b+c
2、下面对不符合项分类的描述完全正确的是(c)
a)体系性和严重性不符合b)实施性和一般性不符合
c)体系性、实施性和效果性不符合d)效果性和严重性不符合
3、不合格项按严重程度分包括(d)
a)体系性不合格b)严重性不符合c)一般性不符合d)b+c
4、内审实施计划的内容包括( d )
a)审核目的 b)审核范围 c)审核准则 d)a+b+c
5、质量管理体系评价的活动方式有( d)
a)管理评审 b)内部审核 c)自我评价 d)a+b+c
二、判断题(在括号内将认为正确的划“√”,错误的划“╳”;每题2分,共20分)
1、(√)质量方针为质量目标的建立和评价提供了框架,也是评价质量管理体系有效性的基础。

2、(√)ISO9001:2000规定的质量体系要求可供组织内部使用。

3、(×)内审组成员应由最高管理者任命。

4、(×)纠正措施应由审核组制定。

5、(√)内审报告可由审核组长编制。

6、(×)判定不合格的依据是内审组长规定的要求。

7、(√)质量目标应与质量方针和持续改进的承诺相一致,应是可测的。

8、(×)内部审核中首末次会议应由最高管理者主持。

9、(√)受审核部门负责人不一定是责任部门负责人。

10、(×)审核准则就是指适用的法律法规。

三、简答题:(每题8分,共40分)
1、内部审核的目的是什么?内审中应形成哪些记录?
答:目的:通过内部审核,评价组织的质量管理体系是否符合策划的安排、是否符合ISO9001:2000标准的要求、是否符合组织所确定的质量管理体系的要求、是否得到有效的实施与保持。

应形成的记录:内部审核实施计划、内审检查表、不符合报告、不符合项分布表、内审报告、首末次会议签到表。

2、内部审核实施计划的内容包括哪些?在内审员分工时应特别注意什么。

答:内审实施计划的内容包括:审核目的、审核范围、审核准则、审核日期、审核组成员、审核日程安排。

应特别注意的事项包括:安排审核任务时应避免内审员审核自己的工作;内审员应由经过培训并取得证书的人员担任。

3、在内部审核中一般应召开哪些会议?
答:1)准备会议;
2)首次会议;
3)审核组内部会议;
4)与受审核方沟通会议;
5)末次会议。

4、请阐述质量管理体系审核的含义、审核证据、审核准则、客观证据、审核发现和审核结论6个定义之间的关系。

答:为获得质量管理体系审核证据并对其进行客观的评价,以确定满足质量管理体系审核准则的程度所进行的系统的、独立的、并形成文件的过程。

通过质量管理体系审核,获得了大量的客观证据。

将获得的客观证据,依据审核椎则进行评价,评价的结果为审核发现。

审核发现一般包括两种结果:一是符合要求,即合格;二是不符合要求,即不合格。

通过对不符合项的严重程度、分布状况(包括分布的部门和标准的条款)进行评价,最终得出审核结论。

审核结论一般为:达到了审核目的的要求或基本达到了审核目的的要求或未达到审核目的的要求。

5、现场审核的原则有哪些?
答:1)坚持以“客观证据”为依据的原则。

2)坚持以“审核准则”为基础的原则。

3)坚持独立、公正的原则。

四、案例题(每题10分,共20分)
判断下列事实是否有不合格项。

若无不合格项,请简述理由;若有不合格项,请完成:
a.说明不符合GB/T 19001-2000标准中的哪些条款;
b.进行不合格事实的描述;
c.简述不合格的理由(标准中的完整描述)。

1.审核员在某部门审核对本部门体系文件的培训情况时,审核员问负责人如何对培训的有效性进行评价时,负责人:“文件发布后,我们就及时对员工进行了培训,培训效果不错”。

但未能提供对培训效果进行评价的相关证据。

答:不符合。

a.不符合GB/T19001—2000标准中的6.2.2条款的c);
b.审核员在某部门审核对体系文件的培训情况时,未能提供对培训效果进行评价
的相关证据;
c.GB/T19001—2000 6.2.2条款要求:
c):评价所采取措施的有效性。

2.审核员在生产部检查生产记录时发现:生产部的生产方案仅规定了生产任务,未对各项工作的阶段划分、职责权限、生产进度、验收标准和验收方法等内容进行描述。

负责人解释说:“我们对这些工作都很熟悉,不用写那么详细也能完成任务”。

答:不符合。

a.不符合GB/T19001—2000标准中的7.1条款的a)、b)、c)、d);
b.审核员在生产部检查生产记录时发现:生产部的生产方案仅规定了生产任务,
未对各项工作的阶段划分、职责权限、生产进度、验收标准和验收方法等内容
进行描述;
c.GB/T19001—2000 7.1条款要求:
a):产品的质量目标和要求;
b):针对产品确定过程、文件和资源的要求;
c):产品所要求的验证、确认、监视、检验和试验活动,以及产品接收准则;d):为实现过程及其产品满足要求提供证据所需的记录。

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