半年度财务分析报告模板

半年度财务分析报告模板 Revised by Liu Jing on January 12, 2021

20**年1-6月XX公司财务分析

报告摘要

20**年1-6月公司主营业务收入为xx万元，营业利润为xx万元，营业外收支净额为xx万元，实现净利润xxxx万元。

20**年1-6月公司的主营业务成本为xx万元，占主营业务收入的xx%，毛利率为47%，期间费用为xxx万元，营业利润率为xxx%。

20**年1-6月公司资产总额为xxx万元，负债总额为xxx万元，所有者权益为xxx万元，资产负债率为%，资产净利率为%，净资产收益率为%。

一、经营情况分析

20**年1-6月主要经营指标完成情况

项目(合并口径)20**年1-6月

完成 (万元)

上年同期

(万元)

同比增减

全年预算

(万元)

年度预

算完成

率

主营业务收入xx xx xx xx41%

主营业务成本xx xx xx xx43%

期间费用xx xx xx xx39%

营业费用xx xx xx xx38%管理费用xx xx xx xx44%财务费用xx xx xx xx39%

利润总额xx xx xx xx37%

净利润xx xx xx xx37%

经营性现金流xx xx xx xx-67%净现金流xx xx xx xx-116%销售发货xx xx xx xx43%

销售回款xx xx xx xx43%与去年同期比较，各项指标均有较大幅度的增长，但距离年度预算仍有差

距，相信在持续的投入下，下半年度将会有较为显着的增长。

主营业务收入中各品种比例

金额：万元

20**年1-6月分品种收入与上年同期对比

产品名称

20**年1-6月2009年1-6月20**年与2009年对比

销量

(盒)

无税

销售

额(万

元)

无

税

单

价

销量

(盒)

无税

销售

额(万

元)

无

税

单

价

销

量

增

长

销售

额增

长

增减说

明

XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx销量增长XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx销量增长XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx销量下降XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx销售增长XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx量价齐增XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx销量下降XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx量的增长XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx价格增长XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx量价齐增

XXXXXXXXXX类合计xx xx xx xx xx xx xx xx量价齐

增

XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx销售增长XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx销售增长XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx量价齐减

XXXXXXXXXX类合计xx xx xx xx xx xx xx xx量价齐

增

XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx量的增长XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx量价下降XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx09年无

此销售XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx09年无

此销售

XXXXXXXXXX类合计xx xx xx xx xx xx xx xx量升，

价减

XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx销量增长XXXXXXXXXX xx xx xx xx xx xx xx xx

与去年同期相比，销售收入中各品种所占比例没有较大的变化，仍呈三足鼎立状态，品种XXXXXXXXXX的销售比重一直缓慢下降、XXXXXXXXXX品种的销售没有延续去年的增长出现小幅下跌、生产上对依存度较高的XXXXXXXXXX和XXXXXXXXXX的销售比重，稳步上升。公司总体销售收入比去年同期增长12%。

20**年1-6月分品种成本毛利与上年同期对比

20**年1-6月总体销售毛利率%，较上年同期%，下降一个百分比。主要原因为XXXXXXXXXX半成品采购成本上涨影响，目前采购价为元，去年同期为元。XXXXXXXXXX原料及XXXXXXXXXX原料采购价格，受国际石油价格影响较大，已随油价的回落而下降。XXXXXXXXXX的价格已由去年初的元/公斤，降至现在的元/公斤；XXXXXXXXXX原料的价格已由去年初的元/公斤，降至现在的元/公斤；

二、现金流量情况

现金流量项目与去年同期对比变动情况

增加造成。回款波动较大的原因，是季度计算奖金，因此一般季度的头月回款较差，而季度末月回款会猛增。采购较大的原因：1、将在XXXXXXXXXX，因此提前采购原料投入生产；2、因应预测的销售增长而准备货源；3、在原料价格回落后的采购；

三、财务状况分析

（一）、资产情况

xx xx xx xx xx13% xx xx xx xx xx-11% xx xx xx xx xx131% xx xx xx xx xx-28% xx xx xx xx xx20% xx xx xx xx xx392%