政信类信托项目尽调报告模板

中融国际信托XX

中融-【】项目

尽职调查报告

（报告完成日期：【】年【】月【】日）经办业务部门：【】部

声明与保证

我们在此声明与保证：本报告是按照《中融国际信托XX信托业务尽职调查工作指引》和有关规定，根据融资申请人提供的和本人收集的资料，经我们审慎调查、核实、分析和整理，并在此基础上针对项目特点设计交易模式、制定信托计划方案后完成的。报告全面反映了客户及项目最主要、最基本的信息，我们对报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。

直接调查人签字：

年月日

直接调查人签字：

年月日

部门负责人签字：

年月日

目录

一、项目背景5

二、信托计划要素及交易结构5（一）信托计划要素5

（二）交易结构6

（三）流程描述7

1、确认债权债务关系7

2、设立财产权信托，受让应收账款8

3、债权转让通知8

4、委托人回购义务8

5、政府出具相关文件8

6、担保措施8

三、委托人情况9（一）基本情况9（二）公司性质9（三）财务状况9（四）征信状况9（五）综合评价9四、债务人情况9（一）基本情况10（二）财政实力情况10

1、财政状况分析10

2、政府债务情况11

五、应收账款项目情况12（一）项目基本情况12（二）项目建设情况13（三）该项目与应收账款情况说明13

六、用款项目情况13

七、抵押物(担保人)情况13

八、风险及风险控制措施13（一）信用风险及控制措施13（二）管理风险及控制措施14（三）政策风险及控制措施14（四）操作风险及控制措施14九、结论和建议14

项目摘要：

（此处简要介绍项目总体情况，包括项目交易背景、交易结构、还款来源、风控措施、融资规模、成本与期限等）

一、项目背景

（此处简要介绍项目背景情况）

例如：融资人所在地的地理位置、经济发展情况、区域优势、债务的形成和规模等相关情况介绍。

【】年，某公司承建了某市的某项目。截止【】年【】月，该项目已经完工/完成**%，经查验【竣工决算报告】或【工程监理报告】或【工程形象进度通知书】等，某公司已投入【】金额。根据某公司与某政府签署的《***BT合作协议》，某政府已确认应当向某公司支付项目回购款共计【】万元，该笔工程回购款尚未支付。

鉴于某公司承建的某项目投资额度较大，根据【某】发展和改革委员会【批复】，本项目总投资【】万元，且某项目采取某公司前期投资代建，某政府后期回购模式，导致某公司面临较大资金压力。

某公司向我公司发出融资请求，我部门同当地政府进行了友好协商和充分沟通，拟充分发挥中融国际信托XX具有的融资平台功能，由某公司将其对某政府享有的应收账款信托给我司成立“中融-【】信托项目”，同时我司募集资金用以受让信托收益权，并将资金投入到【某项目建设】中。

二、信托计划要素及交易结构

（此处简要描述本项目的交易结构及流程）

（一）信托计划要素

例如：某公司对某政府的【】亿元的应收账款信托给中融信托，成立【】信托，同时中融信托向合格投资者募集资金受让财产信托的收益权（交纳认购资金的合格投资者成为本信托的认购人和受益人），中融信托将所募集资金支付给【】公司。

信托计划存续期内，由【】政府向我公司支付应收账款，以实现本项目的信托收益权。

●信托方式：【】公司以其对【】政府（或管委会等）的应收账款（【】万元）信托给我

司成立【】信托。

●信托类别：

●信托期限：【】月

●信托规模：【】万元

●融资总成本：【】/年

其中：

➢公司收入：其XX托报酬方式收取【】% ；财务顾问费形式收取【】%，收入总额为【】万元

➢投资人预期收益：【】%

➢发行费：【】%

➢保管人保管费：【】%

➢第三方顾问费：【】%

●项目发行计划（适用于集合类项目）：

➢我公司私人银行部发行：【】万元

➢【】银行代销：【】万元

➢第三方理财机构代发：【】万元

●信托收益分配：分配时间【】、分配比例【】

●资金用途：融资方拟将我公司提供的信托资金用于【】项目。

（二）交易结构

此处简要描述本项目的交易结构，并视情况插入交易结构图。举例如下：

（三）流程描述

1、确认债权债务关系

委托人【】公司与债务人【】市/区/县人民政府将签署《债权债务确认书》，明确因【】公司进行【】项目建设而形成的拟转让部分债权债务及其具体支付时间等，以便我司据此受让该部分债权及其该债权有关的所有从权利。

上述《债权债务确认书》核心内容包括：

1）委托人：

2）债务人：

3）应收账款债权金额：《BT合作协议》项下回购款【】万元；

4）还款方式及时间。

2、设立财产权信托，受让应收账款

【】公司作为委托人将其对【】政府合法拥有的【】万元的债权信托给中融信托，设立财产权信托。

我司与【】公司签署《信托合同》，核心内容包括：

1）债权信托；

2）向合格投资人推介信托受益权，合格投资人认购信托受益权后成为本财产信托的受益人；

3、债权转让通知

【】公司（原债权人）向【】政府（债务人）出具债权转让通知书，告知其债权转让事宜，【】政府在收到通知后向中融出具回单。

4、委托人回购义务

在债权无法实现的情况下，由委托人承担回购义务，回购受益人享有的信托受益权。

5、政府出具相关文件

此处根据具体情形进行描述，通常为政府财政资金的安排、债务偿还承诺函、相关合同、人大预算决议等。

例如：为了进一步明确政府的债务及相关财政资金的安排，【】市/区/县财政局将出具财政资金安排文件，承诺在信托到期前，优先以该市/区/县人民政府财政收入和土地收入支付到期债务，若仍不足支付的，由其督促安排资金，用于向我司支付到期债务。

6、担保措施

此处根据具体情形进行描述，如有抵押物的，描述抵押物情况；如有第三方保证的，描述保证人情况；如有收益权质押的，描述质押物情况。

例如：【】公司将名下的土地抵押给我司，作为【】政府还款义务的担保。抵押土地的评估价值为【】亿元人民币，抵押率为【】。