成本管理专项效能监察

成本管理专项效能监察

一、专项内容

1.合理分配工作岗位、优化工作流程，提高业务处理成本效能。

2.根据业务内容，完善考核体系，明确责任，提高人工费用成本效能。

3.加强资金账户管理，提高资金管理成本效能。

4.加强资金预算管理，盘活存量，提高资金使用成本效能。

二、实施方案

1.根据现有的人员及岗位安排，重新审视各业务链条中的重复性和完整性。

在保证业务处理没有制度疏漏的前提下，删减掉有重复劳作的部分，并对

其中高附加值的业务进行重心调整。经调整后将各个业务点的流程再造，

以提高处理效率降低处理成本。

2.以传统业务基带为根本，结合新常态下的业务变革，进一步完善岗位考核

体系。要求考核内容即能满足传统业务（如核算、预算、税务、资金和财

务分析等）的基本需求，又能适应新型业务的变化（如营改增，竣工决算

等内容），明确各岗位的工作职责，尽可能以量化考核的形式加强人工成

本贡献值的管控，提高人工费的效能。

3.结合中交下发的一系列资金管理的制度和文件，对资金账户的合规性和必

要性进行自查，拟账户清查清单，逐一分析资金账户的性质和用途。将因

业务调整现已不再需要的账户逐一落实，办理销户手续。降低账户管理成

本和资金周转程序，提高对应效能。

4.以上级主管单位的意见为基础，对公司2016年度的资金使用做好预算管理，

在保证各自股东的基本权益下，最大限度的盘活现有资金，准确计算各阶

段的资金缺口，降低资金使用成本，提高财务费用效能。

三、自查（实施）结果

1.计划财务部将前两项方案合并实施，现已完成部门内部岗位和工作的调整

以及相应的岗位考核（初稿）。将会计岗调整至核算税务岗，将出纳岗调

整为资金管理岗。一方面能更好的适应BOT运营期对财务数据的核算和分析，另一方面在资金流转、还本付息的整个过程中明确了专人负责跟踪与

处理，进一步完善了业务链条。同时，对各岗位的绩效考评也由之前的

“定性为主，主观臆测较重”转变为“定量为主，定性为辅，任务完成自

评和上级考评相结合”。

2.对资金账户的自查结果已发现公司现有4个资金账户，均符合集团相关要

求，也确为公司现阶段经营发展所需，2016年暂未列入“计划销户清单”

中。

3.资金预算管理方面，计划财务部根据公司股东会要求，已将公司2016年的

资金区分为建设和营运两部分来编制预算。同时，为了把握准确运营期还

本付息的资金需求，计划财务部与贷款银行逐一核实计息方式和计息金额，进一步编制了详细的现有贷款全周期的还本付息计划。据此，将公司年度

资金预算作了针对性调整。

计划财务部

2016年6月