我国农村经济发展的重要意义

我国农村经济发展的重要意义，然后

就农村信用社现在存在的普遍问题进行

了探讨，并对我国农村信用社改革的方

向进行了介绍，然后就改革中相应存在

问题，提出了农村信用社改革的建议，

希望我国农村信用社在今后不断壮大，

国有重要意义，农村经济发展对于国民经济发展具有重大经济促进作用。农村信用社作为由农民入股,实行社员民主管理,主要为社员提供金融服务的地方性金融组织,它的服

务对象是农民,服务区域在农村,服务目标是为了促进地方经济的发展和社会的稳定,农

村信用社建社 50 多年来,在不同的历史时期,都为我国的农业和农村经济,以及农村社会稳定作出了较大的贡献。

然而,建国后成立的农村信用社都是以

行政指令组合而成的名义上的合作组织,从一开始就不符合“自愿、互助合作、民主管理”等合作制原则规范,经历了多次整顿、改革, 现在合作金融的基本属性已经所剩无几。长期以来,由于我国农村经济发展的极不平衡, 农村信用社现有产权状况的多样性,农民参与农村信用社民主管理的意识低下等原因造成了农村信用社的亏损和历史包袱严重,农村信用社产权制度变迁的国家偏好和农民的接受程度之间存在着矛盾,信用社复杂的股权结构和长期的“官办”色彩更加剧了这一矛盾。随着我国经济的不断发展，农村金融结构不断改进，农村金融竞争已经越发激烈，如何使农村信用社在农村金融大潮中处于不败之地，农村信用社改革已经迫在眉睫。

一、农村信用社面临的主要问题

1、金融风险日益累积。由于众多历史

遗留问题，各地农村信用社都有为数不小的不良资产，随着农信社改革的不断深入，信贷风险也日渐显现，不良信贷资产额和不良资产比率也直线上升，我国农村信用社平均资产负债率为44%，部分地区农村信用社资

产负债率甚至超过了70%。而且贷款到期转

据较多，贷款到期后，只要能收回贷款利息，诸多信用社都采取办理转据方式，有的大额贷款多次转贷，影响了信贷资金的流动性，掩盖了潜在的信贷风险。部分地区放贷收息现象依然存在，部分信用社为片面完成收息

任务、盈余指标，一味追求虚假利润，不惜成本放贷收息，用新的违规行为掩盖了已经暴露的信贷风险。

2、产权不清、体制不顺。如何界定信用

社的产权制度及其性质，是信用社改革面临的首要问题和基础性的环节。目前，信用社已经不具备成为合作金融组织的条件。建立真正属于农民自己的合作金融组织不仅需要逐步完善有关的法律法规体系，还需要充分竞争和完善的资本市场作为依托及其他更加复杂的制度条件，因此合作金融的真正建立和发育当是中国农村一项长期的目标和任务。信用社脱离农业银行以后，产权问题始终没有从根本上得到解决，因此解决管理体制问题和扶持政策也无从谈起，造成信用社的金融风险的化解和经营管理改善缺乏坚实的制度基础。

3、无法满足农村居民日益增长的金融

服务需求。农村信用社以占全部金融机构12% 左右的储蓄存款余额支撑着60-70% 的

农业贷款和70 -75%的乡镇企业贷款。从整

个农村经济发展的要求来看，仅仅依靠信用社已无法满足农村日益多样化的金融需求，还需要对其他的金融机构进行改革，同时发展新的金融服务组织形式，逐步建立和完善整个农村金融体系。

二、农村信用社的改革方向

国务院于2003 年发布了《国务院关于

印发深化农村信用社改革试点方案的通知》，正式拉开了我国农村信用社改革的序幕。国家初步决定，在城乡一体化程度较高的沿海经济发达地区和省会等大城市郊区组建农村股份制商业银行，在经济发展一般的中西部地区实行股份合作制，对于经济欠发达的广大西部传统农业地区，继续保留合作金融组织形式。

1、建立农村股份制商业银行。2003 年

后，沿海经济发达地区，市、县（区、市）级农村信用社纷纷改制，建立股份制商业银行，正式加入到地方金融市场的竞争中去。其后，越来越多地方的农村信用社改制成了股份制商业银行。建立股份制商业银行是大势所趋，也是最佳的解决农村信用社产权不清、体制不顺的根本方法，有利于我国农村

信用社的发展，可以更好的为农村经济发展服务。

2、建立省级联社。2003 年后，经中国

银行业监督管理委员会批准，我国各省皆先后建立了省级农村信用社联合社（简称省联社，基本由省辖内的市级农村信用合作社联合社、县级(市、区)农村信用合作社联合自愿入股组成，在工商行政管理局注册登记，是具有独立企业法人资格的地方性金融机构，各省联社贯彻执行国家的金融方针、政策，依法自主经营，自负盈亏，自担风险，自我约束。

3、建立以县级以上为单位的地方联社。

对于一些经济落后地区，统一建立以县级以上为单位的地方联社，具有独立企业法人资格，整合全县资源，明确产权关系，有利于我国农村经济的长远发展。

三、农村信用社的改革建议

农村信用社整体改革的总体要求可以

理解为明确产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当扶持、地方政府负责这几个大点。对于农村信用社改革，在此有如下几个建议。

1、明确产权关系。明确以县以上单位

为统一法人，明确产权关系，建立一种比较成熟的产权形式，立足于机制转换及建立和完善健全的法人治理结构，这更加适应“三农”发展的趋势，见效也比较快，可以有效整合信用社资产，减少不良坏账。

2、加强人员管理能力。农村信用社由于

一些历史遗留问题，管理人员普遍学历较低，缺乏金融人才。应大量招收高端人才，吸引更多优秀高学历经济类毕业生到农信社的岗位中来，提高农村金融市场人才水平。农村信用社可分期分批派遣高管人员到各商业银行挂职学习，主要学习商业银行的企业文化和先进管理理念，通过学习商业银行的信贷风险管理体系和对形成信贷风险的责任追究使我们深受启发，很值得农村信用社借鉴。

3、加强信贷管理，优化资产结构。提高

风险管理意识，贷款发放严格把关，严格评估每一笔的借贷风险。担保抵押拒绝流于形式，认真评估担保物市值，对贷款人、担保人进行严格的还贷能力调查。规范担保抵押