2013会计电算化上机实验课指导书
《会计电算化实务》实验指导书(2013年下半年会计专业)学生
山东商务职业学院会计系会计电算化实务实验指导书郑翠菊、林文、王磊等编著2013年8月目录财务链篇实验一系统管理 ------------------------------------------------3 实验二基础设置 ------------------------------------------------4 实验三总账系统初始化 ------------------------------------------6 实验四报表格式设置 --------------------------------------------8 实验五薪资系统初始化 -----------------------------------------10 实验六固定资产系统初始化 -------------------------------------12 实验七应收系统初始化 -----------------------------------------13 实验八应付系统初始化 -----------------------------------------15 实验九总账系统日常业务 ---------------------------------------16 实验十薪资系统日常业务 ---------------------------------------18 实验十一固定资产系统日常业务(1) ----------------------------20 实验十二应收系统日常业务 -------------------------------------21 实验十三应付系统日常业务 -------------------------------------25 实验十四出纳日常业务 -----------------------------------------28 实验十五期末业务处理 -----------------------------------------30 实验十六编制报表 ---------------------------------------------33 实验十七固定资产系统日常业务(2)-----------------------------34供应链篇实验一普通采购业务--------------------------------------------35 实验二采购退货业务--------------------------------------------38 实验三普通销售业务--------------------------------------------40 实验四销售退货业务--------------------------------------------43 实验五其他业务------------------------------------------------45 实验六期末业务处理--------------------------------------------46财务链篇实验一系统管理一、实验类别:操作性。
会计电算化上机实验指导
会计电算化上机实验指导实验概述本实验旨在帮助学生掌握会计电算化的基本概念和操作技能。
通过完成实验,学生将学习会计软件的安装与操作、会计凭证的录入与查询、财务报表的生成与分析等内容。
实验环境•电脑•会计软件(如金财管家、用友T、财务一体机等)实验内容1.会计软件的安装与配置–下载并安装所需的会计软件。
根据实验指导书提供的链接,下载会计软件的安装包。
–打开安装包,按照软件的安装向导进行安装。
–安装完成后,根据软件的要求进行配置。
设置数据库连接,设置公司账套信息等。
2.会计凭证的录入与查询–打开会计软件,进入会计凭证录入界面。
–根据实验指导书提供的数据,逐条录入会计凭证。
–检查录入凭证的准确性,确保没有错误。
–进入会计凭证查询界面,查询之前录入的凭证,确认凭证信息的正确性。
3.财务报表的生成与分析–打开财务报表生成模块,选择需要生成的财务报表,如资产负债表、利润表等。
–根据实验指导书提供的数据和报表格式,生成财务报表。
–分析财务报表,解读公司的财务状况和经营业绩。
实验步骤步骤一:会计软件的安装与配置1.在实验指导书提供的链接中下载会计软件的安装包。
2.打开安装包,按照安装向导的提示进行安装。
一般来说,选择默认安装选项即可。
3.安装完成后,打开会计软件。
4.配置数据库连接。
根据实验指导书提供的数据库信息,在软件中设置数据库连接参数。
5.配置公司账套信息。
根据实验指导书提供的账套信息,设置公司的基本信息和会计科目。
步骤二:会计凭证的录入与查询1.打开会计软件,进入会计凭证录入界面。
2.逐条录入实验指导书提供的会计凭证。
3.检查凭证的准确性,确保没有错误。
如果发现错误,及时修改或删除凭证。
4.进入会计凭证查询界面,根据日期、凭证号等条件查询之前录入的凭证,确认凭证信息是否正确。
步骤三:财务报表的生成与分析1.打开财务报表生成模块,选择需要生成的财务报表,如资产负债表、利润表等。
2.根据实验指导书提供的数据和报表格式,生成财务报表。
电算化会计实验指导书
【最新资料,Word版,可自由编辑!】《电算化会计》实验指导书实验课程代码:08041030英文名称:Computer Application in Accounting适用对象:管理类本科专业、经济类本科专业学时学分:共64学时,其中理论教学48学时,实验16学时。
共4学分,实验1学分。
一、实验的地位、作用电算化会计实验作为课程实践性环节之一,是教学过程中必不可少的重要内容。
通过计算机实验和实例开发,使学生加深理解、验证巩固课堂教学内容;增强对关系数据库系统VFP、账务处理系统整体的感性认识;掌握系统分析、系统设计及可视化程序设计、应用系统开发的基本方法;培养学生理论与实践相结合的能力。
二、实验开设对象本实验开设对象为《电算化会计》课程的学习者(管理类本科专业、经济类本科专业),实验为必修内容。
三、基本原理及课程简介《电算化会计》是一门培养学生学习和掌握会计电算化系统分析和开发基本技术,并具备一定程序设计和独立完成简单应用系统开发能力的专业提高类课程,属于计算机和会计学相结合的边缘类课程,具有很强的操作性和实践性。
课程实验教学目的在于使学生从系统操作和软件设计两个方面掌握账务处理系统的基本原理、技术,并通过上机实践进行自己动手进行实例开发,从而巩固提高课程教学质量。
本课程要求学生了解系统开发中需要用到的系统调查、分析和设计等基本理论,并在此基础上熟悉一门数据库语言,在掌握数据库语言的基础上,结合实际,进行简单财务应用软件的设计与开发,并能独立在计算机上进行实现。
实验课程不同于理论课程,应充分体现“教师指导下的以学生为中心”的教学模式,以学生为认知主体,充分调动学生的积极性和能动性,重视学生自学能力的培养。
实验方式主要为学生上机操作,教师随堂辅导。
共开设8个实验项目。
实验1为账务处理系统的开发进行原始数据的准备,实验2-7为系统中各表单的界面设计与程序设计训练,8为综合性系统开发实验。
四、指导教师原则上由关系数据库课程讲授教师负责,并担任主要的实验指导教师,实验室人员配合指导。
《会计电算化》实训指导书
《会计电算化》实训指导书一、实践教学的地位与作用《会计电算化》实践教学是该课程教学内容的重要组成部分,是对理论教学知识的实践,是会计电算化专业学生锻炼操作技能,提高技术水平的重要途径,也为其他专业课程的理论、实践教学打好基础。
会计电算化涉及财务会计基础知识、会计电算化软件的操作、计算机基础知识等相关知识领域和技术问题。
会计电算化属多学科交叉的综合应用技术学科,是会计电算化专业的一门重要的专业课。
在当今信息社会中,会计电算化软件是经济管理学生从事经济管理活动的重要手段。
二、实践教学目标与基本要求通过实践教学,让学生掌握会计软件系统的安装与设置,掌握账套的建立,掌握基础信息的建立与系统初始化,掌握系统参数的设置,掌握系统的管理与维护。
掌握凭证填制与管理,掌握账务处理的其他操作。
掌握报表的设计与编制,掌握报表处理的其他工作,了解其他信息系统的建立与应用。
通过综合实践让学生具备一定的账务处理能力、会计软件的应用能力。
三、实践教学组织、场地、主要设备器材及性能简介l、实践教学组织《会计电算化》实践教学安排在会计电算化实训室进行,实训室应提前装好会计电算化软件,学生服从机房工作人员的管理,遵守机房管理规定。
2、实践教学场地会计电算化实训室,Win2000以上的操作系统,每生一台微机。
3.主要设备器材及性能简介用友软件8.50以上版本、金蝶K3财务软件。
四、实践教学项目教学目标、要求五、实践项目指导实训一系统管理1、教学目标和要求掌握账套的建立、操作员及权限的设置,掌握系统的基本管理功能,了解系统中的各模块及其联系。
2、实训内容(1)期初建账(2)用户和权限设置(3)数据管理3、操作步骤(1)期初建账(建立账套前先建立一个用户,作为账套主管)A、登录“系统管理”:从开始菜单启动“系统管理”-注册(超级用户:admin,密码为空)B、打开向导:菜单“账套”-建立(打开建立账套向导)C、建立账套:a、设置账套号、名称、存放位置、启用时间b、设置单位信息(单位名称必设)c、设置本位币、企业类型、行业性质、账套主管d、设置存货、客户、供应商是否分类和有无外币业务单击“完成”,等待系统建立账套。
《会计电算化》上机实习指导(DOC 37页)
《会计电算化》上机实习指导资料第一部分初始设置一、新建账套1.账套文件路径与名称:D:\CW\学号如:d:\cw\9901012.账套名称:实习账套3.公司所属行业:工业企业4.记账本位币:人民币5.会计科目级数:一级科目代码长度:3,2—6级科目代码长度:2。
6.会计期间界定方式:自然月份,会计年度开始日期:1月1日,账套启用会计期间:1999年12月。
(注意:在启用帐套前,应再次核对账套启用会计时间,若此处发生错误,会导致以后的操作不能正常进行,且不能修改)二、账套选项工具→账套选项→1.账套参数,税务登记号:44010243257896,开户银行账号:工行白云支行020—56789,电话:86041234,地址:广州白云区龙归镇。
2.凭证:采用通用记账凭证,字:记;在“帐套选项——凭证”中,将“增加和修改凭证时,允许改变凭证字号”、“保存后立即新增”两项打勾选上。
3.结算方式:支票、汇兑、商业汇票、银行汇票、银行本票、委托收款、托收承付。
4.购销存●存货存放地点:1号仓库(原材料),2号仓库(包装物、低值易耗品),3号仓库(产成品)。
注意:输入仓库名称时不能太长,否则容易发生溢出。
如2号仓库(包装物、低值易耗品)就不能把括号里的内容输进去。
●存货暂估入库对方科目代码:203应付账款。
待处理财产损溢科目代码:19101 待处理流动资产损溢。
●允许负结存、加权平均法、计划成本法等三项选中。
●增值税率:17%。
(注意:在税率一栏直接输入17即可,系统自动将税率设置为17%)三、用户及权限设置工具→用户授权→(在“用户组设置”中,先选取“缺省组”,然后再选择“修改”,将其修改为“工资核算组”,再选择“新增”,增加“进销存核算组”等其他组别,这样是为了避免以后在不同帐套之间复制权限时,由于各自的组别数不同,而导致需重新调整权限。
)1.用户组设置1)工资核算组:张工2)进销存核算组:李进3)固定资产核算组:胡定4)账务组:李明,学生自己的姓名2.用户权限●张工操作权限:有工资模块的全部权限;以及总帐模块下“凭证”功能中的“录入、查看、修改、删除、汇总、打印”权限,同时有“帐簿”的全部权限。
会计电算化上机实验操作教程
会计电算化上机实验操作指导书第一周上机安排及说明主要内容:1、ERP的安装及上机的相关要求2、熟悉并掌握系统管理界面的操作3、熟悉企业应用平台4、基础档案设置(机构人员设置、客商信息设置)一、ERP的安装及上机的相关要求⒈ERP的安装需要安装程序:Internet 信息服务(IIS)、SQL、ERP注意:操作系统最好是XP,否则不兼容,其中SQL和ERP学校图书馆有下载,IIS请在网上搜索下载。
下载说明:⑪登陆/,点击左侧附书光盘发布系统⑫进入下面界面,在输入内容一栏输入8.61⑬在检索结果中选择第三个即用友ERP-U8(8.61版)培训教程,具体下载方法见网页说明,软件的安装说明见压缩文件中的安装说明。
⒉上机的相关要求⑪请在F盘下面建议一个文件夹,命名为姓名加学号,比如张三_123456。
注意:请务必在F盘,其他盘关机将自动进行清理。
⑫在张三_123456下面建立两个字文件夹,分别命名为数据文件和备份文件二、熟悉并掌握系统管理界面的操作⒈系统管理界面⑪操作人员:系统管理员即admin和账套主管(在指定前为demo)注意:只有这两个身份才能进入系统管理进行操作,并且操作权限有所不同。
Admin只能进入系统管理平台操作账套主管既可以进入系统管理又能进入企业应用平台进行操作⑫功能:账套管理、年度账管理、权限账套管理:建立账套、修改账套、账套输出、账套输入。
年度账管理:建立年度账等。
权限:角色管理、用户管理、操作员权限(指定账套主管、角色权限设置、用户权限设置)注:蓝颜色字体为admin的权限,粉红字体为账套主管的权限,绿颜色字体是admin 和账套主管均有的权限。
⒉登陆系统管理平台的操作⑪点击【系统管理】进入窗口⑫在系统管理窗口,单击【系统】菜单中的【注册】,打开【登陆】界面⑬选择服务器,与各位同学桌面右下角的服务器序号一致⑭输入操作员名称和密码,操作员:admin,密码为空⑮点击账套,自动默认为default⑯操作日期为 2008-07-01 (我们操作的案例为教材p554),点击确定⒊建立账套的操作⑪在【系统管理】窗口中,单击【账套】菜单中的【建立】子菜单,打开【创建账套—账套信息】对话框。
会计电算化实验指导书
会计电算化实验指导书实验一、账套的建立1、以系统管理员(admin)登录“系统管理”模块2、按照“电算化综合实验资料”建立账套●账套建立完成后,如果要修改账套参数(资料),可通过本账套主管身分登录“系统管理”模块后,再行修改。
●账套建立完成后,部分账套参数是不能修改的(如:行业类型等)。
此时,如果有误只能重新建立账套。
实验二、人员管理与授权1、以系统管理员(admin)登录“系统管理”模块2、按照“电算化综合实验资料”增加操作员3、按照“电算化综合实验资料”对新增加的操作员进行授权实验三、总账初始化设置1、以账套主管(本账套为张伟)登录“企业应用平台”模块2、按照“电算化综合实验资料”进行相关初始化设置,主要内容如下:●币种及汇率●部门档案●职员档案●客户档案●供应商档案●会计科目(注意:现金、银行、外币、客户往来、供应商往来、个人往来、部门核算、数量核算等类别的科目属性设置)●结算方式●科目余额(注意:客户往来/供应商往来/个人往来等辅助核算类科目的余额的正确输入)●凭证类别(注意:科目限制类型的设置)实验四、总账日常业务处理—填制凭证系统约定:王方为制单人,张伟为审核记账员、要红为出纳1、以制单人(本账套为王方)登录“企业应用平台”模块●登录系统时,请将“操作日期”设置为“2007-3-8”(想想为什么?)2、按照“电算化综合实验资料”完成前9笔业务的凭证填制操作●填制凭证时要正确输入业务日期等内容,●想想下列操作如何进行?A、输入错误如何修改B、多输入的凭证如何删除C、可能增加或删除分录吗D、如何保存常用的凭证E、如何调用已保存的常用凭证F、如何保存常用的摘要内容G、填制凭证时,如何调用已保存的常用的摘要内容H、填制凭证时,一般要求按业务发生的时间先后顺序输入,如何解决凭证填制时的“序时”问题实验五、总账日常业务处理—凭证审核与记账系统约定:王方为制单人,张伟为审核记账员、要红为出纳1.以审核人(本账套为张伟)登录“企业应用平台”模块2.依照“电算化综合实验资料”完成前9笔业务的凭证和审核操作●如果审核时发现错误,审核的可将其进行“标错”处理●已“标错”的凭证可由制单人(本账套为王方)在“填制凭证”功能下进行修改●有错并进行修改后的凭证同样仍要进行审核方能进行记账处理3.出纳签字操作●设置“出纳凭证必须由出纳签字”选项●以出纳(本账套为李红)登录“财务会计/总账”模块●出纳签字4.将已审核(签字)的凭证进行记账处理实验六、总账日常业务处理—自动转账一、自动转账定义1、以账套主管(本账套为张伟)登录“企业应用平台”模块2、定义自动转账凭证●按照“电算化综合实验资料”要求,完成最后两笔业务的自定义凭证定义操作●自动转账凭证一般是“一次定义多次使用的”;●注意:“结转损益”、“对应结转”与“自定义结转”的适应范围;二、生成自动转账凭证1、以制单人(本账套为王方)登录“企业应用平台”模块●登录系统时,请将“操作日期”设置为“2007-3-8”(想想为什么?)2、依据已定义好的自定义转账凭证,生成“电算化综合实验资料”中最后两笔业务的凭证●生成后请对照“电算化综合实验资料”检查生成的凭证是否正确?●如果正确,经保存处理后正式生成凭证;●如果错误,不保存直接退出,思考可能出错的原因,并进行更正处理;实验七、UFO报表-1一、登录UFO报表系统二、创建一张空表—文件/新建三、使用报表模板创建“新制度科目行业”的“利润表”格式(表样)●要求掌握“自定义模板”功能四、对照教材P255“货币资金表”样式,创建报表格式(表样)要求掌握下列操作:●报表尺寸的设置●插入行、列●行高与列宽的调整●组合单元●区域画线●单元属性●删除(行、列等)●追加行列与交换行列五、定义“利润表”表的各单元公式六、根据已定义好的单元公式进行报表取数,生成1月份的“利润表”七、结合关键字与插入表页功能,分别编制1-4月份的“利润表”实验八、UFO报表-1一、使用报表模板创建“新制度科目行业”的“资产负债表”格式(表样)二、利用系统编制的报表单元公式编制“资产负债表”●要求读懂表中各单元公式的含义三、根据“资产负债表”特性,定义报表审核公式四、报表审核五、将已定义好的“资产负债表”中的公式保护起来六、使用“舍位平衡”功能,将以上编制好的“资产负债表”转换成单位为“千元”的报表。
2013年湖北会计电算化考试上机案例+步骤
通用上机案例新建一个账套文件,存放在D盘/考生文件夹一、新建账套设置企业相关信息1、账套号:AIS2013052、账套名称与企业名称相同:ABC有限责任公司3、存放路径:D:\ 考生文件夹开始—程序—金蝶—工具—帐套管理—确定—新建(输入相关信息)4、修改帐套(帐套管理——属性)二、基础设置(一)系统参数设置1、记账本位币:人民币(以Manager身份进入帐套—基础设置—系统参数—系统信息—左下角)2、会计期间界定为“自然月份”,1月1日至12月31日。
会计期间12个月,第一个会计期间开始日期2012年1月1日(注意勾选自然月份的区别)3、账套启用时间:2012年1月1日(出纳和业务期间也一致)进入帐套—基础设置——系统参数——会计期间——设置会计期间——左上角的启用会计年度;基础设置——系统参数——财务参数/出纳参数/业务参数——启用会计期间:1月)4、在系统参数的财务参数中,勾选启用往来业务核销、凭证过账前必须审核(2项参数)(进入帐套—基础设置——系统参数——财务参数,勾选2项)(二)会计科目设置引入科目模板:新会计准则下的全部会计科目(进入帐套—基础设置—会计科目—文件—从模板引入会计科目—选择新会计准则—引入)禁用会计科目将会计科目中“1521 投资性房地产”设置为禁用引入新会计准则科目体系下的3101-衍生工具、3201-套期工具、3202-被套期工具3个会计科目在系统参数的财务参数中,设置本年利润科目:本年利润4103,利润分配科目:4104 (基础设置——系统参数——财务参数/业务参数——右上角)(三)新增外币设置(进入帐套—基础设置—币别——新增)币别名称:美元币别代码:USD 2012年1月初汇率为:6.1(五)计量单位设置(进入帐套—基础设置—计量单位,先增加计量单位组,再增加计量单位)(六)企业内部基本资料1、在辅助资料中设置区域进入帐套—基础设置—辅助资料—区域—中间空白处点击一下,再新增3、在核算项目中增加客户资料进入帐套—基础设置—核算项目—客户—中间空白处点击一下,再新增考:将职员于兰现禁用,然后再取消禁用(右键单击“于兰”——禁用;工具栏上“反禁用”——选择“于兰”)(三)用户管理设置1、新增用户(基础设置——用户管理——新建用户)顾平郭笑生苏玲玲王新2、权限的设置顾平:隶属于系统管理员组(拥有本账套所有权限)(用户管理——双击人名——用户组——将“系统管理员组”从不隶属于处添加到隶属于处)郭笑生:基础资料、财务处理、固定资产、工资、应收应付管理系统权限(用户管理——点人名——击功能权限管理——选择权限——击授权)王新:具有查询销售订单金额查看的权限(用户管理——点人名——击功能权限管理——高级——购销存单据(其它)——销售订单——金额查看打钩)(五)物料新增设置(基础设置—核算项目—物料)在辅助项目(核算项目)中,录入物料代码200,名称C商品,计量单位件,计价方法加权平均法,存货科目代码库存商品1405,销售收入科目名称主营业务收入6001,销售业务成本主营业务成本6401。
《会计电算化实务》实验指导书(2013年下半年会计专业)学生
山东商务职业学院会计系会计电算化实务实验指导书郑翠菊、林文、王磊等编著2013年8月目录财务链篇实验一系统管理 ------------------------------------------------3 实验二基础设置 ------------------------------------------------4 实验三总账系统初始化 ------------------------------------------6 实验四报表格式设置 --------------------------------------------8 实验五薪资系统初始化 -----------------------------------------10 实验六固定资产系统初始化 -------------------------------------12 实验七应收系统初始化 -----------------------------------------13 实验八应付系统初始化 -----------------------------------------15 实验九总账系统日常业务 ---------------------------------------16 实验十薪资系统日常业务 ---------------------------------------18 实验十一固定资产系统日常业务(1) ----------------------------20 实验十二应收系统日常业务 -------------------------------------21 实验十三应付系统日常业务 -------------------------------------25 实验十四出纳日常业务 -----------------------------------------28 实验十五期末业务处理 -----------------------------------------30 实验十六编制报表 ---------------------------------------------33 实验十七固定资产系统日常业务(2)-----------------------------34供应链篇实验一普通采购业务--------------------------------------------35 实验二采购退货业务--------------------------------------------38 实验三普通销售业务--------------------------------------------40 实验四销售退货业务--------------------------------------------43 实验五其他业务------------------------------------------------45 实验六期末业务处理--------------------------------------------46财务链篇实验一系统管理一、实验类别:操作性。
会计电算化实验报告1初始化设置(2013)
会计电算化实验报告1初始化设置(2013)会计电算化》实验报告1初始化设置(2013)会计电算化》实验报告专业年级学号学生姓名指导老师汉口学院信息科学与技术学院编PAGEPAGE #I 实验要求1.在掌握了会计信息系统的基本概念以及会计软件的工作原理后,通过实验操作,加深对会计信息系统理论的理解,进一步熟练掌握会计软件的基本操作流程与操作步骤,处理好会计信息系统条件下的会计业务资料,巩固所学的理论知识,培养学生分析和解决计算机账务系统运作问题的能力。
2.预习实验指导书和教科书中的有关部分,认真做好实验内容的准备,就实验可能出现的情况提前作出思考和分析。
3.完成每个独立实验后,生成相应的账套文件,与标准答案相对比,检查实验内容是否完成,实验数据是否正确。
4.上机结束后,应整理出实验报告。
书写实验报告时,重点放在具体实验内容和小结部分,总结出本次实验中的得与失或实验中要注意的事项,以达到巩固课堂学习、提高动手能力的目的。
5.遵守机房纪律,服从辅导教师指挥,爱护实验设备。
如有事不能出席,需要向辅导教师请假。
II 实验内容实验一新建账套及账套属性设置【实验目的】掌握新建账套的方法;了解建立账套的基本内容,包括账套名称、会计制度、所属行业、科目预置、本位币、会计年度和控制科目等;掌握账套属性的设置,包括用户档案、会计期间、特殊科目、核算选项、备注等;了解建立用户档案的方法;掌握备份账套数据的方法;掌握恢复账套数据的方法。
【实验内容】根据实验资料新建一个账套,输入企业的基本信?心、?各级实验资料设置该账套的基本属性,建立用户档案;进行账套数据备份;进行账套数据恢复。
【实验报告】具体实验内容及结果小结实验二财务分工设置【实验目的】掌握新增操作员的步骤和方法;掌握新增操作员组步骤和方法;理解新增操作员基本信息的含义;掌握对操作员操作权限的设置方法;理解财务分工的作用;理解操作员组和权限组的区别及各自的作用;了解对操作员操作权限、制单科目权限、查询科目权限、工资部门权限分配的设置方法。
会计信息系统课程实验报告(2013)
会计信息系统课程实验指导书(供会计专业本科和会计双学位学生用)
学号:
姓名:
班级:
编写单位:河南理工大学经济管理学院会计系
会计信息系统课程建设小组出版时间:2013年03月10日
前言
《会计信息系统课程实验》是一门实践性学科,学生在掌握有关专业会计课程和计算机操作课程和会计信息系统课程的基础上,通过本实验的实践学习,能进一步增强学生的会计软件操作能力和对会计软件的分析能力,强化学生的实际操作能力,使学生受到会计电算化实现手段的训练,培养学生用现代计算工具处理经济业务的意识。
本课程实验指导书分三部分:模块操作、综合操作和参考答案。
在进行会计信息系统课程实验时,应注重教学效果和效益,根据这一思想,我们在设计课程教学资源时,力求“少而精”。
通过20学时的课程实验,使学生能够完成会计信息系统的一些子系统的分析设计与操作任务。
学生将完成对一个会计信息系统模块的系统分析、系统设计、综合业务等工作的全过程,从而使学生更加深入地理解会计信息系统分析与设计的基本概念和基本方法,提高学生对会计信息系统开发的基本能力以及从事会计信息系统建设和管理方面工作基本技能。
由于时间仓促和能力有限,不当之处敬请专家和学生批评指正!
会计信息系统课程建设小组
2013.09
会计信息系统实验报告(三)
会计信息系统实验报告(四)
会计信息系统实验报告(五)
会计信息系统实验报告(六)
会计信息系统实验报告(七)
会计信息系统实验报告(八)
会计信息系统实验报告(九)
会计信息系统实验报告(十)
会计信息系统实验报告(十三)。
2013会计电算化备课教案,
报表数据处理
报表的数据包括报表单元的数字和字符,以及游离于单元之 外的关键字。
报表数据处理一般是针对某一特定表页进行的,因此,在数 据 处理时还会涉及对表页的操作,如增加、追加、插入、删除等。
进入报表数据状态
两种方法: 1、[编辑] | [ 切换到数据状态]。 2、单击屏幕左下角的“格式”。
录入关键字
系统管理
账套管理
年度账管理
操作员及 权限管理
统一安全 管理
注册系统管理
两种身份: 1、账套主管
2、系统管理员: Admin
设置操作员
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
建立账套 修改账套 输出账套 引入账套 系统启用
账套管理
建立账套
输入账套信息
输入单位信息
选择核算类型
选择基础信息
创建账套
确定编码信息
确定数据精度
系统启用
1 .设置账套信息:
设置工资账套参数
四个步骤:参数设置—扣税设置—扣零设置—人员编码设置
设置工资账套参数
四个步骤:参数设置—扣税设置—扣零设置—人员编码设置
设置工资账套参数
四个步骤:参数设置—扣税设置—扣零设置—人员编码设置
设置工资账套参数
四个步骤:参数设置—扣税设置—扣零设置—人员编码设置
设置银行名称
设置人员类别
4.5 期末处理
掌握:
月末结转的方法。
熟悉:
月末处理对当月业务的影响及反结账的方法。
每月均更新的数据项目就是清零项目。
月末处理
反结账
1、有下列情况之一时,不允许反结账:
1 总账系统已结账。
2
汇总工资类别的会计月份与反结账的会计月相同,并且包括反结
《会计电算化》实训指导书.doc
《会计电算化》实训指导书一、实践教学的地位与作用《会计电算化》实践教学是该课程教学内容的重要组成部分,是对理论教学知识的实践,是会计电算化专业学生锻炼操作技能,提高技术水平的重要途径,也为其他专业课程的理论、实践教学打好基础。
会计电算化涉及财务会计基础知识、会计电算化软件的操作、计算机基础知识等相关知识领域和技术问题。
会计电算化属多学科交叉的综合应用技术学科,是会计电算化专业的一门重要的专业课。
在当今信息社会中,会计电算化软件是经济管理学生从事经济管理活动的重要手段。
二、实践教学目标与基本要求通过实践教学,让学生掌握会计软件系统的安装与设置,掌握账套的建立,掌握基础信息的建立与系统初始化,掌握系统参数的设置,掌握系统的管理与维护。
掌握凭证填制与管理,掌握账务处理的其他操作。
掌握报表的设计与编制,掌握报表处理的其他工作,了解其他信息系统的建立与应用。
通过综合实践让学生具备一定的账务处理能力、会计软件的应用能力。
三、实践教学组织、场地、主要设备器材及性能简介l、实践教学组织《会计电算化》实践教学安排在会计电算化实训室进行,实训室应提前装好会计电算化软件,学生服从机房工作人员的管理,遵守机房管理规定。
2、实践教学场地会计电算化实训室,Win2000以上的操作系统,每生一台微机。
3.主要设备器材及性能简介用友软件8.50以上版本、金蝶K3财务软件。
四、实践教学项目教学目标、要求序号实训项目实训学时项目教学目标、要求实训一系统管理 2 掌握账套的建立、操作员及权限的设置,掌握系统的基本管理功能,了解系统中的各模块及其联系。
实训二基础档案设置 4 掌握账套基本档案的建立方法,理解各基本资料的含义和作用。
实训三账务系统的初始设置 2 掌握参数的设置、会计科目的建立、辅助核算档案的建立、期初余额的设置及其他初始化工作。
实训四账务系统的日常业务处理 4 掌握各种科目凭证的填制及凭证的签字、审核、记账和凭证修改等。
《会计电算化》实训教学大纲
《会计电算化》实训教学大纲第一部分大纲说明一、课程的性质和任务本课程的性质是:本实训是《会计电算化》理论课程的实践教学环节,是在《会计电算化》理论学习过程中,为使学生能系统、全面地掌握会计电算化的基本程序和基本方法,加强对学生基本方法技能的训练而开展的配套实训。
本课程的任务:通过模拟实训,使学生掌握会计电算化的基本原理,掌握通用会计软件主要功能模块的操作方法和技巧,能够运用财务软件对企业经济业务进行会计处理,具备实际工作所需的会计电算能力,为今后从事会计电算工作打下良好基础。
二、课程教学目标通过本实训教学,要求学生了解财务软件的基本程序结构及基本数据流程,掌握通用会计软件各主要功能模块的操作方法和技巧,要在会计电算化的知识和操作技能上面达到国家对会计电算化初级人员的要求。
具体包括:1、要求学生能够认识会计电算化操作流程;2、熟悉财务软件各主要模块的功能和使用方法;3、能够利用企业会计模拟实习资料,使用财务软件上机进行电算化处理,掌握利用财务软件进行会计处理的具体操作步骤,并和手工会计处理进行对比,达到理论联系实际提高学生会计电算化操作能力的目的。
4、通过主要学习一种商品化财务软件的使用方法,使学生系统地、全面地掌握财务软件的一般结构及流程,进行归纳总结,达到掌握通用的商品化财务软件的使用方法,以便在将来的实际工作中能使用其他种类的财务软件。
5、在实践的同时要复习计算机基础、汉字录入、EXCE1.、WORD基本知识和技能,使其达到会计从业资格对会计电算化方面的要求。
三、学生学习要求参加实训的学生,首先应熟悉会计方面的有关知识,在指导教师的引导下,参照本大纲的要求,全面地进行会计软件的操作。
要求做到:I、严格遵守机房的有关规章制度。
2、认真按照指导教师的要求,对会计软件进行操作。
3、严格遵守实训期间的上课时间,不得无故缺勤、迟到和早退。
4、实训期间原则上不准请假,特殊情况要取得指导教师和班主任、系部同意。
会计电算化实训指导书
《会计电算化》实训指导书一、实训的性质和目的《会计电算化》课程是会计电算化专业的专业技能课程,必须强化实训操作,通过实训操作,使学生更加全面、深刻地领会和掌握使学生掌握用友财务软件各主要子系统的基本原理及各子系统之间的关系,掌握各子系统(特别是总账和报表系统)具体业务的操作技能,贴近实际,增强学生的实际操作能力,提高处理和解决现实生活中的实际问题的本领.通过实训,培养学生的实际动手能力,以达到参加会计技能大赛所要求的水平和能力。
二、实训重点系统管理、基础设置、总账的初始化、账务处理、报表的编制、固定资产核算、工资核算三、实训资料:由各实训项目单独提供四、实训软件:用友T3五、实训内容:实训一系统管理和基础设置一、实训目的1、掌握财务软件中有关系统管理和基础设置的相关内容。
2、理解系统管理在整个过程中的作用及基础设置的重要性。
二、实训内容1、建立单位账套2、增加操作员3、进行财务分工4、输入基础信息5、备份账套数据三、实训方法与步骤1、启动用友财务及管理软件T32、以系统管理员的身份注册、登录软件3、建立新账套4、增加操作员并进行财务分工5、进行部门设置、职工设置、进行地区分类、进行存货分类、设置银行结算方式和支付条件等各项基础信息的设置;6、账套备份实训二总账管理系统初始设置一、实训目的1、掌握财务软件中总账系统初始设置的相关内容。
2、理解总账系统初始设置的意义.3、掌握总账系统设置的具体内容和操作方法。
二、实训内容1、总账系统参数设置。
2、基础档案设置:会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。
3、期初余额录入。
三、实训方法与步骤1、引入账套,以账套主管的身份进行总账系统2、总账系统参数设置3、设置会计科目4、设置凭证类别和限制类型;5、外币及汇率设置;6、进行供应商分类并设置供应商档案、进行客户分类并设置客户档案、设置项目档案等辅助核算档案7、指定科目8、录入期初余额实训三总账管理系统日常业务处理一、实训目的1、掌握财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容。
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会计电算化上机实验课指导书一、会计软件系统的安装和会计软件的基本操作方法实验内容:安装金蝶软件并了解该软件的主要功能和操作流程(一)准备工作:通过网上邻居将“教师用机”(Teacher)上的“会计软件安装程序”文件夹中的所有文件复制到学生所用的本地机上(二)主要操作步骤及方法1、安装会计软件:1)打开系统文件夹,执行其中的SETUP.EXE2)按照安装向导将程序安装在学生用机的D:盘上2、会计软件的基本操作:1)运行软件,打开系统提供的演示账套(Samples.ais),并用系统默认管理员“manager”身份注册进入系统2)进行用户管理,包括:增加用户、设置用户权限3)将所有菜单逐一打开,初步了解它们的功能和作用(三)基本要求:能独立完成上述各项基本操作,熟练地打开和运行会计软件;并对该软件的主要功能进行初步的认识和了解二、会计软件系统的初始化(建账)实验内容:根据资料建立账套并完成该账套的初始化(建账)工作(一)准备工作:通过网上邻居将“教师用机”(Teacher)上的“实习资料”文件夹中的所有文件复制到学生所用的本地机上(也可以在以后用时直接从教师机上打开所需的文档)(二)主要操作步骤及方法(以实验课为单位来分别完成实验课一:建立账套、设置操作人员及权限、设核算项目1、创建实验用的会计账套文件和设置操作员及权限:1)运行软件,用系统默认管理员“manager”身份注册,并选用窗口中的“新建账套”。
按照“实习资料中的__账套基本资料”中的要求,在新建账套向导中逐一填列2)完成新建账套后进入新账套的初始设置界面后,在“用户管理”中按上资料中的操作员及权限表进行设置。
2、建账__设置“币别”、“核算项目”1)打开已建立的实习用的账套,以具有管理员身份的操作员“王主管”进入2)在“币别”功能里设置一种外币:USD、美元、月初汇率:7.53)在“核算项目”中分别设置两个项目大类:项目名为:在建工程、产品成本4)按照“实习资料中的__会计科目及辅助核算档案__部门目录”的资料在“核算项目”功能中建立部门档案5)按照“实习资料中的__会计科目及辅助核算档案__往来单位目录”的资料在“核算项目”功能中建立往来单位档案6)按照“实习资料中的__会计科目及辅助核算档案__职员目录”的资料在“核算项目”功能中建立职员档案注:在做此项操作之前,必须在“职员”功能中增加五个职员类别:即“企业管理人员”、“车间管理人员”和“A产品生产人员”、“B产品生产人员”、“销售人员”。
7)按照“实习资料中的__会计科目及辅助核算档案__产品目录”的资料在“核算项目”功能中建立产品成本核算项目8)按照“实习资料中的__会计科目及辅助核算档案__在建工程项目目录”的资料在“核算项目”功能中建立在建工程项目档案实验课二:设置会计科目、1)按照“实习资料中的__会计科目及辅助核算档案__会计科目”的资料在“会计科目”功能中建立会计科目2)按照“实习资料中的__会计科目及辅助核算档案__科目余额表”的资料在“初始数据”功能中中分别录入每个会计科目的余额3)按照“实习资料中的__辅助核算余额”的资料在“录入余额”功能中的具有辅助核算功能的会计科目中分别录入每个辅助核算项4)按照“实习资料中的__固定资产及其余额”的资料在“固定资产”功能中设置并录入每个固定资产项目的资料5)全部余额资料录入完后经试算平衡正确后,启用该账套(三)基本要求:能独立完成上述各项基本操作,熟练地打开和运行会计软件;并对该软件的主要功能进行初步的认识和了解;并能根据实习资料中的内容完成对实习账套的建账流程。
三、会计日常业务处理(一)准备工作:打开“实习资料”文件夹中的中的“会计业务资料”。
(二)操作步骤1、填制会计凭证:1)以“王会计”的身份进入账套,并打开“录入凭证”功能,2)按照“实习资料中的__会计业务资料”中的资料,1-5、7-22、24-31、34业务分别加以填制会计凭证3)进入“固定资产”功能分别将6、23、32三笔业务进行固定资产的增加、减少和折旧业务处理并生成会计凭证。
2、会计凭证的审核:1)以“张审核”的身份进入账套,并打开“凭证查询”功能2)对上述已录入的会计凭证进行逐单式审核,审核无误后进行签字3、凭证过账:以“李主管”身份进入账套,并打开“凭证过账”功能将上述已审核的会计凭证进行记账(三)基本要求:能独立完成上述各项基本操作,熟练地根据实习资料中的相关内容完成对实习账套的填制凭证、审核凭证和凭证过账功能的操作。
四、会计账簿的查询(一)准备工作:打开“实习资料”文件夹中的中的“会计业务资料”。
主要操作步骤及方法(二)操作步骤1、以“李主管”身份进入账套2、打开“账簿报表”功能中分别对总账、明细账、项目账和其他会计资料进行条件查询(三)基本要求:能独立完成上述各项基本操作,熟练地根据实习资料中的相关内容完成对实习账套的账簿中的各种账簿资料进行多方面的、综合性的多条件查询操作。
五、出纳业务处理(一)准备工作:打开“实习资料”文件夹中的中的“会计业务资料__会计科目余额资料”。
(二)操作步骤1、在出纳功能中录入“银行初始余额”和“现金初始余额”2、以实习资料中所涉及的现金和银行存款业务分别进行手工录入和引入方式录入“现金日记账”和“银行存款日记账”3、学生自己假设四笔“未达账项”在录入“对账单”后进行银行存款余额调节,并生成银行余额调节表4、进行当期的出纳轧账处理(三)基本要求:能独立完成上述各项基本操作,熟练地根据实习资料中的相关内容完成对实习账套的现金日记账和银行存款日记账的各项操作操作。
六、期末业务处理(一)准备工作:打开“实习资料”文件夹中的中的“会计业务资料__会计业务资料”。
(二)操作步骤1、将业务中的34-39六笔业务,根据业务资料要求设置自动转账凭证2、将上述设置好的自动转账凭证进行凭证生成处理3、将上述生成的凭证进行审核、记账4、结转当月的期间损益5、进行当期结账处理(四)基本要求:能独立完成上述各项基本操作,熟练地根据实习资料中的相关内容完成对实习账套的各有关自动转账业务进行设置和生成;并正确地结转当期损益和进行当期的结账处理。
七、会计报表(一)准备工作:打开“实习资料”文件夹中的中的“会计业务资料__会计报表样表”。
(二)操作步骤1、利用实习账套中当期已经生成的会计数据,在“报表与分析”功能中生成标准的“资产负债表”和“损益表”2、用“自定义报表”功能,按“会计报表样表”中的“管理费用明细分析表”定义该报表;并生成当期的该表数据(三)基本要求:能独立完成上述各项基本操作,熟练地根据实习资料中的相关内容完成对实习账套的标准会计报表进行设置和生成正确的会计报表数据。
八、系统维护(一)准备工作:由学生本人在网上申请一个免费的电子邮箱(二)操作步骤:1、利用系统提供的“账套备份”功能对学生本人的账套进行备份2、将生成的账套备份文件上传到学生本人的电子邮箱中3、模拟系统被破坏后的恢复过程:先将上传到电子邮箱的账套备份文件从邮箱中下载到学生用的本地机,然后利用该备份文件进行系统数据的恢复(四)基本要求:能独立完成上述各项基本操作,熟练地对会计数据进行维护、备份和系统出现崩溃后的恢复方法和手段九、工资管理系统(一)准备工作:打开“实习资料”文件夹中的中的“职工工资数据表”。
(二)操作步骤:1、按“职工工资数据表”上的内容在“工资管理”功能中设置“工资项目”2、按表中的工资计算公式进行“工资计算方法”的定义3、按表中的内容录入各职工的工资原始数据4、定义“工资费用分配”并计算工资费用分配结果和生成工资费用分配凭证(三)基本要求:能独立完成上述各项基本操作,熟练地进行工资项目、工资计算方法的和工资费用分配的设置;并能正确输入工资数据、生成工资计算结果和工资处理的各种记账凭证10 固定资产管理系统(一)准备工作:打开“实习资料”文件夹中的中的“会计业务资料”(二)操作步骤:1、按第6、23两笔业务进行固定资产的增加和减少的业务处理,并生成记账凭证2、按第32笔业务进行固定资产的折旧的计提处理并生成记账凭证(四)基本要求:能独立完成上述各项基本操作,熟练地进行固定资产的增加、减少和折旧计算的处理并能正确生成各种记账凭证。
课题:建立账套及设置账套参数账套文件名:以学生自己的姓名命名账套名称:雅安市某实业公司所属行业:企业会计制度(预制科目)记账本位币:默认会计科目结构:5级、32222会计期间界定方式:只修改“账套启用会计期间_2010年1期(月)”设置会计操作人员及权限(按下表所列)会计人员及操作权限表姓名所属组权限凭证期末处理工资固定资产出纳管理报表与分析系统维护所有权限王主管管理组★李会计核算组★★★★★钱出纳核算组★张审核核算组★注:1、所有用户的安全码均为1111112、授权范围均选择:所有用户课题:建账(基础档案设置)资料:初始化资料\基础档案实验步骤:一、设置外币1、币别代码:USD2、币别名称:美元3、期初汇率:7.54、折算方式:原币×汇率=本位币二、设置核算项目1、设置项目大类:增加新类别:产品成本、在建工程2、根据“初始化资料”中的“往来单位目录”、“部门目录”、“职员目录”、“产品目录”、“在建工程目录”资料分别建立核算项目三、设置会计科目根据“会计科目表”设置会计科目四、设置凭证字种类1、收款凭证:科目范围限制,借方必有__现金或银行存款2、付款凭证:科目范围限制,贷方必有__现金或银行存款3、转账凭证:科目范围限制,借和贷必无__现金或银行存款五、设置结算方式:1、现金支票2、转账支票3、商业承兑4、电汇课题:建账__录入初始数据、启用账套资料:初始化资料\余额资料实验步骤:一、根据科目余额表分别录入各科目的余额说明:1、有辅助核算的先不录入2、资料中标注为绿色的为外币余额3、资料中标注为兰色的为数量余额4、固定资产资产和累计折旧此处不录入二、根据核算项目(辅助核算)余额表分别录入各项目核算科目的余额说明:每个科目录完后要与科目余额表中的对应数据进行核对三、根据固定资产清单在固定资产卡片中进行固定资产和累计折旧的初始数据的录入说明:录完所有卡片后要与科目余额表中的固定资产和累计折旧对应数据进行核对四、检查无误后,进行试算直至平衡五、启用账套,并将账套备份到指定位置科目代码科目名称科目类别余额方向外币核算期末调汇项目核算往来业务核算数量单位101 现金流动资产借102 银行存款流动资产借10201 工行存款流动资产借10202 中行存款流动资产借10203 中行美元存款流动资产借USD美元调汇109 其他货币资金流动资产借111 短期投资流动资产借11101 一分厂一期贷款流动资产借112 应收票据流动资产借往来单位★113 应收账款流动资产借往来单位/部门★114 坏账准备流动资产贷115 预付账款流动资产借往来单位★118 应收补贴款流动资产借119 其他应收款流动资产借职员★121 材料采购流动资产借12101 甲材料流动资产借吨12102 乙材料流动资产借吨123 原材料流动资产借12301 甲材料流动资产借吨12302 乙材料流动资产借吨128 包装物流动资产借129 低值易耗品流动资产借131 材料成本差异流动资产借133 委托加工材料流动资产借135 自制半成品流动资产借137 产成品流动资产借13701 A产品流动资产借部门吨13702 B产品流动资产借部门吨138 分期收款发出商品流动资产借139 待摊费用流动资产借151 长期投资长期资产借161 固定资产长期资产借162 固定资产减值准备流动资产借165 累计折旧长期资产贷166 固定资产清理长期资产借169 在建工程长期资产借16901 运输费用长期资产借部门/在建工程16902 差旅费用长期资产借部门/在建工程16903 补助补贴长期资产借部门/在建工程16904 人工费用长期资产借部门/在建工程16905 材料费用长期资产借往来单位/在建工程★16906 工资及福利费长期资产借部门/在建工程171 无形资产长期资产借181 递延资产长期资产借191 待处理财产损益流动资产借19101 待处理流动资产损益流动资产借19102 待处理固定资产损益流动资产借195 待转销汇兑损益流动资产借201 短期借款流动负债贷20101 技术改造贷款1 流动负债贷20102 技术改造贷款2 流动负债贷202 应付票据流动负债贷往来单位★203 应付账款流动负债贷往来单位★204 预收账款流动负债贷往来单位★209 其他应付款流动负债贷211 应付职工薪酬流动负债贷214 应付福利费流动负债贷221 应交税金流动负债贷22101 应交增值税流动负债贷2210101 进项税金流动负债贷2210102 已交税金流动负债贷2210103 销项税金流动负债贷2210104 进项税额转出流动负债贷22102 应交所得税金流动负债贷22103 应交产品税流动负债贷22104 城市建设附加税流动负债贷223 应付利润流动负债贷229 其他应交款流动负债贷22901 教育附加税流动负债贷231 预提费用流动负债贷23101 租金流动负债贷23102 保险费流动负债贷23103 借款利息流动负债贷23104 修理费用流动负债贷241 长期借款长期负债贷24101 新产品研制借款长期负债贷251 应付债券长期负债贷261 长期应付款长期负债贷270 递延税款长期负债贷272 专项应付款长期负债贷275 住房周转金长期负债贷301 实收资本所有者权益贷311 资本公积所有者权益贷313 盈余公积所有者权益贷31302 公益金所有者权益贷321 本年利润所有者权益贷322 利润分配所有者权益贷32201 应交所得税所有者权益贷32202 盈余公积补亏所有者权益贷32203 应交其他税所有者权益借32204 提取盈余公积所有者权益借32205 应付利润所有者权益借32206 应交特种基金所有者权益借32207 未分配利润所有者权益借401 生产成本成本借产品成本40101 直接材料成本借产品成本40102 直接工资成本借产品成本40103 制造费用成本借产品成本40104 福利费用成本借产品成本405 制造费用成本借40501 工资成本借40502 应付福利费成本借40503 折旧费成本借40504 低值易耗品成本借40505 物耗成本借40506 修理费成本借501 主营业务收入营业收入贷50101 A产品营业收入贷部门吨50102 B产品营业收入贷部门吨502 主营业务成本营业成本及税金借50201 A产品营业成本及税金借部门吨50202 B产品营业成本及税金借部门吨503 营业费用期间费用借50301 广告费用期间费用借50302 招待费用期间费用借50303 交际费用期间费用借50304 其他费用期间费用借504 主营业务税金及附加营业成本及税金借511 其他业务收入其他收益贷512 其他业务支出其他损失借521 管理费用期间费用借52101 工资期间费用借部门52102 福利费用期间费用借部门52103 折旧费期间费用借部门52104 办公费期间费用借部门52105 招待费期间费用借部门52106 劳保费期间费用借部门52107 坏账损失期间费用借部门522 财务费用期间费用借52201 汇兑损益期间费用借52202 利息支出期间费用借531 投资收益其他收益贷532 补贴收入其他收益贷541 营业外收入其他收益贷542 营业外支出其他损失借550 所得税所得税借560 以前年度损益调整以前年度损益调整贷部门代码部门名称01 总裁办公室02 财务部03 材料物资一部04 材料物资二部05 工程一部06 工程二部07 生产一车间08 生产二车间09 销售一部10 销售二部产品成本代码产品成本名称1A产品2B产品往来单位代码往来单位名称地址邮政编码联系电话传真号联系人增值税税务登记号增值税开BT 北方通用公司DFBB 东方不败商贸公司KX 科信计算机系统公司LS历史遗留三角债NF南方商贸公司NGSN山西大同蓝光水泥厂NJYY南京用友公司SF四方集团公司XF西方材料公司在建工程代码在建工程名称1职工宿舍工程2大厦主体工程3内装修工程4停车场工程5智能大厦工程6 职工食堂工程职员代码职员名称所属部门代码所属部门名称职员类别职务性别银行账号CJL 陈久龄07 生产一车间A产品生产人员一般工作人员男GZ00001CK 成昆07 生产一车间A产品生产人员一般工作人员男GZ00002GJ 郭靖07 生产一车间A产品生产人员一般工作人员男GZ00003HR 黄蓉07 生产一车间车间管理人员一般工作人员女GZ00004LHC 令狐冲08 生产二车间B产品生产人员一般工作人员男GZ00005LKJ 李会计02 财务部企业管理人员一般工作人员男GZ00006LL 李琳08 生产二车间B产品生产人员一般工作人员女GZ00007QCJ 丘处机08 生产二车间车间管理人员一般工作人员男GZ00008QCN 钱出纳02 财务部企业管理人员一般工作人员男GZ00009WM 武媚09 销售一部销售人员一般工作人员男GZ00010WXB 韦小宝10 销售二部销售人员一般工作人员男GZ00011ZG 张钢01 总裁办公室企业管理人员一般工作人员男GZ00012ZL 宗玲03 材料物资一部企业管理人员一般工作人员女GZ00013ZSH 张审核02 财务部企业管理人员一般工作人员女GZ00014ZWJ 张无忌08 生产二车间B产品生产人员一般工作人员男GZ00015科目代码科目名称币别数量期初余额(借方) 期初余额(贷方)101 现金300.00102 银行存款1,256,000.00 10201 工行存款1,006,000.00 10202 中行存款200,000.00 10203 中行美元存款50,000.00美元6,666.67 109 其他货币资金150,000.00 111 短期投资15,000.00 11101 一分厂一期贷款15,000.00 112 应收票据246,000.00 113 应收账款200,000.00 114 坏账准备900.00 115 预付账款10,000.00 119 其他应收款405,000.00 121 材料采购50,000.00吨275.8612102 乙材料10,000.00吨20.00123 原材料900,000.0012301 甲材料400,000.00吨2,666.6712302 乙材料500,000.00吨1,000.00128 包装物100,000.00129 低值易耗品500,000.00131 材料成本差异80,000.00133 委托加工材料50,000.00135 自制半成品50,000.00137 产成品500,000.0013701 A产品200,000.00吨1,000.0013702 B产品300,000.00吨1,000.00139 待摊费用100,000.00151 长期投资250,000.00161 固定资产1,500,000.00165 累计折旧700,000.00 169 在建工程1,500,000.0016901 运输费用200,000.0016902 差旅费用100,000.0016903 补助补贴100,000.0016904 人工费用100,000.0016905 材料费用1,000,000.00171 无形资产600,000.00181 递延资产200,000.00191 待处理财产损益88,400.0019101待处理流动资产损益88,400.00201 短期借款300,000.00 20101 技术改造贷款1 200,000.00 20102 技术改造贷款2 100,000.00 202 应付票据200,000.00 203 应付账款953,800.00 209 其他应付款5,000.00 211 应付职工薪酬110,000.00 214 应付福利费221 应交税金30,000.002210102 已交税金10,000.002210103 销项税金60,000.00 22102 应交所得税金30,000.00 231 预提费用1,000.00 23101 租金300.00 23102 保险费300.00 23103 借款利息200.00 23104 修理费用200.00 241 长期借款1,600,000.00 24101 新产品研制借款1,600,000.00 301 实收资本5,000,000.00 311 资本公积1,800.00 313 盈余公积450,000.00 31302 公益金450,000.00 322 利润分配600,000.0032203 应交其他税600,000.00合计9,351,600.00 9,351,600.00 往来期初一览表应付票据(112)项目代码项目名称币别期初余额(借方)BT 北方通用公司140000 NF 南方商贸公司106000合计246000 应收帐款(113)日期凭证号客户编码客户名称部门摘要方向本币期初余额2008.12.31 SF 四方集团销售一部期初余额借80000 2008.12.31 NF 南方商贸销售二部期初余额借50000 2008.12.31 BFTY 北方通用公司销售一部期初余额借20000 2008.12.31 SXDT 大同兰光水泥厂销售一部期初余额借40000 2008.12.31 LS 历史遗留三角债财务部期初余额借10000 合计200000 预付帐款(115)日期凭证号数客户编码客户名称摘要方向本币期初余额2008.12.31 NJYY 南京用友期初余额借10000合计借10000 其它应收款(119)日期凭证号个人名摘要方本币期初余额称向2008.12.31 成昆期初余额借61000 2008.12.31 郭靖期初余额借20000 2008.12.31 黄蓉期初余额借10000 2008.12.31 武媚期初余额借70000 2008.12.31 武媚期初余额借70000 2008.12.31 令狐冲期初余额借30000 2008.12.31 丘处机期初余额借34000 2008.12.31 丘处机期初余额借10000 2008.12.31 丘处机期初余额借50000 2008.12.31 韦小宝期初余额借50000合计借405000 产成品(137)产品部门方向期初余额数量余额A产品销售一部借200000 1000 B产品销售二部借300000 1000 合计借500000 2000 在建工程(169)运输费用_16901部门名称项目名称方向期初余额材料物资一部职工宿舍工程借50000 材料物资二部大厦主体工程借30000 材料物资二部职工宿舍工程借20000 工程一部内装修工程借10000 工程一部停车场工程借30000 工程一部智能大厦工程借10000 工程二部大厦主体工程借25000 工程二部职工宿舍工程借25000 合计借200000差旅费用_16902部门名称项目名称方向本币期初余额财务部职工宿舍工程借5000 材料物资一部内装修工程借4000 材料物资二部大厦主体工程借2000 工程一部大厦主体工程借20000 工程一部内装修工程借21000 工程二部大厦主体工程借30000 工程二部智能大厦工程借18000合计借100000补助补贴_16903部门名称项目名称方向本币期初余额工程一部大厦主体工程借50000 工程二部大厦主体工程借50000合计借100000人工费用_16904部门名称项目名称方向本币期初余额工程一部职工宿舍工程借30000 工程二部大厦主体工程借70000合计借100000材料费用_16905往来单位项目名称方向本币期初余额西方材料职工宿舍工程借300000 南方商贸大厦主体工程借700000合计借1000000 应付票据(202)日期凭证号客户编码客户名称摘要方向本币期初余额2008.12.31 XF 西方材料购买原材料贷100000 2008.12.31 XF 西方材料购买原材料贷100000 合计贷200000 应付帐款(203)日期凭证号数客户编码客户名称摘要方向本币期初余额2008.12.31 DFBB 东方不败购予制板贷240000 2008.12.31 LS 三角债三角债贷560000 2008.12.31 XF 西方材料购水泥贷103000 2008.12.31 XF 西方材料购钢筋贷50800 合计贷953800固定资产清单代码名称类别使用部门使用情况入账日期入账前已开始使用增加方式折旧方法预计使用期间(工作总量)原值累计折旧0001厂房房屋及建筑物生产一车间 60% / 生产二车间 40%使用中2001-10-31否自建平均年限法600800,000.00300,000.000002办公大楼房屋及建筑物总裁办公室 20% / 财务部10% / 材料物资一部 40%/ 材料物资二部 30%使用中2001-10-31否自建平均年限法600 200,000.00100,000.000003生产用机器设备机器设备生产一车间 70% / 生产二车间 30%使用中2001-01-01否购入平均年限法120300,000.00200,000.000004运输设备机器设备工程一部 30% / 工程二部30% / 生产一车间 30% /生产二车间 10%使用中2001-01-30否购入工作量法3650天 140,000.00 41,800.000005A-103机器设备生产一车间使用中2000-10-5否购入平均年限法12060,000.00 58,200.00合计1,500,000.00700,000.00固定资产初始数据录入:0001数据如图:0002数据如图:0003数据如图:0004数据如图:0005数据如图:第二单元账务处理(1)课题:账务处理__录入会计凭证资料:见下实验业务资料实验步骤:由操作员李会计进入系统按以下资料填会计凭证1.4日,财务部宗玲从工行提取现金13,000元,支票号为2342。