农村信用合作联社(农商银行)信贷检查工作方案 信贷检查方案
XXXX信用社改制农商行清产核资、评估等项目工作方案
XXXX农村信用合作联社改制农村商业银行项目工作方案编制单位：XXXX会计师事务所有限公司编制日期：XXXX年XX月XX日第一部分：清产核资工作方案第一章总则第一条 XXXX农村信用合作联社为了改制的目的，按照有关文件规定应进行清产核资。
第二条为保证XXXX农村信用合作联社清产核资工作的顺利进行，指导和规范清产核资工作的具体操作程序，提高XXXX 农村信用合作联社清产核资工作的效率，特制定XXXX农村信用合作联社清产核资工作具体方案（以下简称“具体方案”），供此次清产核资使用。
第三条本具体方案按照XXXX农村信用合作联社的规定，结合XXXX农村信用合作联社的实际状况编写而成。
第二章清产核资的范围第四条清产核资范围：纳入本次清产核资范围的清产核资对象是XXXX农村信用合作联社表内外的所有资产、负债、所有者权益等。
第三章清产核资的目的第五条财产清查的目的1.全面摸清XXXX农村信用合作联社“家底"，充分反映经营风险，如实暴露存在的矛盾和问题，真实、完整地反映XXXX信用合作联社资产状况、财务状况和经营成果，促进提高XXXX信用合作联社会计信息质量。
2.全面清查核实XXXX农村信用合作联社各项资产损失情况，并根据国家清产核资政策规定进行处理，促进XXXX农村信用合作联社解决历史遗留问题，为贵社改制为农村商业银行创造条件。
3.通过清产核资工作，核实资产、权益等状况，规范XXXX 农村信用合作联社会计核算和财务报告制度，促进真实反映企业经营实力。
4.鉴于清产核资目的，企业清产核资工作应全面彻底、不重不漏、不虚报、瞒报、账实相符，切实摸清“家底"，保证清产核资工作结果真实、可靠。
第四章清产核资的方法第六条 XXXX农村信用合作联社各级分社按所属关系采取自下而上逐级审核、填报的方法，汇总全部下属单位户数，并上报XXXX农村信用合作联社。
由于XXXX农村信用合作联社实施清产核资的目的是为了改制为农村商业银行，因此我们要按照《企业会计准则》和《金融企业财务规则》全面清查资产、负债、所有者权益，确认各项资产的清查损失，在此基础上，依据《企业会计准则》和《金融企业财务规则》检查各项资产、负债的金额，确认各项资产的减值准备。
农村信用社公司类贷款管理暂行办法
x农村信用社公司类贷款管理暂行办法第一章总则第一条为进一步提高x农信贷款管理水平，开拓中小企业信贷市场，规范公司类信贷业务操作，防范和弱化管理风险和操作风险，根据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国担保法》《中华人民共和国物权法》等相关法律法规以及省联社现行管理制度，制定本管理暂行办法。
第二条本办法所指称公司类贷款是指县级联社（农商行、农合行，下同）向企（事）业单位、其他经济组织（不包括农民专业合作社）发放的贷款。
第三条农村信用社办理公司类贷款应坚持小额、分散和安全性、流动性、效益性相统一的原则。
第四条县级联社办理公司类贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定，资产负债比例不符合下列规定的，应当在一定的期限内符合：（一）资本充足率不得低于百分之八；（二）贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五；（三）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；（四）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；（五）银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。
第二章组织架构第五条县级联社设立贷款审查（批）委员会（以下简称贷审会），作为公司类贷款管理集体议事决策机构。
并按照审贷分离的原则，科学设置信贷管理组织架构，设立客户管理部门和信贷评审部门。
分别承担相应环节的职能，实现部门间的有效配合和相互制约。
有条件的联社可单独设立放款管理部门，专门负责放款审核工作。
第六条客户管理部门一般负责公司类贷款的营销和贷后管理工作。
具体职责包括：（一）负责市场营销和客户关系维护；（二）负责信贷业务受理、客户调查、组织贷款申报材料、贷后检查和贷款本息的回收工作；（三）负责客户评价和额度授信工作；（四）负责实施信贷资产风险分类工作；（五）负责及时归集整理客户信息资料，建立客户管理档案和业务管理档案；（六）负责风险信息反馈并具体落实风险防范措施；（七）负责完成职责范围内的其他工作任务。
农村信用社(农商银行)个体工商户贷款管理办法
省农村信用社个体工商户贷款管理办法第一章总则第一条为加强个体工商户贷款管理，有效防范信贷风险，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》（以下简称《物权法》）、《中华人民共和国担保法》（以下简称《担保法》）、《个人贷款管理暂行办法》等有关法律法规及《省农村信用社信贷管理基本制度（试行）》（以下简称《基本制度》）的有关规定，结合省农村信用社实际，制定本办法。
第二条本办法所称个体工商户贷款是指农村信用社向服务辖区内依法核准登记的个体工商户发放的用于流动资金需要的人民币贷款。
第三条贷款的发放和使用应符合国家产业政策，适应当地经济发展需要，并遵循安全性、流动性、效益性的原则。
第四条实行信用等级评定制度，严禁向未评定信用等级的申请人发放贷款。
第五条严格执行贷款“面谈”、“面签”制度。
第二章贷款条件、种类、期限、额度与利率第六条借款人应具备以下条件：（一）年龄在18周岁（含）以上，具有完全民事行为能力、劳动能力或经营能力的自然人；且贷款期限加借款人年龄原则上不得超过65年；以保值性较高的抵/质押物提供担保的，借款人年龄可适当放宽。
（二）在信用社（支行）辖区工商管理部门依法办理注册登记并年检，从事符合国家产业政策的生产经营活动；（三）有固定的生产经营场所和居住地，有合法、稳定的经济收入，具备履约还款能力；（四）诚实守信，无重大不良信用记录，信用等级在A级（含）以上；（五）能够提供农村信用社认可的担保；（六）在农村信用社开立账户，自愿接受信贷监督和结算监督；（七）其他家庭成员（如配偶、未婚子女等）在农村信用社未办理贷款证，无贷款；（八）其他条件。
第七条贷款种类。
按有无担保，可分为担保贷款和信用贷款；原则上只针对连续三年被评定为AA级（含）以上的信用户办理小额信用贷款。
按担保方式又可分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款；采用保证担保方式的，应参照《保证人信用等级评定表》（见附件1）对保证人进行信用等级评定。
中国银监会办公厅关于农村合作金融机构项目贷款和行业贷款风险提示的通知
中国银监会办公厅关于农村合作金融机构项目贷款和行业贷款风险提示的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2009.10.14•【文号】银监办发[2009]343号•【施行日期】2009.10.14•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会办公厅关于农村合作金融机构项目贷款和行业贷款风险提示的通知（银监办发〔2009〕343号）各银监局（西藏除外）：今年以来，农村合作金融机构（以下简称农合机构）各项贷款增速迅猛，尤其是各类项目贷款增长快、管理不到位、行业集中度高、风险隐患大，应引起高度关注。
现将主要风险点和监管要求提示如下：一、主要风险点（一）固定资产项目贷款增速过快。
今年以来，为确保经济增长，各级政府大量筹集资金用于当地城镇基础设施建设和市政公用事业项目，农合机构政府平台公司和房地产开发项目贷款激增。
截至7月末，农合机构发放政府平台公司固定资产贷款和房地产开发贷款分别为1552亿元和1238亿元，增幅分别高达89.7%和63.1%，分别高于各项贷款平均增幅68.6和42个百分点。
从地区来看，政府平台公司新增贷款主要集中在江苏（13.73%）、广西（13.27%）、四川（13.02%）、广东（12.88%）、陕西（6.78%）， 5省份合计增加额占全国新增总额的59.7%；房地产开发新增贷款主要集中在东部沿海省份，广东（24.5%）、上海（12.9%）、江苏（9.8%）、天津（5.4%）、贵州（5.3%） 5省份合计增加额占全国新增总额的57.9%。
（二）项目贷款管理不规范。
一是借款主体资格不合规。
如甘肃省今年新增10笔政府平台公司项目贷款中，8笔由政府机关及其职能部门直接作为借款主体；新增142笔房地产开发贷款中，13笔共计金额3680万元是自然人直接作为借款主体。
二是资本金账户管理不规范。
大部分省份农合机构未建立规范的项目资本金账户管理制度，对资本金未实行专户管理，自有资金与贷款资金在同一账户混淆使用。
信用社(农商银行)风险排查自查报告+风险分类检查方案
信用社“一对一”约见谈话情况报告根据联社《关于关注“六大风险点”防范民间借贷诱发信贷风险的通知》，我社成立了以主任为组长，信贷专管员为副组长，信贷人员为组员的风险排查工作领导小组，并由组长于年8月24日对全部在岗员工及内退员工共18人进行了“一对一”约见谈话，现将谈话情况报告如下：1、每位员工已学习并理解了办事处《关于关注“六大风险点”防范民间借贷诱发信贷风险的通知》文件精神。
2、不存在直接或间接参与过民间借贷行为的情况。
3、不存在直系亲属直接或间接参与民间借贷行为的情况。
4、不存在贷款超联社规定授信额度情况，并无逾期情况。
5、不存在贷款流入股市、民间借贷及其他投资行为。
6、不存在为借款人借入搭桥资金归还贷款问题。
7、不存在从事第二职业情况。
8、不存在代客户支取或偿还贷款本息行为。
9、信贷人员经办的贷款用途符合规定用途。
10、信贷人员经办的贷款按规定进行了贷后检查，不存在与用途不一致问题。
11、信贷人员不存在管理协理员情况。
12、信贷人员经办的贷款按照“三个办法一个指引”的要求落实了“实贷实付”。
农村信用合作联社信贷资产风险分类真实性检查方案各信用社、分社：为进一步完善信贷资产风险分类档案资料、规范操作程序、提高分类结果的准确性和真实性，根据《关于进一步规范信贷资产风险分类的通知》（农信发[ ] 号）的要求，结合各信用社的信贷资产风险分类实际情况，经联社研究决定：对各信用社的信贷资产风险分类工作进行全面的检查。
根据有关信贷资产风险分类的规章制度，制定本检查方案。
一、检查的对象和目的本次通过对辖内信用社年月末的信贷资产风险分类档案资料的完整性、操作程序的规范性、认定结果的准确性的检查，促进各信用（分）社进一步提高贷款分类质量和分类结果的准确，促使贷款管理工作再上一个台阶。
二、检查的时间和范围检查时间：本次检查年8月22日至8月28日实施现场检查，8月29日前将检查情况向联社报告。
检查范围：各信用社年7月末信贷资产的风险分类情况，重点是各信用社的存在欠息、借新还旧、资产重组、关系人和损失类等贷款分类结果的准确性和真实性。
《浅谈如何做好农商行贷业务的贷后管理》
《浅谈如何做好农商行贷业务的贷后管理》贷前调查、贷中审查、贷后检查是农村信用社信贷管理的基础性工作。
随着农村信用社业务范围的不断扩大，信贷业务快速发展，信贷产品不断丰富，贷款主体、贷款方式、贷款投向等日趋多元和复杂，信贷风险较难把握。
切实加强贷后管理，有效防范化解信贷风险，已成为农信社在有效履行职能的同时，实现自身可持续发展的重要保证。
笔者结合目前农村信用社的实际，就加强农信社贷后管理谈几点粗浅看法，以供商榷。
一、当前农信社贷后管理工作存在的主要问题（一）贷款新规制度学习不够，理解偏差，执行力有待于提高xx年，为加强信贷管理，中国银监会相继出台了《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》（并称“三个办法一个指引”，以下统称贷款新规），将以往粗放式的信贷管理整合规范为精细化管理方式。
但是由于时间紧、工作任务重，部分信贷人员对新制度办法学习不够，仍按老一套的方法去管理客户，在与客户的合作、风险的预警、传导、反应和处置等方面还没有规范化，更谈不上精细化，基本上还处于简单、粗放型的初级管理阶段，显然无法满足业务快速发展和多元化客户的需求。
（二）农信社客户呈现多元化，竞争激烈，贷后管理难度加大由于农信社现有的考核模式，县级联社着重考核基层社的贷款、利润、不良贷款、存款等主要经营指标。
其中利润指标的考核占很大比重，于是“营销项目，发展业务”成为基层社的工作重点。
贷款营销力度大，就能多实现利润，利润等主要经营指标完成得好，就能拿到挂钩绩效工资。
因此大家都重视“贷”。
“重贷轻管”现象比较普遍，贷后管理难度却明显加大。
现阶段，农信社客户呈现多元化，不再是单一的种养殖户和农事企业，管理难度明显加大。
同业竞争中，部分商业银行的准入门槛低于农信社，服务水平、服务设施优于农信社，让企业更青睐商业银行，导致管理难度加大。
（三）贷款检查多半流于形式，检查面窄，不能解决根本问题由于基层日常业务繁重，造成贷款检查流于形式，不能充分暴露贷款使用过程中存在的主要问题。
农村信用社(农商银行)开门红工作计划(工作方案)
农村信用社（农商行）开门红工作计划（工作方案）各分社，县联社各部（室）：为贯彻落实省联社XXX主任在ⅩⅩ年一季度业务经营开门红动员视频会议上的讲话精神，切实抓好、抓实旺季业务开门红有关工作，为全年目标任务的完成奠定坚实基础，助推县联社改制为农商行顺利挂牌，现就认真做好全县信用社ⅩⅩ年开门红营销有关工作事项通知如下，请予执行。
一、统一思想，提高开门红工作重要性的认识面对国家经济增长整体放缓，存款利率市场化步伐加快，ⅩⅩ年金融机构内外发展环境将面临挑战与机遇并存的局面,各业务领域的渗透和竞争将会愈演愈烈，谁能捕捉商机，及时抢占制高点，谁就能赢得竞争主动权，可谓狭路相逢勇者胜。
岁末年首，历来是全国人、财、物最集中、最活跃的季节，也是市场重新分割、重新议价、重新组合、重新定位的关键之时，更是金融机构抢占市场的黄金阶段。
实践证明，只有领先一步，先发制人，才能拓展更大的市场空间，取得全年工作的主动权。
因此，全县信用社全体干部员工必须统一思想，进一步增强忧患意识、责任意识和发展意识，凝心聚力，坚定信心，发扬农信社员工吃苦耐劳、勇挑重担的拼搏精神，打赢一场立足于早的开门红攻坚战，为全面完成ⅩⅩ年各项经营目标任务奠定坚实基础。
二、明确任务，找准开门红工作重点方向（一）总体要求。
以业务经营转型为抓手，以农商行组建挂牌为重点，按照利润牵头、优化监管指标原则指引，在严控风险的前提下，奋力推动不良贷款清收、存款资金组织、贷款营销及业务收入等各项工作齐头并进，协调发展，全面完成一季度开门红目标任务。
（二）开门红目标任务。
按照省联社确定的开门红主要目标任务，结合信用社实际及发展需要，ⅩⅩ年开门红主要有不良贷款压降、存款资金组织、贷款营销、利息收入、中间业务及电子银行等六项定量考核指标及工作质量管理定性考核指标。
具体为：1.不良贷款下降：双逾（本金或利息逾期90天以上的贷款，下同）加账面不良贷款合并，余额净下降XXX万元，占比控制在XXX%（含）以内。
农村商业银行信贷管理专项检查工作方案
农村商业银行信贷管理专项检查工作方案一、检查目的（一）为全面掌握＃＃＃＃农村商业银行各分支机构贷款五级分类的准确性，审慎评价风险状况和拨备充足性；认真梳理信贷管理中存在的制度、流程、系统和操作性问题，促进各业务条线不断提高内控管理水平，提高贷款分类准确性，实现内涵式、均衡性和可持续性发展；（二）为认真贯彻落实银监会“三个办法、一个指引”、切实转换并真正树立审慎经营理念，提升我行信贷精细化管理的执行水平、有效防范经营风险；（三）随着我国经济的高速发展，具有一定融资功能和信用背景的银行承兑汇票在迅猛发展的同时也滋生和积累了大量的案件风险，破坏了正常的金融秩序，为防范规避风险隐患，此次将银行承兑汇票业务的管理纳入专项检查项目。
二、工作步骤此次专项检查工作总体分三个阶段：（一）自查阶段。
布置并要求各分支机构按要求开展自查，并将自查报告于5月底前报送总行业务管理部门。
（二）检查阶段。
在自查的基础上，总行业务管理部门同稽核部门按照不低于20%的比例对有信贷业务的分支机构进行现场抽查。
（三）整改阶段。
对检查存在的问题要举一反三，并及时进行整改，将落实的整改报告在限期内上报业务管理部门。
要求自查工作于2012 年5 月底前结束，检查工作于6月2日前结束。
三、组织实施总行成立＃＃＃＃农村商业银行2012 年信贷管理专项检查领导小组，总行行长任组长，分管副行长任副组长，业务管理部、审计稽核部、监察保卫部门、综合管理部负责人为成员。
检查内容主要包括贷款新规执行情况、贷款分类准确性及票据业务风险管理情况。
业务管理部负责整个检查工作的组织协调、检查指导工作。
四、检查范围（一）各分支机构自2011年以来发放的各项贷款；（二）各分支机构应对截至2012年3 月31 日存量贷款的正常类、关注类贷款（五级分类口径，以下统称检查期正常贷款）展开全面自查；（三）各分支机构截止到2012年3月31日的所有办理的银行承兑汇票业务。
检查范围：按不低于20%的比例对分支机构正常类贷款进行检查。
农商银行信用社农合行会议管理制度
农商银行信用社农合行会议管理制度农商银行信用社（以下简称信用社）是中国农村信用合作联社的基层单位，是以服务农村、支持农业、促进农村经济发展为宗旨的金融机构。
信用社的会议管理制度是保证会议有效和规范进行的重要手段。
一、会议分类根据不同的目的和层次，信用社的会议可以分为：（一）领导班子会议：包括信用社党支部委员会、监事会、理事会、董事会、主任办公会等。
（二）部门会议：包括各部门的工作会议、业务研讨会、经验交流会等。
（三）业务会议：包括信贷评审会、风险评估会、客户咨询会等。
（四）培训会议：包括新员工入职培训、持证人员培训、专业技能培训等。
二、会议程序（一）准备工作1.确定会议时间、地点和议题。
2.安排会议主持人、记录人和发言人。
3.准备会议资料和相关文件，分发给参会人员。
4.确认参会人员名单，做好签到登记工作。
5.检查会议室设备、音响、投影仪等设备是否正常运作。
（二）开幕式1.主持人宣布会议开始，介绍与会人员和议题。
2.唱国歌或者说誓词，提醒参会人员对会议内容保密。
（三）发言环节1.主持人先给出自己的看法和建议。
2.发言人按照议程发表自己的观点和看法。
3.其他参会人员可以就发言内容提出自己的看法或者问题。
（四）讨论环节1.主持人组织参会人员就议题进行深入讨论。
2.各位发言人可以在讨论环节中进一步阐述自己的观点和看法。
3.主持人负责引导和协调参会人员的讨论。
4.根据讨论结果，确定下一步工作方向和具体措施。
（五）闭幕式1.主持人总结本次会议的讨论结果和决策。
2.对未能解决的问题做出明确的安排和处理措施。
3.主持人宣布会议结束，并感谢参会人员的积极参与。
三、会议记录会议记录是会议进行的重要依据，也是事后处理问题和总结经验的重要资料。
因此，做好会议记录工作是保证会议有效和规范进行的关键。
（一）记录格式会议记录应该包括以下内容：1.会议时间、地点和参会人员名单。
2.会议目的和主题。
3.主持人、记录人和发言人名字和职务。
农村信用合作联社改革工作实施方案
农村信用合作联社改革工作实施方案为进一步深化县农村信用合作联社（农商银行）改革工作，防范化解金融风险，支持地方金融企业发展，提升服务县域实体经济能力，避免金融风险因素的进一步聚集和风险发生，根据《地方金融监督管理局等四部门印发〈关于进一步深化农村信用社改革工作实施方案〉的通知》（冀金监联[2020]2号）等文件精神，结合实际，特制定本实施方案。
一、工作目标（一）提升内控风险管理能力。
大力构建新型银行业管理体系，建立健全覆盖信贷管理、财务会计、稽核检查、风险管控等全方位的内控管理体系，形成内部决策高效、内控制度完善、约束激励到位、风险防控有效的工作机制，主要监管指标达到并持续符合审慎监管要求，资产质量不断优化，风险抵御能力显著增强。
2020年底前，资本充足率达到或接近全省农村信用社平均值，拨备覆盖率达到或接近全省平均值；2022年底前，实现资本充足率达到10.5%以上，拨备覆盖率达到150%以上，不良贷款率低于5%。
（二）提高运营管理能力。
着力构建以质量和效益为核心的经营机制，通过信息科技、业务服务、人力资源管理等平台建设，推动运营管理能力不断提升，服务实体经济能力与核心竞争力显著提高。
2020-2022年，存款年平均增速达到10%以上，贷款年平均增速达到11%以上。
二、主要措施（一）健全完善内控机制。
切实加强党的领导，健全党委与董事会、管理层协调运转机制，充分发挥党组织在把方向、管大局、保落实等方面的重要作用。
构建职责边界清晰、权责明确、运作规范、制衡有效的“三会一层”治理结构，形成相互制衡、协调运转的工作机制。
建立覆盖全业务领域内控制度，推动流程化、制度化内控机制建设。
建立内部控制评价体系，完善风险防控长效机制，全面落实内控风险管理职责，有效防范和化解系统内的信用风险、操作风险和流动性风险。
（二）全力化解不良贷款。
1.大力组织债权清收工作。
按照承市政办〔2019〕9号要求，对改革后的县农商银行贷款尤其是归类为不良性质的小微企业贷款进行重新梳理和清收，着重完善相关抵质押手续，确保到期贷款能收则收、能续则续，积极主动采用借新还旧等措施，杜绝债务逾期和债务悬空，稳定银行资产质量，坚决避免金融风险发生。
银行信贷检查工作总结范例6篇
银行信贷检查工作总结范例6篇当前，在我国货币政策由松向紧急速转变、国内经济增长趋缓，而国内各商业银行依然靠利差收入“存活”的境况下，我国商业银行面临的最大风险——信用风险正在逐渐暴露。
因此，加强信贷管理，探索防范和控制信贷风险的措施无疑具有非常重要的现实意义。
近年来，随着国内各商业银行管理水平的提高，商业银行整体不良贷款额和不良贷款率已经实现了“双降”。
然而，由农信社改制而来的农村商业银行的不良贷款额却逐年增长。
因此，外部环境和内部管理均急需农商行对当前的信贷管理进行改进。
本文从农商行信贷管理不健全的根源入手，不仅剖析了政府干预、经营目标、客户经理制、内部审计、风险文化、信息与沟通等导致农商行信贷管理不健全因素，并针对现存的不健全因素提出了改进措施，指出在转变政府职能的同时，监管部门应指导各银行制定发展目标时从长远出发，遵循客观规律，坚持以风险为本，鼓励各银行在定位、服务、竞争能力等方面发展各自特色。
一、引言在2008年第四季度，我国为应对国际金融危机，实施了非常宽松的货币政策，商业银行信贷规模天量增长。
然而仅仅两年后，国际经济局势再次动荡，货币政策从紧，国内经济增长放缓趋势明显，商业银行潜在的风险正在逐渐暴露。
与此同时，在国内金融机构存、贷款利率尚未完全市场化的环境下，商业银行最主要的收入来源仍然是存、贷款利差收入，银行面临的最大风险仍然是信用风险。
加强信贷管理、防范和控制信贷风险无疑具有非常重要的现实意义。
对于由原农村信用合作社改造而来的农村商业银行（以下简称农商行）来说，通过近几年的股份制改造、完善治理机制、规范经营和加强风险管理，信贷规模取得了翻翻性的增长，为地区的经济繁荣做出了重要贡献。
但也应看到，自2008年金融危机以来，银行业整体不良贷款不断下降的同时，农商行的不良贷款额却在逐渐增长（见表1），存在着较为明显的“前清后溢”现象，这说明农商行的信贷管理亟需改进。
二、农商行信贷管理不健全的原因分析1、受地方政府干预。
农村信用合作联社(农商银行)信贷检查工作方案 信贷检查方案
农村信用合作联社信贷检查工作方案为加强信贷监督管理，规范我县信用社信贷业务操作，防范信贷风险，提高制度执行力，促进全县信用社信贷业务稳步健康发展，根据山东省农村信用社信贷管理规章制度有关规定和要求，制定本方案。
检查对象：辖内有信贷业务的网点和部门。
检查范围：各信用社、营业部和公司业务部新增贷款及借新还旧贷款。
检查内容：一、贷款内查（一）内查工作流程在检查前，检查人员确定抽查贷款明细，由被查信用社及时提供贷款档案资料。
检查过程中，以每笔贷款为单位，将存在的问题一一列出，撰写信贷检查事实确认书，由信用社负责人进行确认。
检查完毕后，及时将存在的问题汇总，撰写信贷检查报告。
（二）内查内容1．贷款调查。
（1）借款人的主体资格是否符合规定，公司、个体工商户营业执照是否经过年检。
（2）借款人从事的经营活动是否合规合法，借款人营业执照经营范围是否和借款用途相符，有无超经营范围和违反国家产业政策和环保政策行为。
（3）借款人资产负债率是否超过70%。
（4）借款人是否经过评级授信，信用等级是否在A级以上。
（5）贷款调查是否坚持了2人以上（含2人）进行实地调查。
（6）是否撰写书面调查报告，调查报告内容是否详实、全面，是否有明确意见。
2．贷款审查。
（1）客户提供资料是否完整、真实、有效，特殊行业的是否提供有权部门批准颁发的特殊行业生产经营许可证复印件；借款用途是否合规。
（2）客户提供的担保是否合法有效，抵、质押物是否合法，抵、质押物为共有财产的是否有共有人出具的同意抵、质押的书面材料，是否为夫妻、关联企业单一保证，抵、质押率是否超规定比例。
（3）借新还旧贷款是否同时符合“四项标准”，各类合同资料是否明确借新还旧或落实债务的真实用途。
（4）审查贷款是否实行了一人一票的投票制度，是否有2/3以上成员参加，并经应参加人数1/2以上成员同意；贷款审查记录是否齐全、合规；有权审批人签署意见是否明确同意与不同意以及贷款的金额、期限、利率、担保方式；有权审批人是否审批发放未经贷审小组审查通过的贷款。
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农村信用合作联社信贷检查工作方案
为加强信贷监督管理，规范我县信用社信贷业务操作，防范信贷风险，提高制度执行力，促进全县信用社信贷业务稳步健康发展，根据山东省农村信用社信贷管理规章制度有关规定和要求，制定本方案。
检查对象：辖内有信贷业务的网点和部门。
检查范围：各信用社、营业部和公司业务部新增贷款及借新还旧贷款。
检查内容：
一、贷款内查
（一）内查工作流程
在检查前，检查人员确定抽查贷款明细，由被查信用社及时提供贷款档案资料。
检查过程中，以每笔贷款为单位，将存在的问题一一列出，撰写信贷检查事实确认书，由信用社负责人进行确认。
检查完毕后，及时将存在的问题汇总，撰写信贷检查报告。
（二）内查内容
1．贷款调查。
（1）借款人的主体资格是否符合规定，公司、个体工商户营业执照是否经过年检。
（2）借款人从事的经营活动是否合规合法，借款人营业执
照经营范围是否和借款用途相符，有无超经营范围和违反国家产业政策和环保政策行为。
（3）借款人资产负债率是否超过70%。
（4）借款人是否经过评级授信，信用等级是否在A级以上。
（5）贷款调查是否坚持了2人以上（含2人）进行实地调查。
（6）是否撰写书面调查报告，调查报告内容是否详实、全面，是否有明确意见。
2．贷款审查。
（1）客户提供资料是否完整、真实、有效，特殊行业的是否提供有权部门批准颁发的特殊行业生产经营许可证复印件；借款用途是否合规。
（2）客户提供的担保是否合法有效，抵、质押物是否合法，抵、质押物为共有财产的是否有共有人出具的同意抵、质押的书面材料，是否为夫妻、关联企业单一保证，抵、质押率是否超规定比例。
（3）借新还旧贷款是否同时符合“四项标准”，各类合同资料是否明确借新还旧或落实债务的真实用途。
（4）审查贷款是否实行了一人一票的投票制度，是否有2/3以上成员参加，并经应参加人数1/2以上成员同意；贷款审查记录是否齐全、合规；有权审批人签署意见是否明确同意与不同意以及贷款的金额、期限、利率、担保方式；有权审批人是否审批
发放未经贷审小组审查通过的贷款。
3．贷款发放。
（1）用信额度是否在授信额度内，用信期限是否在授信期内。
（2）借款合同、担保合同订立是否符合规定,合同要素填写是否完整、一致，是否与贷款审批意见相符；合同内容是否有涂改现象。
（3）是否将贷款资金划入借款人在信用社开立的结算账户，有无直接支付现金。
（4）是否向有不良信用记录、其他金融机构信贷退出的借款人发放新增贷款。
（5）调阅贷款申请、审查、审批资料，重点检查有无超权限、逆程序发放贷款；
（6）个人贷款调阅农户身份证上的居住地、个体工商户经营地址或身份证上的居住地，公司类贷款调阅其营业执照注册的经营地址是否在信用社服务辖区内，重点检查有无跨区域发放贷款。
（7）顶冒名贷款的检查。
调阅借款凭证、借款合同等信贷档案资料，重点检查本月集中发放的贷款、连环担保的贷款，发现重大嫌疑可详细记载检查情况，提交联社核实其真实情况。
（8）根据贷款审批资料，同借款凭证、借款合同等贷款发放资料比对检查是否存在优于审批意见发放贷款。
（9）检查客户借款凭证、借款合同、查看利率执行是否与联社规定的贷款利率执行一致。
（10）是否填写借款人联系电话。
4．贷款展期。
（1）检查公司类借款人是否在借款到期前15天、个人贷款在借款到期前10天，向信用社提出了书面展期申请。
（2）是否取得原贷款的保证人、抵（质）押人书面同意意见，是否按贷款原审批程序进行审批。
（3）展期期限是否符合规定。
（4）展期后利率是否执行新档次的贷款利率。
5．贷后管理。
（1）是否按规定的时间及时进行贷后检查。
是否按规定对风险隐患进行分析，并采取相应措施。
（2）是否按约定用途使用贷款。
（3）是否按规定对到期贷款进行催收。
（4）信贷档案资料管理是否严格执行《菏泽市农村信用社信贷档案管理办法》。
二、贷款外核
（一）确定外核对象
外核重点对象主要为以下几种类型：贷款内查过程存在疑问的贷款；贷款责任人集中发放的贷款；不同借款人同一担保人贷款等。
（二）外核方法
外核过程中，以单个贷款户为单位进行，一户多贷的，对每笔贷款都要查清。
对每一户贷款，都要详细了解贷户目前的经营状况、贷款担保情况，分析偿还能力，实际用途以及贷款是否违规办理、违规情况、种类等。
对每一笔贷款落实责任人，按照贷款调查、审查、审议、审批、贷后五个环节进行责任认定。
外核结束后，对该户贷款进行风险认定，详细说明其风险状况，撰写外核结论。