项目费用报销规定、审批流程及预算经费控制
工程项目公司报销制度
工程项目公司报销制度一、目的与原则为了加强财务管理，规范报销行为，确保每一笔支出都能得到有效监管，特制定本报销制度。
本制度遵循公正、合理、透明的原则，旨在简化流程，提高效率。
二、适用范围本报销制度适用于公司全体员工，包括管理层、项目团队及后勤支持人员等，涉及所有因公产生的合理费用。
三、报销条件1. 报销的费用必须是为完成工作任务而发生的直接费用。
2. 报销的费用必须有合法有效的原始凭证支持。
3. 报销金额需符合预算内规定的标准。
4. 超出预算或特殊费用需提前申请，经批准后方可执行。
四、报销流程1. 提交报销申请：员工需填写《费用报销单》，并附上相关票据及证明材料。
2. 审核确认：直接上级对报销内容进行审核，确认费用的真实性和合理性。
3. 财务复核：财务部门对报销单据进行复核，确保金额准确无误。
4. 领导审批：根据公司规定，必要时需由项目负责人或公司高层审批。
5. 财务支付：审批通过后，财务部门进行费用的划拨或现金支付。
五、报销类别及要求1. 交通费：需提供交通票据，如机票、火车票等。
2. 住宿费：需提供酒店发票及出差任务书。
3. 餐饮费：需提供餐饮业发票，且应符合差旅伙食补助标准。
4. 办公费：如文具、打印等日常办公支出，需提供购物小票或发票。
5. 材料采购费：需提供供应商发票及入库单。
6. 其他费用：根据实际情况提供相应凭证。
六、注意事项1. 所有报销必须在费用发生后的一个月内完成，逾期不予受理。
2. 任何个人不得以任何理由虚报、冒领费用。
3. 对于不符合规定的报销请求，公司有权拒绝支付。
4. 保留好所有原始票据，以备核查。
七、违规处理违反本报销制度的员工，将根据情节轻重，给予警告、罚款或其他纪律处分。
严重者可能面临解除劳动合同的后果。
八、附则本报销制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。
如有变更，将以最新制度为准。
工程项目费用报销管理制度
工程项目费用报销管理制度一、总则为规范工程项目费用报销管理，提高预算执行和资金利用效率，保证项目财务安全，特编制本制度。
二、适用范围本制度适用于所有工程项目的费用报销管理，包括人员差旅、办公用品、劳务支出、设备采购等费用。
三、费用报销流程1. 申请：项目相关人员填写费用报销申请表，详细列明项目名称、费用类别、金额、发票原件等内容；2. 审批：部门负责人审核报销申请表，确认费用是否符合预算规定，签字同意后送财务部门进行财务审核；3. 财务审核：财务部门对报销申请表进行审核，核对金额是否与发票一致，费用是否符合政策规定，审核通过后报销给申请人；4. 报销：财务部门将费用报销给申请人，并登记记录相关信息，归档保存。
四、费用标准1. 人员差旅：按照国家和公司规定的差旅标准执行，报销标准包括交通、住宿、餐饮、通讯等费用；2. 办公用品：办公用品费用一般需提供发票原件，且金额不得超过预算限制；3. 劳务支出：劳务支出费用需提供合同、发票等证明材料，费用必须符合合同约定；4. 设备采购：设备采购费用需要提供购买设备的发票、合同等材料，且需经过项目负责人和财务部门同意后报销。
五、费用记录与归档1. 各部门需建立完善的费用记录系统，包括费用报销表、发票复印件、经费使用清单等相关材料，方便财务部门审核；2. 公司财务部门依据费用报销记录，做好费用归档工作，定期进行检查和整理，保证费用记录的完整性和准确性。
六、违规处理1. 对于违反费用管理制度的人员，一经发现将严肃处理，包括责令退还费用、扣发相关奖金、通报批评等措施；2. 对于故意违规或造成重大财务损失的人员，公司将依法追究其法律责任。
七、其他1. 本制度需定期进行更新和完善，确保与公司管理规定、国家政策相一致；2. 任何涉及财务的问题，应当由财务部门做出最终裁决，并及时通知相关部门；3. 各部门应积极配合财务部门进行费用管理工作，确保费用的合理使用和安全性。
以上为工程项目费用报销管理制度的具体内容，希望各部门遵守执行，严格按照规定操作，确保项目的财务安全和资金利用效率。
项目费用报销规定、审批流程及预算经费控制
日常费用界定及报销相关规定
清卫费 公寓项目清洁用具等 项目除上述费用外的零星费用，如农药测试卡等
其他
员工工资、奖金 员工的薪酬
服务人员考勤期间为上月26日至本月25日，要求在月末 26日下班前向项目财务提供经项目经理签字确认的当月工资 预提数（尽量按照实际出勤天数计算出工资单），寒、暑假 补贴一律在2、8月预提。因预提工资不准确导致的月度考核 数据偏差，由项目经理负责。如经常发生预提工资与实际工 资偏差较大，按擅自调节利润处理。
分公司经理审核签字
运营部审核
申请时尽量做到数据的准 确性，否则财务有权不予报 销；
严禁先做后申请，尤其是 维修费用，项目要求对小维 修要做到及时切勿集中维修， 否则费用要求项目自行承担。
反馈申请单位、分公司财务主管和公司财务部
凭审批单（打印）到本项目财务报销
预算经费折的使用
经费折按照预算费用类别分页登记 项目费用除服务人员工资、服务人员福利外，其余费用 在单个预算期内可打通使用，但必须由项目经理先向分 公司经理提交经费转拨的申请，写明拨出、拨入经费名 称及金额，分公司经理审核通过并及时回复项目财务， 项目财务据此登记经费折后方能按正常审批程序使用转 拨经费。 财务人员根据经费折的结余数控制经费的使用，超支必 须有上一级部门的审核批复。 分公司费用不得打通使用。
设施设备添置：单价超过100元或单次超过1000元以上设备（消耗品除外）。
宣传专项经费可申请的范围： 包括开展专题宣传活动、学生互动活动等（含公寓）、标识系统的更新 调整等。
专项经费的申请及使用---申请及审批方式
填写《专项经费申请表》
注
经过审批的费用不纳入到 项目考核利润；
项目必须及时下载审批单 将费用报销；
工程财务报销流程及制度
工程财务报销流程及制度工程项目的特殊性在于其周期长、涉及金额大、参与人员多，因此，建立一套科学、合理的财务报销流程尤为重要。
该流程应从报销申请开始，经过审核批准，最终完成资金支付，每一步都需严格遵守相应的制度规定。
报销申请人需要准备完整的报销材料，这包括发票、收据等证明费用发生的原始凭证，以及相关的支出说明。
申请人应当确保所提供的所有信息真实、准确无误。
随后，报销材料将提交给项目负责人或直接上级进行初步审核。
在这一阶段，审核人需要对报销的合理性和必要性进行评估，确保每一笔支出都符合项目预算和公司政策。
通过初步审核后，报销申请将提交给财务部门。
财务人员将对报销材料的合规性进行详细审查，这包括验证发票真伪、检查金额是否相符、对照预算是否超支等。
财务部门的审核是确保财务报销流程公正、透明的重要环节。
一旦财务审核通过，报销申请将进入批准阶段。
根据公司的管理制度，可能需要项目经理、财务负责人甚至高层管理人员的签字批准。
这一层级的审批旨在对公司资金的流出进行最终把控。
获得必要的批准后，财务部门将进行资金支付。
支付方式可能是银行转账、现金支付或其他电子支付方式，具体方式取决于公司的财务支付制度。
在整个报销流程中，保持透明度和可追溯性是非常重要的。
为此，所有的报销记录和文档都应该妥善保存，以备未来的审计或查证。
除了上述流程，工程财务报销制度还应包括以下要点：1. 报销标准：明确哪些费用可以报销，哪些不可以，以及具体的报销额度。
2. 报销时限：规定报销申请必须在费用发生后的多长时间内提交。
3. 责任分配：明确各个环节的责任人，包括报销申请人、审核人、批准人等。
4. 违规处理：对于违反报销制度的行为，应有明确的处罚措施。
建设工程费用报销制度
建设工程费用报销制度一、目的与原则本制度旨在规范建设工程项目的费用报销流程，确保每一笔费用的合理性、合法性和真实性。
所有参与项目的单位和个人必须遵守以下原则：公开透明、实事求是、严格审批、及时报销。
二、报销范围与条件1. 材料费用：包括工程所需原材料、辅助材料的采购费用。
2. 人工费用：涉及工程施工人员的劳务报酬。
3. 机械使用费：租赁或使用机械所产生的费用。
4. 其他直接费用：如施工现场的水电费、安全防护费用等。
5. 间接费用：项目管理费、财务费用等。
三、报销程序1. 提交报销申请：报销人需填写费用报销单，并附上相关证明材料。
2. 初步审核：项目经理或指定负责人对报销单据进行初步审核，确认费用的性质和金额。
3. 财务部门复审：财务部门对报销单据进行复审，核对发票真伪、金额准确性等。
4. 领导审批：根据公司规定，由相应级别的领导进行最终审批。
5. 财务支付：审批通过后，财务部门在规定时间内完成费用的支付工作。
四、注意事项1. 报销单据必须完整，包括但不限于发票、合同、验收单等。
2. 发票内容应与实际费用相符，不得有涂改痕迹。
3. 对于超出预算的费用，需提供详细的说明和额外的审批文件。
4. 任何形式的虚假报销都是严格禁止的，一经发现将依法追究责任。
五、监督与管理1. 建立定期审计机制，对报销流程进行监督检查。
2. 鼓励员工互相监督，发现问题及时上报。
3. 对于违规行为，按照公司规定进行处理，严重者移交司法机关处理。
六、附则本报销制度自发布之日起生效，如有变更，以最新发布的制度为准。
结语：。
工程项目报销管理制度及流程
工程项目报销管理制度及流程一、背景介绍随着经济的不断发展，工程项目的规模越来越大，涉及的费用也越来越多。
对于工程项目中的人员出差费用、采购费用等各项费用的报销管理，不仅影响着企业的资金流动，也关系到员工的工作积极性和企业的管理效率。
因此，建立科学的工程项目报销管理制度及流程，对于企业的发展具有重要意义。
二、制度目的1. 规范管理：建立报销管理制度及流程，明确各项费用的报销标准和流程，规范管理行为，减少因管理不规范而导致的费用浪费和造假行为。
2. 节约成本：通过合理的费用报销管理制度，及时审核和核实各项费用，节约企业的成本，提高经营效益。
3. 提高效率：建立科学的报销流程，减少不必要的审批环节和重复劳动，提高报销效率，提升员工的工作积极性。
4. 保障权益：确保员工的合法权益，保障员工在工作中产生的合理费用能够得到及时报销。
三、报销范围1. 差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等与工作相关的差旅费用。
2. 业务招待费：包括与客户或业务伙伴的会议、招待、宴请等相关费用。
3. 通讯费：包括电话费、传真费、快递费等通讯费用。
4. 办公用品费：包括办公用品、文具、打印耗材等相关费用。
5. 采购费：包括设备、材料、服务等采购费用。
四、报销流程1. 填写报销单：员工在发生费用后，需准确填写报销单，如费用明细、金额、日期等内容。
2. 提交申请：员工将填写好的报销单及相关发票原件等申请材料，提交给部门主管进行核实。
3. 部门审核：部门主管对员工提交的报销申请进行初步审核，并在报销单上签字确认。
4. 财务审核：部门主管将审核通过的报销单及相关材料提交给财务部门进行二次审核。
5. 财务支付：财务部门在审核无误后，将费用支付至员工指定的账户，并留存相关单据备查。
六、注意事项1. 保留发票原件：员工在填写报销单时，需保留相关费用的发票原件作为报销凭证。
2. 拒绝违规报销：财务部门有权拒绝违规报销，包括未按规定填写报销单、费用无发票等情况。
公司经费报销管理制度及流程(精选5篇)
公司经费报销管理制度及流程（精选 5 篇）第一篇：公司经费报销管理制度及流程公司经费报销管理制度及流程为加强公司对费用报销的管理，便于公司成本的核算，保持工作的规律性和连贯性，明确费用开支管理流程以及各环节的职责与权限，降低涉税风险，费用报销需做到四个统一，即“会计分录、凭证摘要、审批单据、发票”应保持一致。
依据公司财务管理制度第四章“经费报销管理制度”和实际运行情况特对报销流程作如下规定：一、费用的界定：差旅费、招待费、通讯费、办公费、车辆费用、职工福利费、教育经费、培训费、会议费、广告费、印刷费等。
二、票据规范标准：所有费用发生时必须索要增值税发票（专票/普票）含电子发票。
白条、收据不予报销，所报金额与事实不符的，不仅不予报销，应对当事人处以报销金额相同的罚款。
外购商品发票必须注明公司全称及购买物品名称、数量、单价、金额，缺一不可。
办公资产类到人事行政中心、材料设备类到运营管理中心办理入库手续后，持粘贴发票和入库单的报销单方可报销，否则不予报销。
办公设备、购买文具纸张等办公用品，与电脑、传真机和复印机相关耗材（如墨盒、存储介质、配件、复印纸）等发生的费用采购时必须填写费用申请单，费用报销时必须附明细，并且经人事行政中心签字入库后领取入库单方可报销，邮寄费报销时必须附邮件详单。
办公费一律要求开具增值税专用发票，进项抵扣税率：13% ，单价超过 2000 元的要签订购销合同或者协议。
三、票据整理粘贴注意事项1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开，不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销2.将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据(如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等)应集中在一起。
3.粘贴票据的纸张大小：应用公司财务部统一规定的票据单（尺寸长 240mm*宽140mm），粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。
4.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住，应保证能清晰看到每张票据的内容、金额，确保粘贴后依然平整。
项目部财务收支费用及报销管理规定
项目部财务收支费用及报销管理规定第一章总则第一条为规范项目部财务活动,加强费用控制，明确各项审批程序,特制定项目部财务收支、报销规定（以下简称本规定）。
第二条一切收入必须上缴公司财务部门统收进账。
不得私设账外账、小金库或截留收入，不得私存私分、据为己有。
第三条所有费用开支实行预算管理、总量控制，按“谁开支，谁报销，谁负责"原则执行。
所有预算外开支必须履行审批程序。
第二章报销审批程序第四条费用报销必须按要求填写《费用报销单》或《差旅费用报销单》，项目名称必须填写，附原始凭证(包括各种申请审批文件的复印件、《借款单》、《招待申请单》或《礼品申请单》和原始发票），原始发票各项目（付款单位/费用项目/单价/数量/金额等)应填写完整,“付款单位”处必须是本公司全称。
《费用报销单》、《差旅费用报销单》、《付款申请单》、《借款单》、《招待申请单》和《礼品申请单》由公司统一采购。
第五条审批签字程序:1、报销签字人顺序为：报销人、证明人、部门经理、财务审核、分管领导、财务经理、最终签字人（即总经理或总经理授权人）.2、报销人在报销过程中，只能报销本人经手的规定范围内的票据，不得接受任何人委托报销的任何票据.3、报销人应按(差旅费/通讯费/业务招待费/办公费用等）各个类别分别粘贴，并提供该期间所报费用的费用明细表，详细写明发生费用具体情况，并接受财务经办人、签字人的有关询问。
4、证明人员只能证明本人知道的事情及金额,证明超过本人应证明范围内的，与当事人同责.5、财务经办人在报销过程中必须严格执行公司有关报销的条件，超标部分经最终签字人签认后方可进入报销程序.6、所有签字人对本人签字负有相应的责任，出现失误根据相关规定予以追究。
经办人负责所支付费用的事项的真实性、准确性、合理性、合法性，负责收取支付款项的发票符合税务的规定；部门经理负责所支付费用的事项的合理性、合法性，负责付款事项符合公司的规章制度；经办会计负责所支付款项金额的准确性,发票的合规性,负责标注累计欠款金额、各项支出是否超出预算规定标准；分管领导及财务经理负责付款事项符合公司的规章制度，并对前级签字人员是否履行职责进行审核;总经理向董事长负责。
工程工地费用报销制度
工程工地费用报销制度一、背景与意义随着经济的快速发展，各种建设工程项目的数量和规模不断增加，这就要求对工程工地费用进行管理和控制，以确保项目能够顺利进行并保持质量安全。
而建立科学合理的工程工地费用报销制度不仅可以规范和规范费用的使用，还可以加强对费用的监督和管理，提高效率，降低成本，保障项目的顺利进行。
二、费用报销制度的基本原则1. 合规原则：所有费用必须合法合规，符合相关规定和政策，不得违法违规。
2. 真实原则：费用报销必须真实准确，不可虚假夸大，涉及的费用必须与工程项目相关，并有明确的用途。
3. 便捷原则：工程工地费用的报销流程应简单高效，方便员工快速报销，提高工作效率。
4. 审批原则：费用报销需经过严格审批程序，审批流程完整，审批人员必须具备相关资质和权限。
5. 限额原则：对于不同类型的费用，应有相应的限额规定，超过规定限额的费用需另行申请和审批。
6. 节约原则：费用使用应节约和合理，不得浪费和滥用。
7. 透明原则：费用报销需公开透明，有完整的记录和统计，对内外部人员都要做到透明。
三、费用报销的范围和标准1. 工地管理费：包括工地运营、管理、安全等方面的费用支出，标准由公司内部规定。
2. 人力成本：包括员工工资、福利、培训等费用，支出标准由公司内部规定。
3. 设备租赁费：包括设备租赁、维护、保养等费用，支出标准由公司内部规定。
4. 材料费用：包括采购、运输、仓储等费用支出，支出标准由公司内部规定。
5. 差旅费用：包括员工外出差旅的交通、住宿、餐饮等费用支出，支出标准由公司内部规定。
四、费用报销流程1. 提交申请：员工在完成费用支出后，需填写费用报销申请表，注明费用明细和用途。
2. 审批流程：经费用审核人初步审核后，送交相关部门负责人审批，最终由财务部门负责人审批。
3. 报销支付：审核通过后，财务部门进行费用支付，并记录在账册中。
4. 财务报销：支付后，财务部门将费用信息录入系统，形成报销报表。
项目工程采购报销流程制度
项目工程采购报销流程制度一、总则为规范项目工程采购报销流程，加强对项目经费的管理，保证项目经费使用的合法性和透明性，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有项目工程的采购报销行为，包括但不限于设备采购、材料采购、劳务采购等。
三、报销申请1. 项目工程的采购报销必须经过相关人员审核后方可提交报销申请。
2. 报销人员应将采购发票、采购合同等相关文件整理齐全，并填写报销申请表格。
3. 报销申请应注明报销金额、发票号码、报销事由等基本信息。
同时需要注明经费来源和支出范围。
四、审核流程1. 报销人员需将报销申请提交给项目负责人审核，项目负责人需核查报销事由、报销金额是否合规。
2. 项目负责人审核通过后，报销申请提交给财务部门进行复核，财务部门需核对报销发票和报销金额是否匹配，是否符合财务规定。
3. 财务部门复核无误后，将报销申请提交给项目监督部门进行审批。
五、审批流程1. 项目监督部门需对报销事由、报销金额、报销文件等进行审查，确保报销行为合规。
2. 项目监督部门审批通过后，将报销申请提交给公司领导进行最终审批。
3. 公司领导审批通过后，财务部门将款项支付给报销人员，并将相关报销记录归档。
六、付款方式1. 项目工程采购报销款项可通过银行转账、支票等方式支付给报销人员。
2. 支付时需要填写付款领取单，并由报销人员签字确认收款。
七、报销核算1. 每月结束时，财务部门将对当月项目工程采购报销进行核算汇总，出具报销报表。
2. 报销报表需包括报销款项、报销人员、报销事由、报销金额等基本信息，并进行月度归档。
八、违规处理1. 若发现项目工程采购报销中存在虚假报销、重复报销、非法报销等行为，将按公司相关规定进行违规处理。
2. 违规行为严重者，将会面临公司内部纪律处分，甚至追究法律责任。
九、附则1. 本制度由公司相关部门共同监督执行，如有违反情况，需及时上报并进行处理。
2. 对于制度内容的修改或调整，需经过公司领导的批准后方可执行。
工程项目成本费用报销制度
工程项目成本费用报销制度一、背景及目的为规范工程项目成本费用的报销管理，有效控制成本，提高资金利用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有工程项目成本费用的报销管理。
三、报销流程1. 提交报销申请：事先填写好报销申请表，附上相关费用发票、单据，经本人签字确认后提交给项目财务部门。
2. 财务审核：项目财务部门对报销申请进行初审，确认报销的费用是否符合公司政策和项目预算，如有问题将会与申请人沟通。
3. 部门领导审批：部门领导对报销申请进行审批，确认费用的合理性和必要性，签字通过后报销款项将会发放。
4. 财务支付：财务部门核对审批后的报销申请，将报销款项进行支付。
5. 报销记录保存：所有报销相关文件和记录将会保存备查，以备日后审计和管理。
四、费用规定1. 合规性：报销的费用必须是符合公司政策和法律法规的，且必须与工程项目相关。
2. 单据要求：报销申请必须附上完整的费用发票、单据，且要求原始单据，如无法提供原始单据的需提供相关解释说明。
3. 超期限制：报销申请必须在费用发生后30天内提交，逾期未报销将不予受理。
4. 办公及差旅费用：办公费用包括办公用品、电话、传真、快递等相关费用；差旅费用包括交通、食宿等相关费用，均需符合公司规定标准。
5. 餐饮费用：在项目工程现场发生的餐饮费用必须提交相关就餐发票，并按公司规定标准进行报销。
6. 装备设备费用：对于需要购置的装备设备费用，必须提供采购合同或收据，且需经项目负责人审批。
五、报销责任1. 项目负责人：对项目成本费用的合理性和必要性负责，需认真审查和审批报销申请。
2. 申请人：对所报销的费用真实性和准确性负责，如有虚假行为将承担相应的法律责任。
3. 财务部门：对报销申请的审核和支付负责，必须做到严谨认真，确保资金使用合理。
六、制度执行本制度由项目财务部门负责执行，项目财务部门有权对违规行为进行处罚处理，如有疑问可进一步向公司领导层汇报。
七、其他1. 本制度如有变更将提前通知相关人员，并进行培训和解释说明。
财务管理制度报销制度及流程
财务管理制度报销制度及流程财务管理制度报销制度及流程一、报销制度报销制度是指为管理公司预算和经费，规定了支出范围、流程和规则，以确保预算达成、经费使用安全合理、上报流程及时顺畅。
二、报销范围1. 工作差旅费、培训费、论文发表费用等必要的工作支出；2. 因本职工作所需的材料、设备等支出；3. 租赁、租金及办公费用，包括水、电、气、物业管理等；4. 因参加活动或业务往来产生的费用；5. 招待费、礼品费、慰问费等对外开支；6. 公司采购、劳务服务等支出；7. 由公司或上级机构下达的项目或经费，按规定执行。
三、报销规则1. 报销单据必须是真实、准确、合法的。
且原始票据如果遗失，需补开并加盖公司盖章。
2. 报销的金额应在预算范围内，并标明报销金额和报销事由。
3. 报销单必须填写清楚，包括申请部门、报销事由、报销日期、报销金额等，需签名确认。
4. 报销时必须按公司规定填写申请表格，由主管部门审批后再提交财务部门。
5. 财务部门需在5个工作日内审核并结算报销，并核实报销额度是否在预算范围内。
四、报销流程报销流程包括准备材料、填写表格、审批、财务审核、结算等步骤。
1. 准备材料员工必须提供原始票据和申请表格，通常包括证明员工身份的身份证、工作证等。
2. 填写表格填写报销申请表格，包括报销事由、报销日期、报销金额等信息。
3. 审批报销申请需经过上级经理或负责人的审批，并在表格上签字确认。
4. 财务审核财务部门审核报销申请，检查申请表格的准确性，是否属于公司的预算范围内，并核实是否需要税务凭证。
5. 结算经过审核后，财务部门释放报销金额，并在报销单上盖章并签字确认。
报销金额会在员工的工资或奖金中结算。
综上所述，公司的报销制度是为了保证公司经费使用合理安全，提高财务管理效率以及缩小公司开支范围等方面达到预期的目标，同时也应该加强财务部门的管理效率，优化报销流程。
建设工程费用报销制度范本
建设工程费用报销制度范本一、总则1. 本制度适用于所有参与建设工程的单位和个人，包括但不限于承包商、供应商、项目管理团队等。
2. 报销的费用必须是经过批准的项目预算内的费用，且有合法有效的凭证支持。
3. 所有参与方必须遵守本报销制度，严格按照规定的流程和要求进行费用报销。
二、报销流程1. 提交报销申请：相关人员需填写费用报销申请表，并附上相应的原始凭证，如发票、合同等。
2. 审核确认：项目管理团队或财务部门对提交的报销申请进行初步审核，确认费用的真实性和合理性。
3. 领导审批：经初步审核无误后，报销申请须提交至项目负责人或公司高层进行最终审批。
4. 财务支付：审批通过后，财务部门根据审批结果进行费用的划拨或支付。
5. 归档记录：所有报销资料需进行归档保存，以备后续查询和审计使用。
三、报销要求1. 所有报销费用必须有明确的用途说明和合理的支出依据。
2. 报销凭证必须完整、真实、有效，任何涂改、伪造的凭证将不予受理。
3. 对于超出预算或未经批准的费用，需提供详细的说明和额外的审批文件。
4. 紧急情况下的特殊支出，应事先与项目负责人沟通，并在事后补充完整的报销手续。
四、责任与处罚1. 违反本报销制度的行为，将根据情节轻重进行警告、罚款或其他纪律处分。
2. 如发现弄虚作假、贪污挪用等严重违规行为，将依法追究法律责任。
3. 对于因管理不善导致的费用超支，相关责任人需承担相应的经济责任。
五、附则1. 本制度自发布之日起实施，由项目管理办公室负责解释。
2. 如有未尽事宜，可根据具体情况制定补充规定或修订本制度。
3. 本制度最终解释权归公司董事会所有。
工程造价费用报销管理制度
工程造价费用报销管理制度为规范工程造价费用报销管理，提高企业经济效益，根据《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》的要求，结合本企业的实际情况，制定了本管理制度。
一、金额限制1.1 一般情况下，工程造价费用报销金额不得超过预算数额。
如有特殊情况需超出预算数额的，须履行相关手续审批程序。
1.2 超出预算数额的报销申请需经相关部门负责人审批并签字确认。
1.3 超出金额未经审批的报销申请一律不予报销。
二、报销流程2.1 报销人员填写《工程造价费用报销申请表》，并附上相关凭证（如发票、收据等）。
2.2 报销人员将报销申请表和相关凭证交给所属部门主管审批。
2.3 部门主管审核报销申请表和相关凭证，如有问题及时提出整改意见。
2.4 部门主管签字确认后，将报销材料交给财务部门进行审核。
2.5 财务部门审核报销材料，如无问题后将费用转账到报销人员账户。
2.6 财务部门归档相关材料。
三、费用种类3.1 工程造价费用包括但不限于材料费、劳务费、设备费、差旅费等。
3.2 各类费用的标准由企业相关部门根据市场价格和实际情况制定，在标准范围内才能报销。
3.3 不合理费用如打车费、餐费等需经相关部门负责人审批后方可报销。
四、费用报销时限4.1 报销人员应在费用发生之日起5个工作日内将报销材料提交至财务部门。
4.2 超过时限的报销申请将不予受理。
五、其他规定5.1 报销人员不得私自调整金额、篡改凭证等行为，一经发现将取消报销资格并追究责任。
5.2 报销人员应保留好相关凭证，以备查验。
5.3 报销过程中如有疑问或问题需在流程中及时提出，不得私自处理。
六、违规处理6.1 违反该制度的员工，将取消报销资格，并根据实际情况追究相应法律责任。
6.2 对于恶意违反报销制度或有严重经济损失的情况，公司将进行立即解除劳动合同的处理。
七、制度宣传7.1 将该制度进行企业内部广泛宣传，使全员了解并遵守该制度。
7.2 对该制度的修订和完善，由企业相关部门提出建议，并在相关人员的参与下进行讨论，最终确定。
费用报销制度及资金审批流程
财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序,加强公司财务管理,控制成本,切实保障公司利益,根据资金审批制度和费用预算制度,特制定公司费用报销制度及实施细则.第一部分：关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程预算范围之内或有经审批的费用经办人申请→本部门主管审核→分管副总审核→财务负责人审核→总裁审批→出纳支付2、特殊的报销流程预算之外或没有经审批的费用原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的,如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支,可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告→本部门经理或上级主管复核→分管副总审核→总裁审批→财务负责人审核→出纳支付二、审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准,不得自行批准自己的报销费用.2.不得逾越流程,不得未经直接领导及财务人员审批,直接提交公司总裁审批.3.出纳必须凭签名完整的报销单支付相关费用,一旦发现违规操作,如造成经济损失,由出纳及相关人员承担连带责任.三、报销、审批及审批的责任经办人\报销人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据,经济业务发生后应及时准确的填写报销单据,对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任,并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料.部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核,对报销业务负有直接审核责任,并有责任协助财务人员的审核工作.分管副总：对所负责的部门费用进行全面管理,在授权范围内审批所管辖的费用报销.财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定,审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容.对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见.总裁：对费用进行最终审批.第二部分：报销原则1.预算内的费用方可直接报销.2.所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则,严禁假借他人的名义报销自己费用的行为.3.严禁报销虚假费用的行为.4.无预算或预算外的费用报销须经总经理批准后方可列支.5.每办一次业务,应该填写一张报销申请单差旅费除外.业务招待费用、物资采购、餐费不论金额大小,一律每发生一次填写一张.笼统地在报销单上写上“×月”的费用的,或多次业务单据分不清的,财务部有权不予受理.6.所有费用开支,应“先申请、后开支、再报销”的流程,财务人员应根据预算来审核和支付.相关预算外费用在发生费用前,应该先书面请求总裁,得到批准后才可以发生相关费用,坚决杜绝“先斩后奏”的现象,事先申请以总裁签名的日期为准.总经理外出时,或本人出差在外遇紧急情况时,应或邮件通知,得到许可后才可进行.事后应及时补充申请表,作为报销的依据.7.关于报帐时限,上月28日后至当月28日的期间费用必须在当月报销,差旅费用必须在结束后3个工作日内报销.逾期单据,财务部有权不予受理,由此造成的损失,由报销人自己承担.因单据不合要求,被退回按规定可以重新报销的,应在5个工作日内处理,并在报销单的附件上说明“上次退回重新填列”,以区别在正常报销时限内的单据；被退回不得重新报销的,下次拿回再报销的,一经发现,将严肃处理.特殊延期如外地出差时间较长,需提出书面报告,经分管领导签署意见后才可以报销.8.跨年度的费用必须在次年1月25号之前填单报销,年终结算后不管何种原因均不得报销上年度费用.9.原则上有借支备用金情况的,报销时必须先冲其备用金,多退少补.10.大额支付款项必须使用支票或其他银行结算方式,超过5000元而用现金支付的,报销时必须详细说明原因,经财务部审核后方可报销.无正当的理由,一律退回.11.从出纳处领取报销款时,需报销人签名确认.对于领款不方便的,需由他人代领的,本人应该出具书面委托书,指定代理领款人.由代理人在领款表上签字,无书面委托书,其他人不得代领,发放人员有权拒绝.出纳把委托书附于领款表后.财务负责人不定期抽查款项是否如实发放.第三部分：提供原始凭证和报销单填写的要求1.因公发生经济业务时,经办人员必须向对方索取原始单据.未取得原始单据或虚假的原始单据一律不予报销.2.报销时提供的原始单据必须是由税务部门监制的发票或由财政部门监制的收据,以及预算报告、专项申请等附件.原始单据必须真实、合法,与开支的内容一致.对于标有“顾客单位名称”的发票务必由开票人填写相应公司名称,自己补充填写为无效发票,不予受理.无“顾客名称”的发票,不需填写.另报告、申请等附件必须是经权限人员签字同意的纸质件.3.各种类型的发票应该分开粘贴,并在粘贴单上标出共××张,金额××元.票据粘贴混乱,不注明张数、金额的单据一律退回.4.原始单据遗失的应尽量取得了出票单位的原单据复印件并盖上出票单位财务专用章或发票专用章,经财务部签署意见后方可报销.5.报销单上所有内容均需完整填写,严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改,报销单的“经办人”务必由本人亲笔签名,单据填写不齐全和涂改的,一律不予受理.第四部分：主要费用管理规定费用管理的把关人为财务人员,财务人员应遵循资金审批权限和费用预算制度中的规定对每笔发生费用进行核查,并及时对一些费用进行归集汇总,提供准确的财务数据.一、公关费1.凡因公司发展需要而发生的公关费包括餐费及赠送礼品费用,必须事前提出专项申请,根据资金权限一览表的规定由相关人员审批.2.报销时必须提供已经审批的申请报告1000元以内除外,报部门负责人备案即可,财务人员核对报销内容是否与申请报告内容一致,如果是赠送礼品,需提供礼品清单.二、会议费1.此会议费仅指分公司内部会议场地租用费、交通费、物品费、餐费等费用.内部会议具体指月度总结、月中会议、经理沟通会议等.2.经办人在报销会议费用时必须遵循真实完整的原则,在报销单中需注明以下信息：开会主题、会议地址、物品清单,会议费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿等分类汇总,直接写会议费用××元的不予报销.3.在会议同时发生的活动费,奖励费用应单独填写报销单,按活动费用和奖励费用规定报销.4.超预算或无预算举办会议,一律不予报销.5.会议结束后一周内,会议主办方应及时办理报销手续并办理相应的还款手续.三、活动费、招待费及奖励费用1.有发生招待费支出的人员,请提前填写<<招待费申请单>>,写明招待地点、时间、人数、招待事由等,报分管副总或总经理核准后方予招待；2.经办人在报销招待费用时应注明以下信息：招待时间,招待目的,招待人员,陪同人员,招待地点.3.经办人报销活动经费时应遵循真实完整的原则,在报销单中需注明以下信息：活动内容,参与人员附参与条件,活动日期,活动地点,活动费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿费等分类汇总,直接写活动费用××元的不予报销.4.经办人在报销奖励费用时应注明以下信息：奖励条件,奖励内容,奖励人员,并附奖励签收清单,提供不完整的一律不予受理.5.活动、招待或奖励费用发生一周内,经办人应及时办理报销手续并办理相应的还款手续.6.以上二至三的费用统一控制在预算内.四、市内交通费1.提倡节俭,外出办事,应尽量乘坐公交车或地铁,严格控制出租车费,如有特殊情况需乘坐的士,应事先获得副总经理批准.2.发生费用后,应立即填写报销单,频繁外出的可以一周报帐一次.3.对于出租车票,必须取得税控出租车票,手撕发票一律不予以报销,报销人在车票的背面写上起止地点并签名.4.连号的出租车票,不论何种原因都不得报销.5.对于长距离如跨城市的出租车票,比照长途车的票价予以报销,多出不报,如有特殊情况,需总裁签字认可.五、差旅费1.差旅费指相关人员为完成公司指派的任务组织,公司会议或培训等活动而发生的交通费、住宿费等.2.经办人报销时此类差旅费应附出差申请单,并注明出差人数及交通工具,财务人员根据差旅费报销制度规定的标准审核.六、文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等办公费1.文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等物料用品一律由综合部统一采购,其他员工不得私自采购；2.原则上每月集中采购、集中报销一次,由各部门填写办公用品计划表,综合部根据各部计划表统一填写物资采购申请单,经分管副总批准后进行集中采购；七、报销时附正式发票、物资采购申请单、<<办公用品发放清单>或由领用人在物资采购申请单上签名确认及电脑小票、供应商送货单等,详细列明所购商品的明细,并做好各部门的领用存登记,未领用的物品由综合部保管,并做好存量登记.八、汽车\车辆费用1. 报销车辆费用必须使用车辆相关费用票据如汽油票、过路过桥票、停车票等,不得以其他票据代替；2. 所有车辆费用过路过桥费、加油费等报销必须附与车辆有关的发票,油票后注明加油时里程数,并且附上出车记录表出车日期、事由、随车人员、到达地点、行程公里里程数等,注明用车的起讫时间点.如果实行加油卡管理,每次加油后在票后记录公里数,加油卡只能用于指定的公司车辆使用,不得用于其他或私人车辆使用.3. 对公司的车辆维修费用,由司机填写车辆维修保养申请单,注明维修和存在的问题.车辆保养、维修实行定点管理,统一结算,车辆维修须经综合部负责人审核审批,并在维修明细单上签名确认方可报销,更换的旧件交综合部负责人验收,并注明更换旧件已验收,设备已维修合格无车时本条暂不执行.第五部分单据粘贴要求1. 从左部及顶部对齐,按从左到右翻阅顺序使用胶水或浆糊粘贴；2. 幅度大小不要超过报销凭证,数量过多、且不统一时附加衬页铺底；3. 注意不得使用订书钉装订,以防脱落或抽换；4. 粘贴后每张凭证均能查阅,粘贴牢固、不易脱落,整份凭证厚度均匀.5. 特别约定：为便于审核,实报实销的票据如汽车路桥费票据,需按日期顺序粘贴.第六部分：附则1. 本制度自颁布之日起生效.2. 本制度解释权归公司财务部.3. 遇不适应业务开展的条款,经公司开会讨论,总裁签字后可予以删改.4. 附表：资金审批流程及权限一览表资金审批流程及权限一览表。
最新公司费用报销管理制度5篇
最新公司费用报销管理制度5篇最新公司费用报销管理制度（篇1）第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。
第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。
第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。
各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。
超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。
第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。
签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。
（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。
第六条日常费用的报销审批程序及有关规定。
各部门按核定的年度预算分解报月预算，经审核后所发生的各项费用应在预算内控制使用。
一、审批程序（一）部门确认——费用报销时，各部门按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写“费用报销单”或“差旅费报销单”等，在报销业务招待费时还应同时填写“业务招待费说明表”，由部门负责人对费用发生的真实性确认签字后送财务部；（二）财务部初审——重点审核在预算范围内开支的票据的合法性、有效性和核准报销金额的准确性，并签字确认；（三）公司领导审批——财务部将初审合格的原始凭证送总经理审核批准；（四）将审核批准同意报销的原始凭证送财务部相关人员填制记帐凭证后交出纳，由出纳人员根据审核无误的记帐凭证付款。
工程企业费用报销制度
工程企业费用报销制度一、目的和原则本制度旨在规范员工因公产生的费用报销流程，确保费用的合理性、真实性和合法性。
所有费用报销应遵循“公正、公开、公平”的原则，严格按照企业的财务管理规定执行。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、临时员工以及外聘人员等。
所有涉及公司资金支出的费用报销均需遵循本制度的规定。
三、报销条件1. 报销费用必须是因公发生的合理费用。
2. 报销请求应在费用发生后的规定时间内提出。
3. 报销单据必须齐全、真实、有效。
4. 报销金额不得超出预算或规定的标准。
四、报销流程1. 员工提交费用报销申请，并附上相关票据和证明材料。
2. 直接上级审核费用报销的真实性和合理性。
3. 财务部门对报销单据进行复核，确认金额无误后进行报销。
4. 财务部门将报销款项支付给员工。
五、报销类别及标准1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助等，按照公司规定的标准执行。
2. 办公费：包括文具、打印、通讯费等，需提供相应的发票或收据。
3. 采购费：涉及材料、设备采购的费用，需附合同及供应商发票。
4. 其他费用：根据具体情况确定，需提供详细说明和相关证明。
六、注意事项1. 员工应保存好所有费用发生的原始凭证，如发票、收据等。
2. 禁止虚报、冒领费用，一经发现将严肃处理。
3. 对于特殊或高额的费用报销，需提前向财务部门申报。
4. 费用报销应遵守国家相关法律法规和企业的内部管理规定。
七、违规处理违反本报销制度的员工，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
严重违规者，公司将依法追究其法律责任。
八、附则本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。
如有变更，以公司最新发布的制度为准。
项目经费管理办法
项目经费管理办法
项目经费管理办法指出了在某个项目的过程中，如何合理使用资金、控制开支、规划预算以及审批报销等方面的细节。
以下是一份的项目经费管理办法。
一、总则
1.1 本经费管理办法是为了规范和管理项目经费，保证项目经费使用的公开透明、规范、有效和经济合理，确保项目经费的安全。
1.2 本经费管理办法适用于项目经费管理的全过程，包括项目经费的预算编制、
审批、使用，以及报销等各个环节的财务管理。
1.3 项目经费主持人应严格遵守国家财经相关法规和规定，确保项目经费的合法
性和规范性。
二、项目经费预算
2.1 项目经费预算应当根据项目的具体情况作出科学合理的估算，预算编制应按
规定程序进行，必须进行充分的沟通和协商，确保预算的合理性。
2.2 项目经费预算包括以下方面：人员支出、设备购置、办公费用、差旅和会议费、咨询费用、其他费用等。
2.3 项目经费预算的编制应明确预算分期和项目阶段的经费管理制度，提前规划
项目开支的需求，在确保项目顺利进行的前提下，严格限制项目经费的浪费和滥用。
三、项目经费使用
3.1 项目经费的使用必须具有严格的合法性、规范性和经济性，根据项目活动的
实际情况，及时采取适当的经费管理措施。
3.2 项目经费使用应按照项目预算进行，不得超过预算控制的额度，必须做好预
算执行情况监控和控制统计工作。
3.3 项目经费使用应遵循规范和公正、公开透明、客观合理的原则，不得私用、
挪用、截留或侵占项目经费。
四、项目经费审批
4.1 项目经费的审批应严格按照预算编制和使用情况进行，加强预算执行管理和
效果评估工作。
1 / 2。
部门经费审批流程手册
部门经费审批流程手册一、前言在一个部门的日常运作中，经费的合理使用和审批是至关重要的环节。
为了确保经费使用的透明、规范和高效，特制定本部门经费审批流程手册，以明确各项经费审批的程序和要求。
二、适用范围本流程手册适用于本部门内所有涉及经费支出的活动，包括但不限于办公用品采购、项目费用、差旅费、培训费用等。
三、审批原则1、预算控制原则所有经费支出应在部门年度预算范围内进行，如有超出预算的情况，需经过特殊审批流程。
2、合理性原则经费支出必须具有合理性和必要性，符合部门的工作目标和业务需求。
3、真实性原则报销的费用必须真实、合法，相关票据和凭证齐全。
4、效益性原则在满足工作需求的前提下，尽量选择性价比高的方案，以提高经费使用效益。
四、审批流程1、提出申请由经费使用人填写《经费申请表》，详细说明经费使用的事由、金额、预算科目等信息。
2、部门内部审核（1）直接上级审核经费使用人的直接上级对申请进行初步审核，重点审查申请事项的必要性、合理性以及是否符合预算。
如有需要，直接上级可与使用人进行沟通和调整。
（2）部门负责人审核直接上级审核通过后，申请表提交至部门负责人进行审核。
部门负责人综合考虑部门整体工作安排和预算情况，做出最终审核意见。
3、财务审核部门审核通过后，申请表交由财务部门进行审核。
财务部门主要审核申请金额的准确性、预算科目使用的合理性以及相关票据和凭证的合规性。
4、高层审批对于重大经费支出或超出部门负责人审批权限的申请，需提交至公司高层进行审批。
高层审批根据公司的战略规划和财务政策进行决策。
5、审批结果通知审批完成后，由相关人员将审批结果通知经费使用人。
如审批通过，使用人可按照规定进行经费使用和报销；如审批不通过，需根据审批意见进行调整或重新申请。
五、审批权限1、部门负责人审批权限在部门年度预算范围内，对于金额在_____元以下的日常经费支出，部门负责人具有审批权。
2、高层领导审批权限（1）对于金额在_____元以上的经费支出，需由高层领导审批。
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票据报销时需在车票的背面注明往返地点及事由。 （如一 次性取得连号定额票据，请将同次票据编号并在末张填写 总张数、实报金额、往返地点及事由）
低值易耗品 项目日常采购的使用期限较短、单位价值较低的零 星物品，如少量补充用的餐具、厨具、维修用具、清洁 用具（施康）等
维修费
项目日常维修使用的配件、修理费等
日常费用报销审批流程
1
报销人根据原始单据填写报销单，交项目（分公司）财务审核报 销凭证是否规范，费用是否超预算，确定审批流程。
2
食堂项目预算内费用由报销人交项目经理及分公司经理审核签字， 超预算费用须经运营部负责人审批 。
公寓项目费用由报销人交项目经理及分公司经理审核签字，公司 分管负责人审批，公司财务部报销。 分公司预算内费用由报销人交分公司经理及运营部负责人审核签 字，超预算费用须经总经理审批 。
设施设备添臵：单价超过100元或单次超过1000元以上设备（消耗品除外）。
宣传专项经费可申请的范围： 包括开展专题宣传活动、学生互动活动等（含公寓）、标识系统的更 新调整等。
专项经费的申请及使用---申请及审批方式
填写《专项经费申请表》
注
经过审批的费用不纳入到 项目考核利润；
项目必须及时下载审批单 将费用报销；
6
7 8
专项经费的申请及使用
维修及设施设备添臵专项经费可申请的范围： 特种设备的保养费用：电梯保养年检费、锅炉保养年检费； 暑假专项维修费：统一组织对炉灶、主要的设施设备检修等专项费用 日常专项维修经费：由项目申报，按照单件500元或当次维修费用超过1000 元列入到专项。 专项改造费用：根据经营需要，用于水电等专项维修。
费用发生当月及时报销，跨月报销须 附情况说明，金额较大且无正当理由 的按擅自调节利润处理。跨年度费用 于财务部规定期限内报销，如有特殊 情况须向财务部提交情况说明，否则 逾期不予报销。
日常费用界定及报销相关规定
办公费 项目办公使用的物品及相关费用
发票未注明所购物品的品名、单价、数量、金额，须附销 售方出具的清单（清单盖销售方财务或发票章）。
日常费用界定及报销相关规定
员工的节日礼品、劳保用品等 员工福利 员工福利统一于5月、10月、12月入帐，实际操作如提前或延后， 可采用临时借款或费用预提的形式，但实际费用金额必须与预提数 额一致。发放实物的员工福利在报销时须附清单（清单内容包含实 物名称、数量、每份价格，领用人名单及签字）。 通讯费 员工个人电话费
分公司经理审核签字
运营部审核
申请时尽量做到数据的准 确性，否则财务有权不予报 销；
严禁先做后申请，尤其是 维修费用，项目要求对小维 修要做到及时切勿集中维修， 否则费用要求项目自行承担。
பைடு நூலகம்
反馈申请单位、分公司财务主管和公司财务部
凭审批单（打印）到本项目财务报销
预算经费折的使用
经费折按照预算费用类别分页登记 项目费用除服务人员工资、服务人员福利外，其余费用 在单个预算期内可打通使用，但必须由项目经理先向分 公司经理提交经费转拨的申请，写明拨出、拨入经费名 称及金额，分公司经理审核通过并及时回复项目财务， 项目财务据此登记经费折后方能按正常审批程序使用转 拨经费。 财务人员根据经费折的结余数控制经费的使用，超支必 须有上一级部门的审核批复。 分公司费用不得打通使用。
预算经费折的使用
经费折中各项费用的登记内容分为日期、凭证号、摘要、拨入、 支出、结余六个栏次，财务在每个考核期开始时，按照预算费 用分类登记拨入金额，实际使用时，逐笔、序时登记并结出余 额。考核期结束，登记本考核期拨入、支出、结余数，以及本 年拨入、支出、结余累计数（期末小结用红线划出标识，结余 栏超支用负数表示）。 因运营部、监控部、分公司的工作每月有所侧重，费用发生月 份间不太均衡，所以每半年拨入一次，各部门应按工作计划做 好统筹安排。
汽车使用费 主要是项目自行采购配备的货车的油费、过路费、 修理费、保险费以及私车公用发生的油费、过路费、修 理费等。
业务招待费 原则上业务招待在食堂内部进行，费用以订餐单的形式处理： 由招待人员（公司总部人员或分公司经理）与负责招待的食堂项目 经理按成本价开具一式三联的订餐单，双方签字确认，收据联由招 待人员（公司总部人员或分公司经理）交公司财务部作调整凭证， 分别计入公司（或分公司）业务招待费并冲减项目材料成本；记帐 联由项目留底备查（不需做帐务处理，只作为与考核数据核对的依 据）。如有特殊情况需要在外招待，原则上仅限于学校副校长以上 人员，报销时填写《业务招待费说明》。
邮电费
项目办公电话费
凭电信、通讯公司发票或学校行政事业性收款收据报销 。
差旅费
因公出差期间的交通、住宿费用
项目人员出差应提前向分公司经理报备。分公司人员因公出 差须事先于分公司半月工作计划中列明，报销时填写《出差 情况表》，方可报销。
日常费用界定及报销相关规定
市内交通费 因公外出发生的本地公交车、出租车费
员工通讯费已在工资中补贴，原则上不再报销，如有特殊情况， 须经总经理批准方可报销。 职工教育经费 员工提交申请，经公司人事部门批准后参加的与工作相关的各类 培训、考试费用。如电工上岗证、锅炉操作证、厨师证、营养师证等。 报销时须提供相关费用发票及培训、考试合格证或等级证书原件。
日常费用界定及报销相关规定
日常费用界定及报销相关规定
清卫费 公寓项目清洁用具等
其他
项目除上述费用外的零星费用，如农药测试卡等
员工工资、奖金 员工的薪酬
服务人员考勤期间为上月26日至本月25日，要求在月末 26日下班前向项目财务提供经项目经理签字确认的当月工资 预提数（尽量按照实际出勤天数计算出工资单），寒、暑假 补贴一律在2、8月预提。因预提工资不准确导致的月度考核 数据偏差，由项目经理负责。如经常发生预提工资与实际工 资偏差较大，按擅自调节利润处理。
经费折登记示例----办公费
日期 1.1 凭证号 摘要 拨入09年1、2月办公费 1、2月办公费支出 2.26 2.26 2.26 2.28 3.4 3.17 3.21 3.26 3.26 3.26 4.7 4.16 4.22 2.26 2.26 4.10# 4.23# 4.37# 3.3# 3.8# 3.26# 本期小计 本年累计 拨入09年3月办公费 购打印纸 购水笔 购墨盒 办公费转拨邮电费 本期小计 本年累计 拨入09年4月办公费 购文件夹、档案盒 购色带 购电脑配件（唐总4.21日批复） 本期小计 本年累计 200 600 200 400 200 60 15 160 235 597 140 125 -35 -35 3 200 200 200 30 12 40 100 182 362 170 158 118 18 18 38 拨入 200 180 180 180 20 20 20 支出 结余
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日常费用报销审批流程
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项目财务人员交通、差旅费由分公司财务主管及分公司经理审 核，分公司财务主管交通、差旅费由分公司经理审核，在分公 司经费开支。 分公司监控人员的费用经分公司财务审核票据后由监控负责人 审批签字，在下拨到分公司的监控费用额度内开支，超预算费 用由监控负责人决定从公司监控预算额度内下拨或向总经理申 请增拨（批复邮件同时发送公司及分公司财务）。 项目各项罚款支出须由监控负责人签字后方可报销。 职工教育经费及探亲差旅费由人事部门审核。
项目费用报销规定、 审批流程及预算经费控制
财务部
乐允
日常费用的界定
项目日常费用
分公司日常费用
办公费 邮电费 差旅费 市内交通费 低值易耗品 维修费 清卫费 其他 员工的工资及奖金、福利、 通讯费、职工教育经费等
办公费 差旅费 市内交通费 汽车使用费 业务招待费等