票据业务重点产品介绍(一)

• 3.贴现利率低，节省融资成本。票据贴现能为票据持有人快速变现手中未到期的
商业票据，手续方便、融资成本低，是受广大中小企业欢迎的一项银行业务。贴 现利率在人民银行规定的范围内，由中小企业和贴现银行协商确定。企业票据贴 现利率通常低于到银行迚行商业贷款的利率，融资成本下降了，企业利用贷款获 得的利润自然就高了。
理财质 押, 35.44% 敞 口, 24.26%
1109 504
920 349
48.1 28.7
16.0 13.5
存单质 押, 5.38% 银承质 押, 10.06% 全额保证 金, 24.86%
120.04%
163.61%
67.60%
18.52%
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2016年1-10月票据业务发展情况
2,500 2,000 1,500 3.22 1,000 606 500 0 3.27 3.543.68 4.32 4.4 3.68 4.79 4.62 4.17 4.08 4.05 4.02 3.97 3.79 4.61 4.76 4.7 6.00 5.45 5.00 4.86 4.00 3.00 551 614 561 330 2.00
亿，同比增长56.9%，占各项贷款比重4.9%，同比上升1.3个百分点。
200000 150000 100000 50000 0
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一、基本概念和发展现状
票据案件不断增加，票据市场风险日益凸现
操作风险案件频发，损失巨大。随着票据市场的发展，商 业汇票的融资功能被逐渐放大。在利益的驱使下，越来越多的不 法分子或银行从业人员，通过非法手段利用票据业务骗取银行资 金，给商业银行造成巨大损失。 票据业务信用风险、利率风险等其他类型风险日益凸显。近 年来，随着经济危机的影响深入，我国经济呈现下行趋势，致使 部分企业出现亏损、资金链断裂等问题，票据业务除操作风险外 信用风险也日益凸显。 --农行北分40亿 --中信甘肃10亿 --宁波、天津银行票据风险事件 --广发9.3亿案件
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票据贴现产品—部分放弃追索权贴现
不得放弃对所有票据债务人的追索权。贴现行必须保留对除持票人以外其余票据 债务人的追索权，即出票人、承兑人、保证人、除持票人之外的其他背书人。 不得无条件放弃追索权。在票据及相关资料的真实性、合法性、有效性及完整性 违反《中华人民共和国票据法》及中国人民银行关于票据的签发、取得及转让相关 规定情况下，贴现行必须保留对持票人的追索权。 现阶段暂不办理商业承兑汇票部分放弃追索权贴现业务。 31/20
再贴现的额度、利率、资金投向
5、利率市场化的有效传导。
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一、基本概念和发展现状
承兑
票据一级市场 既相互独立 又相互关联 环环相扣密不可分
贴现
转贴现
再贴现
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一、基本概念和发展现状
2015年，票据市场快速发展，企业累计签发商业汇票22.4万亿，同 比增长1.3%，年末商业汇票未到期金额10.4万亿，同比增长5.4%； 金融机构累计贴现102.1万亿，同比增长68.2%，年末贴现余额4.6万
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票据贴现产品—委托代理贴现
委托代理贴现业务是指异地持票人（票据权利人）委托与其有直接交易关系 的前手背书人，代理其向银行申请办理的商业汇票贴现业务。
代理人 （一般是出票人） 代理贴现 邮储银行 委托人 （持票人） 贴现款直 接支付
委托代理贴现关系的建立以降低企业票据异地交付和背书办理往返成本，提高融资 及资金周转效率，稳定及拓展我行优质客户为目的。（便利买卖双方结算，降低交易 成本） 代理贴现业务票据仅适用于由我行承兑的银行承兑汇票及已与我行建立商业承兑汇 票业务合作关系的客户开具的商业承兑汇票。 委托人仍为实质上的贴现申请人，委托人、代理人及银行签订《三方合作协议》， 29/20 确立委托代理关系，明确三方的权利和义务。
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一、基本概念和发展现状
票据业务的重要作用
1、票据业务是银行调节资金头寸，调整资产结构的重要手段。
2、票据业务是银行盈利的重要手段。 3、票据业务是企业融资新手段
广泛应用于企业购销环节，加速资金周转，降低交易成本。
拓宽企业融资渠道，缓解中小企业融资难问题。 4、货币市场重要工具，有效传导货币政策。
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一、基本概念和发展现状 商业汇票业务概况
商业汇票种类
按照承兑人不同，分为银行承兑汇票和商业 承兑汇票 ---银行承兑汇票：银行承兑
---商业承兑汇票：由银行以外的付款人承兑
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一、基本概念和发展现状
票据的基本功能
1、支付功能 用票据代替现金作为支付工具。票据作为商品交换 活动中的主要支付手段，既是商品经济发展的需 要，也是商品经济发展到较高阶段的表现。
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2016年1-10月票据业务发展情况
10月 1-10月
总承兑量 敞口承兑 全额保证金 银承质押 存单质押
79 20 6 5 1 48 479 77 30
单位：亿元
625 201 80 84 49 212
理财质押
承兑余额 保证金余额
10月末，承兑余额479.41亿，较年初余额（285.86） 增加336.1亿， 增幅 70.1% ；保证金余额（含存单） 107.68亿，较年初余额（ 73.42） 增加34.26亿，增幅46.7%。
二级分行 票据中心会 计核算岗
二级分行票 据中心主管 二级分行 有权审批岗
会计人员 主要风险点：真伪票据风险、政策性风险、操作性风险、道德风险 内控管理措施：
权限设置
严格执行双人审验制度，原则上要求具备两年以上的审验经验，防范真伪票据风险 加强业务合规合法性、贸易背景真实性审查，下发《关于加强票据业务风险管理工作的通知》 下发《关于加强票据贴现业务客户调查工作的通知》，加强前端客户调查，防范客户风险；下发《关于加 强商业汇票贴现资金流向监控的通知》，加强后端贴现资金流向监控检查，防范客户资金流向违规
企业如果能充分利用票据贴现融资，进比申请贷款手续简便，而且融资成本很低。
• 2.不受资产规模限制：银行不按照企业的资产规模来放款，而是依据市场情况(销
售合同)来贷款。票据贴现只需带上相应的票据到银行办理有关手续即可，一般在 3个营业日内就能办妥，这种融资方式值得中小企业广泛、积极地利用。对目前我 国众多的中小企业来说，在普通贷款中往往因为资本金规模不够，或无法找到合 适的担保人而贷不到钱，因此，票据贴现无需担保、不受资产规模限制的特性对 他们来说就更为适用。
票据大管家 票汇通业务
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二、主要产品介绍
贴现业务
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二、主要产品介绍
贴现业务概念
票据贴现业务是商业汇票的持票人在汇票到 期日之前，为取得资金贴付一定的利息将票据权 利转让给银行的票据行为，包括银行承兑汇票贴 现和商业承兑汇票贴现。
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二、主要产品介绍
对企业而言：
• 1.盘活资金：企业收到票据至票据到期兑现之日，资金在这段时间处于闲置状态。
存单质押余 额
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一、基本概念和发展现状
二、主要产品介绍
三、产品案例
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承兑 产品
贴现 产品
组合 产品
全额担保承兑（ 100%保证金，存单、 国债、银行承兑汇票 、理财产品质押承兑 ） 敞口承兑 项目贷款项下 银行承兑汇票
买方/协议付息贴现 委托代理贴现 部分放弃追索权贴现 商业承兑汇票 贴现
期末余额 2015年 2014年 同比 日均规模 业务收入 利差收入
2015 年，办理承兑 398 亿，其中办理敞口承
兑96.5亿元。 年 末 承 兑 余 额 285.86 亿 元 、 同 比 增 长 356.72%，保证金存款余额 71.87亿元、同比 增长 58.65% ，对负债业务的拉动作用初步显 现。
票据贴现产品—委托代理贴现
代理人进行贴现转让背书时，应 在汇票背书人栏注明“代理××公 司”字样并以自己的名称签章。 代理人在贴现申请书、贴现凭证 和贴现协议签章时，加盖代理人自 身的签章，同时，以括号注明“由 ××代理××”字样表明代理关系 。 贴现行在办理业务时须将贴现款 项划入《三方合作协议》及《贴现 协议》中指定的委托人账户。
2、信用功能
短期信贷票据化，把一般债权转化为票据债权， 使得权利外观明确、清偿时间确定、转让手续简 便，以获得更大的资金效益。
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一、基本概念和发展现状
票据的基本功能
3、融资功能 银行等金融机构办理贴现业务向需要资金的 企业提供资金支持。 4、投资功能 资金充裕的银行向其他银行买入票据作为短 期投资，成为流动性很强的资产。
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二、主要产品介绍
对银行而言：
效益性
安全性
流动性
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二、主要产品介绍
效益性：
贴现
转贴
企业
贴现资金
贴现 银行
转贴资金
转贴 银行
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二、主要产品介绍
安全性：
承 兑 人
出 票 人
收 款 人
保 证 人
背 书 人
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二、主要产品介绍

流动性：

变现能力强：转贴、再贴 流动速度快 融资期限活：1天-1年 操作方式简单快捷
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2015年票据业务发展回顾
直贴业务稳步发展，承兑业务快速发展。
2015 年，办理贴现 5,479.38 亿，期末余额
1108.87 亿，较年初增长 120% 。在商业银 行中位居前列。 贴现业务收入48.06亿元，同比增长68%； 扣除资金成本，贴现利差收入 15.89 亿元， 同比增长 18.5%；收益率 5.15%。较好地实 现了经营规模及效益的稳步增长。
4.25 4.28
388
458
386
518
494
Fra Baidu bibliotek
399
520
368
368
424
488
285
398
530
534
379
495
1.00
0.00
直贴交易量
日均余额
直贴收入
交易量
日均余额
期末余额
全行收入
收益率
分行利差 收入
10月
329.74 1955.61 2124.98
5.45
3.24%
1.04
1-10月 4,613.06 1,405.50 2124.98 44.44 3.73% 11.25
将贴现款划入贴现协议挃定的委托人账户。
部分放弃追索权贴现 赎回式贴现：贴现申请人（即赎回方）将其合法持有的未到期商业汇票以贴付利
息的形式售与贴现行，贴现行承诺赎回方在约定条件下赎回其所贴现的票据。
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票据贴现产品—协议付息票据贴现
业务优势：通过合理分担贴现利息，降低财务成本；随用随开，减少闲置资 金；密切买卖双方合作关系。
票据贴现业务
银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付 一定利息将票据权利转让给银行的票据行为。
贴现业务流程
业务 营销
客户经理
业务 受理
二级分行 票据中心 市场营销岗
票据 查验
二级分行 票据中心 票据审验岗
风险 审查
二级分行票 据中心 风险管理岗
业务 审批
核算 放款
票据业务重点产品介绍
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一、基本概念和发展现状
二、主要产品介绍
三、产品案例
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一、基本概念和发展现状
商业承兑汇票
商业汇票 汇 票 银行汇票 银行承兑汇票
票 据
本 票 现金支票 支 票 转账支票
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一、基本概念和发展现状 商业汇票业务概况
商业汇票定义
商业汇票是出票人签发的，委托付款人在 指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者 持票人的票据。
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二、主要产品介绍
贴现种类（按票据种类分）
银行承兑汇票贴现（低风险业务）
商业承兑汇票贴现（公司授信）
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二、主要产品介绍
贴现种类（按业务模式分）
协议付息：贴现利息由协议约定的付息方承担，贴现行按票面金额或在协议条件
下的相关金额向持票人提前支付票款的业务。付息方可以为买方、卖方，也可为
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一、基本概念和发展现状
银行承兑汇票 贴现 商业承兑汇票 贴现 低风险承兑 敞口承兑
36家一级分 行 辖内175家 机构开办银 行承兑票贴 现业务。
31家一级 分行开办商 业承兑汇票 贴现业务。
36家一级 分行辖内 171家机构 开办低风 险承兑业 务。
31家一级分 行开办敞口 承兑业务。
协议中挃定的第三方或其他方。贴现利息可以由一方单独承担，也可由两方或多
方共同承担。
委托代理贴现：异地持票人委托与其有直接交易关系的前手背书人，代理其向银
行申请办理的商业汇票贴现业务。委托代理贴现关系的建立以降低企业票据异地 交付和背书办理往返成本，提高融资及资金周转效率，稳定及拓展我行优质客户 为目的。委托人、代理人及贴现行须签订《商业汇票委托代理贴现业务三方合作 协议》，确立委托代理关系，明确三方的权利和义务。贴现行在办理业务时必须