公司管理系统差旅费报销管理系统规章制度

xxxxxx 有限公司出差管理办法【2018年6月8日】

一、总则

为规范管理公司出差管理流程、加强出差预算的管理，严格执行出差审批、费用报销程序，特制定本办法。

二、范围

本办法适用于成都曦和海昇投资管理有限公司全体员工。

三、出差审批

（一）员工出差必须填写《出差申请表》；严格按照《出差申请表》要求经相关负责人审批后，方能到财务部填写《借款单》预借差旅费。若员工临时受命出差未能及时完成出差审批流程的，则由员工填写《出差申请表》电子表格发送邮件至部门负责人、公司总经理、董事长及抄送行政部进行审批。

（二）公司员工出差由部门负责人、公司总经理及董事长负责审批签字。

（三）若有必须产生的礼品、餐饮等费用，须出差前填写《特殊费用计划表》，并经相关领导批准后方可实施；出差途中特殊情况下需产生该部分费用，须提前发送邮件至部门负责人、公司总经理、董事长及抄送行政部征得相关领导同意后方可实施。

（四）两人以上（含两人）的出差，须在《出差申请表》中注明当次出行的负责人。

四、差旅费报销标准

（一）交通费用报销标准

（二）住宿费报销标准

（三）餐饮费报销标准

（四）报销说明

（一）员工省外出差涉及到的来回机票由行政部统一订购，实报实销。

（二）员工出差往返汽车、火车等交通费用，按车票进行实报实销。出差地城市市内交通费包含在每日差旅费中，不另行报销。

（三）员工自带车辆出差的，所有过路费均按票实报实销，并按照公里数计算油费。油费标准按车辆排量核定如下：

排量≤1.8 以下0.8元/km 排量≥2.0 1元/km

（四）需要租赁车辆出差的，由行政部填写《车辆租赁申请表》统一安排车辆，并根据发票进行实报实销。

（五）员工自驾公司车辆出差的，需按要求填写《用车申请表》，经批准后方可用车，过路费与油费均按票进行实报实销。

(六)员工出差归来取得发票后（经办人员原则上在一周内取得发票），须在5个工作日按财务部要求填写《差旅费报销单》进行报销结算。

（七）员工差旅费应据实提供各类票据，财务部负责核实，如发现不实者，除将所报款项追回外，并视情节轻重予以惩处。

（八）发票存在出租车、公交车等票号连号时需填写财务报销情况说明并注明原因，否则财务部有权不予报销；

五、出差时间

（一）员工出差时间应按计划执行，原则上不得任意延长出差时间。

（二）员工出差途中因病或遇不可抗力，可延长出差时间，但应提供相关证明。

（三）员工确因工作实际需要须延长出差时间，必须事前电话请示相关负责人批准，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费外，还根据《公司考勤管理制度》规定按旷工论处。

六、出差借款

（一）出差费用预算

公司坚持“先预算后开支”的费用控制原则，各部门出差前应对本次差旅进行费用预算，报批总经理、财务部审批，

并严格按计划执行，不得超支，公司原则上不支出计划外费

用。

（二）借款说明

1、借款的首要原则为“前帐不清，后帐不借”，即借款

必须保证账务处理无欠款余额；

2、公司人员出差需借支大笔现金时，需提前2天通知财

务部。

（三）借款流程

1、员工根据已审核的《出差申请单》填写《借款单》；

2、部门负责人审核签字；

3、总经理审核签字；

4、财务部会计审批；

5、财务部出纳处领款。

六、其它

若未严格执行上述规定的，公司行政部有权对当事人处以人民币200—500元罚款，并且财务不予报销当次出差的所有相关费用。

七、附则

（一）本办法由行政部负责解释。

（二）本办法自颁布之日起正式实施。

（三）附表

1、《出差申请表》；

2、《特殊费用计划表》

3、《用车申请表》；

4、《车辆租赁申请表》。

出差申请表

特殊费用计划表

车辆租赁申请表

用车申请表