投资项目管理办法(试行)

中交第二公路勘察设计研究院有限公司
投资项目管理办法（试行）
第一章总则
第一条为了规范投资行为，明确投资项目选择、评估、决策、实施、运营管理，有效控制投资风险，提高投资效益，实现收益最大化，依据《中华人民共和国公司法》等国家有关法律法规、中国交通建设股份有限公司（以下简称“中国交建”）、中交第二公路勘察设计研究院有限公司的相关规章制度，制定本办法。

第二条本制度适用于中交第二公路勘察设计研究院有限公司（以下简称“公司”）的投资行为。

第三条本制度所指的投资是在交通、市政、环保等方面以BOT/BT等形式实施的项目投资、股权投资。

控股（参股）公司按照现代企业制度运作，公司主要通过委派的董事、监事参与控股（参股）公司决策，通过财务指导和监控等渠道对控股（参股）公司进行管理，不直接干预控股（参股）公司的生产经营活动。

第四条投资的形式包括但不局限于：
（一）对BOT/BT等项目投资。

（二）在已有投资的基础上，向被投资企业追加投资。

第五条本制度所指的投资管理是指对投资的评估、决策、实施、运营、风险控制及后评价等主要环节进行的管理。

第二章投资原则
第六条公司的投资原则：
（一）依法投资原则：投资应遵守国家有关的法律、法规，符合国家的产业政策。

（二）审慎性原则：投资应进行充分的调研论证，根据市场情况及资金状况量力而行，规模应适度，严格资产负债匹配管理、现金流管理，建立风险拨备制度，在风险可控的条件下寻求收益的最大化，减少投资的机会成本。

（三）收益性原则：投资必须以获取效益为根本目的，选定的投资领域和投资项目要有良好的市场前景和合理的预期回报。

（四）战略性原则：投资项目应有利发挥公司优势，符合企业的整体发展战略；有利于增强企业技术素质和创新能力，有利于调整企业产业结构和战略布局，增强企业区位优势和竞争活力。

（五）程序性原则：公司投资必须进行客观、公正调研评估论证，按审批权限、审批程序进行决策。

第七条严格禁止的投资行为：
（一）国家法律、政策严格禁止的投资行为；
（二）与企业改革和发展战略相违背的投资行为；
（三）进入行业衰退期的投资行为；
（四）在法律上对我方权益缺乏明确、有效保障的投资行为；
（五）预测的投资回报率低于企业预设目标的投资行为；
（六）未按投资决策程序审批的投资行为；
（七）未经中国交建批准，从事期货、期权、证券、贵重金属买卖等高风险投资的行为。

第三章投资管理机构
第八条投资管理部是公司投资业务管理的职能部门，其主要职责为：
（一）根据公司总体战略规划，制订公司投资业务发展规划及年度计划；
（二）负责公司投资业务的总体管理工作；
（三）负责制订、完善公司投资业务的规章制度和流程；
（四）负责与上级对口职能部门、政府相关部门等的业务联系；
（五）负责收集、处理、跟踪投资项目信息，组织对投资目标进行市场分析、财务评价、风险评估等工作，起草拟投资项目的综合评估报告，并提交公司总经理办公会审议和董事会决策；
（六）负责推荐投资合作方，组织与合作方进行合作协议洽谈；
（七）负责组织投资项目招投标管理、商务文件制作等前期工作，负责拟订合同、开展合同评审、合同谈判，组织合同签约；负责公司合同专用章（2）的管理；
（八）组织筹建投资项目公司，负责投资项目派驻股东代表的管理和考评工作；
（九）负责组织因投资带动项目的合同谈判、效益分析及管理费测定，负责管理费留存公司后将项目划转相关职能部门或生产单位组织生产管理；
（十）负责组织对投资项目公司的监管和协调，定期汇总项目公司的运营信息并向公司汇报；
（十一）负责组织对投资资产的质量状况评价；负责定期进行投资效果分析及投资项目的后评价工作。

第九条公司成立项目投资评估委员会，负责为公司投资决策提供咨询意见。

项目投资评估委员会由公司相关领导及董事会办公室、总经理办公室、财务部、经营生产部、总工程师办公室、投资管理部、工程项目管理事业部、国际工程事业部等部门人员组成，必要时聘请外部专家参与。

第十条公司董事会是投资管理事务的决策机构。

涉及超过公司权限的重大事项须报中国交建审批。

第十一条公司总经理办公会对投资管理部提交的项目投资议题进行审议，形成投资决策预案，报公司董事会决策。

第四章投资权限
第十二条公司投资须在中国交建授权范围内进行，目前权限范围如下：
BOT/BT项目一律上报中国交建审批。

第十三条境外投资项目（包括港澳地区）一律上报中国交建审批。

第十四条投资项目一经批准，不得随意增加投资，如确需增资，应重新履行上报审批手续。

第五章投资工作程序
第十五条BOT/BT项目投资工作程序按《中交第二公路勘察设计研究院有限公司BOT/BT项目投资管理细则》进行实施和管理。

第十六条投资项目股权投资工作程序按《中交第二公路勘察设计研究院有限公司投资项目股权管理办法》进行实施和管理。

第六章投资风险管理
第十七条投资必须加强事前、事中及事后的风险控制管理工作。

制定风险防范措施，并对投资项目实施的全过程进行监控，对重大问题要即时报告，及时采取应对措施规避市场风险。

（一）事前：投资管理部协同相关单位、部门对投资项目进行调研、可行性研究、评估。

（二）事中：投资管理部协同实施单位根据项目实施情况、市场环境变化、政策变化等对项目实施、未来前景有何不利影响进行分析、评价，及时采取风险防范措施。

（三）事后：投资管理部协同实施单位对投资项目进行总结及后评价。

第七章投资项目的审计及后评价
第十八条投资项目交工验收后半年内，审计部门应组织对项目建设期全面审计，通过审计确认各项费用、经济指标、管理目标完成情况。

第十九条投资后评价是对项目投资行为全过程的综合评价，涉及投资执行过程的各个阶段，对立项、决策、准备、实施、竣工到运营全过程的投资活动，进行系统的总结和回顾，包括主要经验及教训、结论和相关建议等。

（一）项目运营后，项目实施单位应及时对实施全过程进行综合评价总结，完成总结评价报告。

评价报告主要内容（不限于）：项目概况、项目实施过程的总结、项目效果和效益评价、项目环境和社会效益评价、投资目标和可持续性评价、主要经验教训和相关建议等。

（二）在项目实施单位完成自我评价报告后，投资管理部组建由相关部门和内部专家参加的工作组，必要时委托有关专业机构承担后评价任务，完成后评价报告。

（三）在投资后评价过程中，应对照已批准的立项评估或可行性研究报告与实际执行过程进行比较和分析，找出差别，分析原因。

第二十条后评价具体依据《关于印发中国交通建设股份有限公司项目投资后评价管理办法的通知》(中交股投字[2009]160号)规定要求实施，如涉及需要委托有关专业机构承担后评价任务，需参照《关于转发委托投资咨询评估管理办法（2009修订）的通知》(中交股设字[2009]239号)执行。

第八章投资项目的终止、转让和清理
第二十一条发生下列情况时，继续投资会带来更大损失或严重亏损，投资项目应申报终止：
（一）投资决策失误或市场环境恶化；
（二）主要合作方严重违约，有可能严重损害到我方利益；
（三）法律或审批手续不完备，将产生严重后果；
（四）其它必须终止的情况。

第二十二条对拟终止的投资项目，由项目实施单位提出项目终止建议或报告，详细分析和说明项目实施现状、终止原因和条件、可能发生的法律纠纷和经济损失等。

终止建议按照投资管理权限及程序上报审批，参控股企业的终止需经投资各方协商并形成相应的协议。

第二十三条在经营期满或终止清算前，清算方案应由项目公司及时报股东单位。

清算程序应按国家有关规定办理。

第二十四条对拟转让的投资项目，由投资管理部组织相关单位和部门提出转让建议及分析报告，详细说明项目实施现状、转让原因、转让条件、受让方的基本情况和信用状况、财务能力等，报公司决策。

第二十五条公司同意终止投资项目后，由项目实施单位负责办理相关手续和善后清算工作，并委托相关机构进行审计。

第九章附则
第二十六条本制度由公司投资管理部负责解释和修订。

第二十七条本制度自发布之日起实施。