2015中国商业银行各类必知计算公式
银行从业必背公式
银行从业必背公式1、利息计算公式人民币存款计息的通用公式:利息=本金×实际天数×日利率积数计息法利息公式：利息=累计计息积数×日利率逐笔计息法利息公式：利息=本金×年(月)数×年(月)利率→计息期为整年(月)利息=本金×年(月)数×年(月)利率+本金×零头天数×日利率→计息期有整年(月)又有零头天数的2、人民币存款利率的换算公式日利率(‰)=年利率(%)÷360月利率(‰)=年利率(%)÷123、债券投资收益率名义收益率=票面利息/面值×100%即期收益率=票面利息/购买价格×100%持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)/购买价格×100%4、资本充足率资本充足率=(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本)个人理财1、现值和终值的计算(1)单期中的终值：FV=C0(1+r)其中，C0是第0期的现金流，r是利率。
(2)单期中的现值：PV=C1(1+r)其中，C1，是第1期的现金流，r是利率。
(3)多期的终值和现值：FV=PV×(1+r)t计算多期中现值的公式为：PV=FV(1+r)t其中，(1+r)t是终值复利因子，FV(1+r)t是现值贴现因子。
2、复利期间和有效年利率的计算(1)复利期间一年内对金融资产计m次复利，t年后，得到的价值是：FV=C0×1+rmmt(2)有效年利率(EAR)有效年利率的计算公式为：EAR=1+rmm-13、年金的计算年金是一组在某个特定的时段内金额相等、方向相同、时间间隔相同的现金流。
年金通常用PMT表示。
年金的利息也具有时间价值，因此，年金终值和现值的计算通常采用复利的形式。
根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期初年金和期末年金。
一般来说，人们假定年金为期末年金。
银行各类计算公式
银行各类计算公式银行业是金融业的重要领域之一，银行在日常运营中需要使用各种计算公式来进行财务、风险和业务等方面的计算。
下面是一些常见的银行各类计算公式：一、财务相关计算公式：1.简单贷款计算公式：利息总额=贷款本金×利率×贷款期限贷款总额=贷款本金+利息总额每月还款额=贷款总额÷偿还期限2.年复利计算公式：未来价值=当前价值×(1+利率)^年数3.利率转换计算公式：年利率=日利率×365月利率=日利率×30四舍五入利率乘以100，得到利率百分比二、风险评估计算公式：1.风险价值计算公式：风险价值=底层资产的标准差×N(逆标准正态分布)2. Beta系数计算公式：Beta系数 = 资产收益总体方差 / 市场收益总体方差3.经济资本计算公式：经济资本=风险资本占比×风险资产总额三、业务相关计算公式：1.存款计息计算公式：定期存款：利息=存款金额×年利率×存款期限活期存款：利息=存款金额×年利率×存款天数/365 2.外汇交易计算公式：买入价格=卖出价格×(1+买入点差)卖出价格=买入价格×(1-卖出点差)3.股票交易相关计算公式：盈亏计算：盈亏金额=(卖出价格-买入价格)×股数四、税务相关计算公式：1.个人所得税计算公式：应纳税所得额=工资收入-个人所得税起征点应纳税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数2.增值税计算公式：增值税额=价税合计×税率/(1+税率)以上只是一些常见的银行各类计算公式，不同银行可能还会有其他特定的计算公式，需要根据实际情况进行确认和使用。
在实际应用中，还需要根据具体问题和需要进行适当的调整和变型。
商业银行各类计算公式
商业银行各类计算公式一、资产负债比例管理指标：1.备付金比例=备付金余额*各项存款余额X 100% -法定存款准备金比例；（标准：不得低于3 %）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例=流动性资产期末余额十流动性负债期末余额X 100%;（标准：不得低于25%）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例=各项贷款余额十各项存款余额X 100%；（标准：年末不得高于80%）4.对流动负债依存率=流动负债净额十长期资产X 100%；（标准：不得高于30%）流动负债净额=流动负债-流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额十一年期以上存款余额X 100%；（标准：不得高于120%）一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6.拆借资金比例①拆（调）入资金比例=拆（调）入资金余额十各项存款余额x 100%；（标准：不得高于4%）②拆（调）出资金比例=拆（调）出资金余额*各项存款余额x 100%; （标准：不得高于8%）③净拆（调）入资金比例=净拆（调）入资金余额十流动负债x 100%；（标准：不得高于4%）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7.贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款十各项贷款x 100%;（标准：不得高于15%）②逾期贷款比例=逾期贷款余额十各项贷款余额X 100%;（标准：不得高于8%）③呆滞呆账贷款比例=（呆滞贷款余额+呆账贷款余额）十各项贷款余额X 100%;（标准：不得高于7%）④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额十各项贷款期末余额X 100%;不良贷款预计损失额=（各类逾期贷款x 10% +各类呆滞贷款x 40% + 各类呆账贷款）。
银行计算相关公式
1、资产负债率=负债总额/资产总额×100％2、利息保障倍数＝（利润总额＋利息费用）/利息费用3、流动比例＝流动资产/流动负债4、现金比率＝现金及现金等价物余额/流动负债现金指企业的货币资金，现金等价物指企业以短期投资方式购入的有价证券5、流动资产周转次数＝主营业务收入净额/流动资产平均余额6、销售利润率（毛利率）＝销售利润/销售收入×100％7、总资产税前利润率＝利润总额/平均资产总额×100％8、销售收入增长率＝（本年销售收入/上年销售收入－1）×100％9、两年销售收入平均增长率＝[（本年销售收入/上年销售收入）1/2－1]×100％10、利润增长率＝（本年利润总额/上年利润总额－1）×100％11、贷款质量以客户表内外信贷资产五级分类最低级别填列。
例如：某企业五级分类一笔为关注类，一笔为次级类，按次级类填列。
12、账户开立情况按得分最高填列。
13、销售收入归行率＝销售收入转入我行金额/销售收入×100％销售收入转入我行金额一般等于结算账户贷方发生额扣除不属于销售收入的金额14、存贷款比例＝非保证金存款日均余额/贷款日均余额×100％当季结算户日均存款余额=当季利息/日利率/当季天数季度日均存款余额=（1季度+2季度+……+n季度）/n非保证金存款日均余额包括结算账户、定期存款账户以及协定存款账户的存款余额15、存款日均余额指标包括结算账户、定期存款账户、协定存款账户以及保证金存款账户的存款余额。
16、与我行合作关系包括能够配合我行进行信贷检查、及时向我行提供财务报表等相关资料、企业（包括担保人、抵押物）出现重大事项及时报告我行、积极向我行引荐新客户、对我行进行正面宣传等。
一、估算借款人营运资金量运算公式(一)营运资金量=上年度销售收入×（1—上年度销售利润率）×（1—预计销售收入年增长率）／营运资金周转次数其中:①营运资金量=360／（存货周转天数+应收账款周转天数—应付账款周转天数+预付账款周转天数—预收账款周转天数）②周转天数=360／周转次数③应收账款周转次数=销售收入／平均应收账款余额④预收账款周转次数=销售收入／平均预收账款余额⑤存货周转次数=销售成本／平均存货余额⑥预付账款周转次数=销售成本／平均预付账款余额⑦应付账款周转次数=销售成本／平均应付账款余额二、估算新增流动资金贷款额度（一）新增流动资金贷款额度=营运资金量—借款人自有资金—现有流动资金—其他渠道提供的营运资金三、现金流量分析公式（一）现金净流量=经营活动中的现金净流量+投资活动中的现金净流量+融资活动中的现金净流量其中：①经营活动中现金流量，一般来说，销货现金收入、利息与股息的现金收入、增值税销项税和出口退税、其他业务现金收入能够带来现金流入；购货现金支出、营业费用现金支出、支付利息、缴纳所得税和其他业务现金支出会带来现金的流出。
银行常用计算公式
银行常用计算公式
银行业务涉及到各种数学计算，包括利息计算、贷款计算、股票投资回报计算等等。
在这篇文章中，我将介绍一些银行常用的计算公式。
1.利息计算公式：
利息=本金×年利率×时间
其中：
本金是指在存款或贷款中投入的资金金额。
年利率是指银行向客户提供的利率，通常以百分数表示，需要转化为小数形式进行计算。
时间是指资金在银行中存放或贷款的期限，通常以年为单位。
2.复利计算公式：
复利=本金×(1+年利率)^时间-本金
复利是指将利息重新投资，并在计算利息的基础上获得的额外利息。
3.简单贷款计算公式：
贷款利息=本金×年利率×时间
贷款本金=还款金额/(1+年利率×时间)
其中，贷款利息是指贷款时需要支付的利息金额，贷款本金是指贷款时从银行获得的金额，还款金额是指还贷时需要支付的总金额。
4.现值计算公式：
现值=未来价值/(1+年利率)^时间
现值是指未来收入或支出的现在价值，未来价值是指未来得到的金额，年利率是指银行提供的利率，时间是指未来收入或支出发生的期限。
5.股票投资回报率计算公式：
投资回报率=(股票价格的增长额+股息)/投资成本
投资回报率是指投资获得的收益与投资成本之间的比率，股票价格的
增长额是指股票价格变化的金额，股息是指持有股票期间获得的分红收入。
商业银行各类监管指标及计算公式
商业银行各类监管指标及计算公式商业银行作为金融系统的重要组成部分，受到各级监管机构的严格监管和监督。
这些监管机构会通过一系列的指标来评估商业银行的健康状况和运营风险。
下面将介绍一些常见的商业银行监管指标及其计算公式。
1. 资本充足率（Capital Adequacy Ratio，CAR）资本充足率是衡量商业银行资本实力的重要指标。
其计算公式如下：CAR=(核心一级资本+次级资本)/风险加权资产2. 资本杠杆率（Capital Leverge Ratio，CLR）资本杠杆率是商业银行的资产与资本的比例，用于衡量其承担风险的能力。
其计算公式如下：CLR=资产总额/资本总额3. 流动性比率（Liquidity Ratio）流动性比率是衡量商业银行偿付能力和流动性风险的指标。
其计算公式如下：流动性比率=商业银行的流动性资产/商业银行的流动负债4. 资产负债率（Asset Liability Ratio，ALR）资产负债率是商业银行资产与负债的比例，用于衡量其财务风险。
其计算公式如下：ALR=资产总额/负债总额5. 不良贷款率（Non-performing Loans Ratio，NPLR）不良贷款率是商业银行不良贷款占总贷款的比例，用于衡量商业银行的资产质量。
其计算公式如下：NPLR=不良贷款余额/总贷款余额6. 拨备覆盖率（Provision Coverage Ratio，PCR）拨备覆盖率是商业银行拨备总额与不良贷款余额的比率，用于衡量商业银行对不良资产的拨备情况。
其计算公式如下：PCR=拨备总额/不良贷款余额7. 利润率（Profitability Ratio）利润率是衡量商业银行盈利能力的指标。
常见的利润率包括净利润率、净息差、净手续费及佣金收入利润率等。
其计算公式如下：净利润率=净利润/营业收入净息差=(利息收入-利息支出)/平均资产总额净手续费及佣金收入利润率=净手续费及佣金收入/平均资产总额以上是一些常见的商业银行监管指标及其计算公式。
银行各类计算公式月更新
银行各类计算公式月更新银行在运营过程中，需要进行各种计算，以便评估风险、制定政策、进行投资决策等。
以下是一些银行常用的计算公式：1.存款利息计算公式：存款利息=存款金额×存款利率×存款期限2.贷款利息计算公式：贷款利息=贷款金额×贷款利率×贷款期限3.资本充足率计算公式：资本充足率=（核心资本/风险加权资产）×100%4.资本回报率计算公式：资本回报率=净利润/资本×100%5.资本成本计算公式：资本成本=利润/资本×100%6.信贷风险计量公式：信贷风险=贷款金额×预期违约率×违约损失率7.风险加权资产计算公式：风险加权资产=风险资产×权重8.偿还贷款每期应付金额计算公式：每期应付金额=贷款金额/贷款期限9.登记费用计算公式：登记费用=贷款金额×登记费率10.逾期利息计算公式：逾期利息=逾期天数×逾期利率×贷款金额以上是一些常见的银行计算公式，它们在银行运营中起到重要的作用。
银行根据不同的需要和目的，可以灵活选择和应用这些公式，以满足各种计算需求。
同时，银行也需要根据不断变化的市场环境和法律法规的要求，及时更新、调整计算公式，以确保计算的准确性和合规性。
银行计算公式的更新通常是根据市场变动、监管要求和内部政策的变化等因素进行的。
银行计算公式的更新需要经过严格的审查和测试，确保其准确性和可靠性。
这也是银行风险管理的一个重要环节，通过对计算公式的更新和调整，可以更好地控制风险、优化资本利用，提高银行的盈利能力和竞争力。
在更新银行计算公式时，银行需要考虑的因素包括但不限于市场状况、客户需求、产品竞争力、法律法规等。
同时，还需要注意公式之间的相互关系和影响，避免因修改其中一个公式而引发其他计算结果的错误或偏差。
总之，银行计算公式的更新是银行日常运营中的一个重要任务，它对于银行的风险管理、资本管理和盈利能力等方面都具有重要意义。
商业银行常用公式
商业银行常用公式商业银行是指以吸收公众存款为主要业务，以发放贷款为核心业务的银行机构。
作为金融机构，商业银行需要用到各种各样的公式来进行金融运营和风险管理。
下面介绍几个商业银行常用的公式。
1.存款利息计算公式：存款利息=存款金额×存款利率×存款期限这是最简单的存款利息计算公式，按照存款金额、存款利率和存款期限即可计算出存款所得利息。
2.贷款利息计算公式：贷款利息=贷款金额×贷款利率×贷款期限这是最简单的贷款利息计算公式，按照贷款金额、贷款利率和贷款期限即可计算出贷款所支付的利息。
3.信贷风险计算公式：信贷风险=贷款本金×不良贷款率信贷风险是衡量银行信贷风险的指标，它可以通过不良贷款率和贷款本金计算得出。
4.资本充足率计算公式：资本充足率=核心资本/风险加权资产核心资本是银行的净资产，风险加权资产是指根据不同种类的资产计算得出的风险权重后的资产总额。
资本充足率是衡量银行可用于应对风险的资本的比例。
5.财务杠杆倍数计算公式：财务杠杆倍数=资产总额/净资产财务杠杆倍数是衡量银行使用债务融资程度的指标，它可以通过资产总额和净资产计算得出。
6.银行营收计算公式：银行营收=利息收入+非利息收入7.年化收益率计算公式：年化收益率=(期末收益-期初收益)/期初收益×100%年化收益率是衡量一项投资或资产的收益率的指标，通过比较投资或资产在一段时间内的收益情况可以计算得出。
8.存款准备金计算公式：存款准备金=存款总额×存款准备金率存款准备金是商业银行根据法律规定需向央行缴纳的一定比例的存款保证金。
9.资产负债表平衡公式：资产总额=负债总额+所有者权益以上是商业银行中常用的一些公式，它们在银行的日常运营、财务管理、风险控制等方面起到了重要的作用。
商业银行还会根据实际情况和具体业务需求制定和使用更复杂的公式。
银行计算相关公式
银行计算相关公式银行计算涉及到各种金融公式和计算方法，包括定期存款利息计算、贷款利息计算、贷款还款计算等。
下面是一些关于银行计算的常见公式及其用途。
1.定期存款利息计算公式：定期存款是一种银行理财产品，计算利息的公式如下：利息=本金×年利率×存款期限这里，利息为定期存款到期后能够获得的利息金额，本金为存入定期存款的本金金额，年利率为定期存款的年利率，存款期限为定期存款的存款期限。
2.贷款利息计算公式：贷款是银行向客户提供的借款服务，计算利息的公式如下：利息=贷款金额×年利率×贷款期限这里，利息为贷款需要支付的利息金额，贷款金额为借入的贷款金额，年利率为贷款的年利率，贷款期限为贷款的期限。
3.贷款还款计算公式：贷款还款是指客户按照约定的时间和金额进行贷款的还款。
一般有两种还款方式：等额本息和等额本金。
等额本息还款方式每月还款金额相同，包括本金和利息。
计算每月还款金额的公式如下：每月还款=贷款金额×月利率×(1+月利率)^还款期数/((1+月利率)^还款期数-1)其中，月利率为年利率除以12，还款期数为还款的总期数。
等额本金还款方式每月还款本金相同，但利息逐月递减。
计算每月还款金额的公式如下：每月还款=贷款金额/还款期数+(贷款金额-已还本金累计额)×月利率其中，月利率为年利率除以12，已还本金累计额为已经还款的总本金。
4.复利计算公式：复利是指将利息再次加入本金进行计算的一种利息计算方法。
复利计算的公式如下：总金额=本金×(1+年利率)^存款期限其中，总金额为到期后能够获得的总金额，本金为初始存款本金，年利率为存款的年利率，存款期限为存款的期限。
5.期望利润计算公式：期望利润是指银行在提供贷款、理财和其他金融服务中所能够获得的收益。
期望利润计算的公式如下：期望利润=收入-成本其中，收入为银行从各种金融服务中获得的收入总额，成本为银行提供金融服务所需要的成本总额。
商业银行各类计算公式
商业银行各类计算公式商业银行各类计算公式一：存款业务1. 存款计算公式1.1 定期存款计算公式定期存款利息 = 本金×年利率×存款期限（日/365）1.2 活期存款计算公式活期存款利息 = 本金×年利率×存款天数（日/365）1.3 定活两便存款计算公式定活两便存款利息 = 定活两便存款×年利率×存款天数（日/365）2. 存款年收益率计算公式存款年收益率 = 存款利息 / 存款本金× 100%3. 存款总收入计算公式存款总收入 = 存款本金 + 存款利息4. 存款利息计算公式存款利息 = 存款总收入 - 存款本金二：贷款业务1. 等额本息贷款计算公式1.1 月还款额计算公式月还款额 = 贷款本金×月利率× (1 + 月利率)^还款期数 / ((1 + 月利率)^还款期数 - 1)1.2 总利息计算公式总利息 = 月还款额×还款期数 - 贷款本金2. 等额本金贷款计算公式2.1 每月还款额计算公式每月还款额 = (贷款本金 / 还款期数) + (贷款本金 - 已归还本金累计额) ×月利率2.2 总利息计算公式总利息 = (首月还款额 + 末月还款额) ×还款期数 / 23. 提前还款计算公式3.1 提前还款违约金计算公式提前还款违约金 = 已归还本金累计额× 0.05三：信用卡业务1. 信用卡还款计算公式1.1 最低还款额计算公式最低还款额 = 当期欠款×最低还款比例（最低还款比例通常为信用卡额度的一定比例，如5%）2. 信用卡利息计算公式月利率 = 年利率 / 12月利息 = 当期欠款×月利率附件：本文档涉及附件法律名词及注释：1. 年利率：指一年的利率，通常以百分比表示。
2. 存款期限：存款的时间期限，通常以天、月或年为单位。
3. 定期存款：一种固定期限的存款方式，存款期限内无法提前支取。
商业银行各类计算公式
商业银行各类计算公式商业银行是现代金融体系中的重要组成部分，其业务活动非常复杂。
为了确保各项业务的准确性和规范性，商业银行需要运用各类计算公式来进行风险评估、利润预测、财务分析等工作。
本文将介绍商业银行常用的几类计算公式，以帮助读者更好地理解和运用。
一、信贷风险评估公式商业银行的主要业务之一是发放贷款，因此评估信贷风险至关重要。
以下是常用的信贷风险评估公式：1. 信用评级模型信用评级模型是一种通过对个人或企业的信用状况进行评估，从而确定其违约风险的方法。
其中，最常用的是Altman Z-Score模型，其计算公式为：Z = 1.2A + 1.4B + 3.3C + 0.6D + 0.999E其中，A代表流动资产与流动负债之比，B代表资产收益率，C代表净资产与负债之比，D代表市值与负债之比，E代表营业利润与总资产之比。
计算结果越低，违约风险越高。
2. 还款能力计算公式商业银行通常会通过计算借款人的还款能力来判断其是否适合发放贷款。
常见的还款能力计算公式包括：- 负债收入比（Debt-to-Income Ratio）：这是计算借款人每月的负债支出与总收入之比，公式为：负债收入比 = (负债支出 / 总收入) * 100%。
一般来说，负债收入比超过40%将被认为是高风险。
- 费用收入比（Expense-to-Income Ratio）：这是计算借款人每月的生活费用与总收入之比，公式为：费用收入比 = (生活费用 / 总收入) * 100%。
商业银行通常希望借款人的费用收入比不超过30%。
二、财务分析公式商业银行需要对自身的财务状况进行分析，以评估经营状况和盈利能力。
以下是常用的财务分析公式：1. 盈利能力评估公式商业银行的盈利能力对于其稳健发展至关重要。
常用的盈利能力评估公式包括：- 净息差（Net Interest Margin）：计算银行通过贷款和储蓄所获得的净收入，公式为：净息差 = （利息收入 - 利息支出） / 平均资产。
孙海波：银行各类计算公式（从此读懂银行！）
孙海波：银行各类计算公式（从此读懂银行！）提示：点击上方'法询金融'↑关注我们“金融监管”微信公众号被封号后重新出发，将陆续通过新的公众号“法询金融”更新以往干货并发布。
(欢迎分享文末二维码) 作者：金融监管政策研究院孙海波；“法询金融”微信公众号独家发布，欢迎个人转发，谢绝其他公众号和媒体转载。
监管君自首次1年前发布银行监管指标原创文章以来，一直广受业内人士关注，也从中获取部分指点。
但笔者仍然发现朋友圈有流行之前古老版本的“银行各类计算公司”“投行各类计算公式”，其中很多指标已经过时甚至严重背离目前的监管实践，导致很多错误信息被广泛传递。
所以再次修改重发本文。
银行经营整体过程中遇到大量的监管指标和额度约束，除基于内部风险管理因素外，这些监管指标是外在硬性约束。
笔者只是想借此表达银行管理的大致逻辑，这里稍作总结：1.银行是一个高度杠杆的资产负债管理机构，多数银行92-95%的资产是通过负债来支撑的；2.且银行也是一个流动性期限错配的部门，通过大资金池运作赚取流动性溢价也是重要利润来源之一（前提是正常利率曲线）；3.当然银行作为信用中介以及货币创造者，其核心是赚取信用价差，即银行以银行信用吸收低息存款或发行债券，同时配置相对风险较高的信贷资产；4.从货币创造意义上，商业银行通过吸收存款和发放贷款的循环创造信用货币，即商业银行是现代意义上记账货币的载体，央行只能通过降低存准率、公开市场操作、定向给银行注入流动性等措施向市场提供基础货币，但最终能否转化为真正意义上的广义货币m2仍然需要看商业银行参与程度。
一、存款准备金存款准备金，分为法定存款准备金和超额存款准备金（主要构成是存放央行及现金，不包括存放同业资金）。
大额清算系统在工作日17:00关闭以后，账户余额超过法定存款准备金（银行总行法人所在地央行开立）的部分就是超额备付金，如果清算账户和法定存款准备金账户是分开管理的，则还包括法定存款准备金账户余额超过应缴部分。
银行各类计算公式介绍(doc7页)(全面优秀版)
银行各种计算公式一、财产欠债比率管理指标：1、备付金比率＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比率；（标准：不得低于3％）备付金包含：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、寄存其余同业款项、寄存联社款项。
2、财产流动性比率＝流动性财产期末余额÷流动性欠债期末余额×100％；（标准：不得低于 25％）流动性财产是指财产欠债表上的流动财产；流动性欠债是指财产欠债表上的流动欠债。
3、存贷比率＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年终不得高于80％）4、对流动欠债依存率＝流动欠债净额÷长久财产×100％；（标准：不得高于30％）流动欠债净额＝流动欠债－流动财产；长久财产是指财产欠债表上的长久财产。
5、中长久贷款比率＝一年期以上中长久贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％）一年期以上中长久贷款是指财产欠债表上的中长久贷款；一年期以上存款是指财产欠债表上的长久存款和长久积蓄存款。
6、拆借资本比率①拆（调）入资本比率＝拆（调）入资本余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于 4％）653637528②拆（调）出资本比率＝拆（调）出资本余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于 8％）③净拆（调）入资本比率＝净拆（调）入资本余额÷流动欠债×100％；（标准：不得高于 4％）拆（调）入资本包含：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资本，拆入资本余额不得超出各项存款余额的 4％；拆（调）出资本包含：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资本，拆出资本余额不得超出各项存款余额的 8％；净拆（调）入资本是指拆（调）入资本与拆（调）出资本的差额。
7、贷款质量指标①不良贷款比率＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比率＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于 8％）③呆板呆账贷款比率＝（呆板贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于 7％）④不良贷款估计损失比率＝不良贷款估计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款估计损失额＝（各种逾期贷款× 10％＋各种呆板贷款× 40％＋各种呆账贷款）。
商业银行各类计算公式
商业银行各类计算公式一、资产负债比例管理指标：1.备付金比例=备付金余额*各项存款余额X 100% -法定存款准备金比例；（标准：不得低于 3 %）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例=流动性资产期末余额十流动性负债期末余额X 100%;（标准：不得低于25%）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例=各项贷款余额十各项存款余额X 100%；（标准：年末不得高于80%）4.对流动负债依存率=流动负债净额十长期资产X 100%；（标准：不得高于30%）流动负债净额=流动负债-流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额十一年期以上存款余额X 100%；（标准：不得高于120%）一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6.拆借资金比例①拆（调）入资金比例=拆（调）入资金余额十各项存款余额X 100%；（标准：不得高于4%）②拆（调）出资金比例=拆（调）出资金余额*各项存款余额X 100%；（标准：不得高于8%）③净拆（调）入资金比例=净拆（调）入资金余额十流动负债X 100%；（标准：不得高于4%）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7.贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款十各项贷款X 100%;（标准：不得高于15%）②逾期贷款比例=逾期贷款余额十各项贷款余额X 100%;（标准：不得高于8%）③呆滞呆账贷款比例=（呆滞贷款余额+呆账贷款余额）十各项贷款余额X 100%；（标准：不得高于7%）④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额十各项贷款期末余额X 100%；不良贷款预计损失额=（各类逾期贷款X 10% +各类呆滞贷款X 40% + 各类呆账贷款）。
商业银行各类计算公式
商业银行各类计算公式商业银行作为金融机构，在日常运营中需要进行各类计算，以便评估风险、制定利率、计算利息等。
本文将介绍商业银行常用的各类计算公式，让我们一起来了解吧！一、利率相关公式1. 简单利息公式简单利息是商业银行最基本的计息方式之一，其计算公式为：利息 = 本金 ×利率 ×时间2. 复利公式复利是指在计算利息时，将本金和已经发生的利息再次计入计算的方式。
复利的计算公式为：总金额 = 本金 × (1 + 利率)^时间3. 实际年利率公式实际年利率是指考虑到通货膨胀因素后的利率水平。
其计算公式为：实际年利率 = (1 + 名义年利率) ÷ (1 + 通货膨胀率) - 1二、存款相关公式1. 存款利息计算公式存款利息的计算公式与利率相关，可以使用简单利息或复利公式进行计算。
2. 存款到期金额计算公式存款到期金额是指在一定时间内存款本金与利息的总和。
其计算公式为：到期金额 = 存款本金 + 存款本金 ×存款利率 ×存款时间三、贷款相关公式1. 等额本息还款公式等额本息还款是商业银行常用的还款方式之一，其计算公式为：每期还款金额 = 贷款本金 ×月利率 × (1 + 月利率)^贷款期数 ÷ ((1 + 月利率)^贷款期数 - 1)2. 等额本金还款公式等额本金还款是另一种常用的还款方式，其计算公式为：每期还款金额 = 贷款本金 ÷贷款期数 + (贷款本金 - 已归还本金累计额) ×月利率四、风险评估相关公式1. 信用风险评估公式商业银行在决定是否向某个借款人发放贷款时，需要对其信用风险进行评估。
常用的信用风险评估公式包括：- 五级分类法：根据借款人的还款能力、信用记录等因素将借款人划分为五个风险等级。
- 波动率计算公式：用于评估投资组合的风险水平，通过计算资产价格的变动情况来衡量风险。
2. 市场风险评估公式商业银行在投资股票、债券等金融产品时，需要对市场风险进行评估。
银行各类计算公式
银行各类计算公式一、资产负债比例管理指标：1、备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；（标准：不得低于3％）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2、资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；（标准：不得低于25％）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3、存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年末不得高于80％）4、对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；（标准：不得高于30％）流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5、中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％）一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6、拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于4％）653637528②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于8％）③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7、贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于8％）③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于7％）④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。
银行各类计算公式月更新
银⾏各类计算公式⽉更新银⾏各类计算公式⼀、存款准备⾦存款准备⾦，分为法定存款准备⾦和超额存款准备⾦（主要构成是存放央⾏及现⾦，不包括存放同业资⾦）。
下表为⽬前最新的各类银⾏业⾦融机构存款准备⾦⽔平。
法定存款准备⾦率是指中央银⾏规定的，存款性⾦融机构必须保有的存款准备⾦对其存款负债总额的⽐率。
在其他情况不变的条件下，中央银⾏可通过提⾼或降低法定准备⾦率直接地改变货币乘数，从⽽达到控制货币供给量的⽬的。
所以，在货币乘数的各个决定因素中，法定存款准备⾦⽐率基本是⼀个可由中央银⾏直接操作的外⽣变量。
⽬前央⾏实施的是平均法考核存款准备⾦⽔平。
超额备付⾦是银⾏短期流动性管理⼯具，是⽇常清算必要头⼨，具有⼀定刚性。
⽬前银⾏业超额备付⾦率平均在2%左右，总体来看，⼤⾏超额备付⾦率较低，⽽城商⾏相对较⾼，最⾼在4%左右。
银监会2016年披露的季报显⽰，商业银⾏⼈民币超额备付⾦率为2.07%。
⼆、资本充⾜率根据巴塞尔协议的要求，银⾏资本划分为核⼼⼀级资本、其他⼀级资本以及⼆级资本三个部分。
三类资本的共同特点是，在危机发⽣时可⽤来弥补银⾏损失，即便⼆级资本也可核销或转化为普通股。
根据以上三类资本，可将资本充⾜率的要求划分为核⼼⼀级资本充⾜率（核⼼⼀级资本-扣减项/风险加权资产）、⼀级资本充⾜率（⼀级资本-扣减项）/风险加权资产）与资本充⾜率（（总资本-扣减项）/风险加权资产）。
银监会对商业银⾏的资本充⾜性要求，分别为5%，6%和8%。
三、信⽤风险指标信⽤风险是指商业银⾏⾯临的违约风险，资本充⾜率部分已对信⽤风险加权资产的计量进⾏了简单概述，此部分将介绍信⽤风险的监管指标，包括不良资产率、单⼀客户授信集中度和全部关联度。
1.不良资产率与不良贷款率不良资产率顾名思义，即为不良资产占总资产的⽐例，由不良资产与之资产总额⽐计算得出，依据《商业银⾏风险监管核⼼指标（试⾏）》的要求，该指标不应⾼于4%，不良资产率有⼀个⾮常重要的⼆级指标，即不良贷款率。
商业银行常用公式
商业银行常用公式
1.利润计算公式
商业银行的利润计算通常采用净利润计算的方法，即利润等于营业收入减去各项费用和损失。
利润=营业收入-费用和损失
其中，营业收入包括利息收入、费用和佣金收入、证券业务收入等。
费用和损失包括行政费用、信用风险费用、市场风险费用等。
2.资本充足率计算公式
资本充足率是衡量商业银行偿付能力的重要指标，通常使用风险加权资本充足率计算公式。
资本充足率=实际资本/风险加权资产
其中，实际资本包括核心资本和附加资本。
风险加权资产是指按照各类资产的风险权重计算的总资产。
3.信贷风险计量公式
商业银行需要计量信贷风险，通常使用违约概率、违约损失率和风险暴露计算。
信贷风险=违约概率×违约损失率×风险暴露
其中，违约概率是指借款人违约的概率；违约损失率是指借款人违约时银行可能损失的比例；风险暴露是指商业银行对借款人的贷款金额或信贷额度。
4.负债成本计算公式
商业银行通过发行存款、债券等来筹集资金，需要计算负债成本，以评估筹资成本。
负债成本=利息费用/负债总额
其中，利息费用是指因为发行负债而支付的利息费用；负债总额是指商业银行的存款和债券等负债总额。
5.贷款收益计算公式
贷款利息收入=贷款金额×贷款利率
其中，贷款金额是指商业银行向借款人发放的贷款金额；贷款利率是商业银行与借款人之间协商确定的年利率。
这些常用公式可以帮助商业银行进行财务分析、风险管理和资金筹集等工作，是商业银行经营和管理的重要工具。
商业银行可以根据具体情况调整和运用这些公式，以便更好地评估和优化自身的经营状况。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
资产负债比例管理指标1.备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；（标准：不得低于3％）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；（标准：不得低于25％）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年末不得高于80％）4.对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；（标准：不得高于30％）流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％）一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6.拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于4％）②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于8％）③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7.贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于8％）③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于7％）④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。
⑤不良贷款预计损失抵补率＝（呆账准备余额＋呆账准备借方发生额）÷（不良贷款预计损失额＋呆账准备借方发生额）×100％。
8.呆账贷款抵补率＝贷款呆账准备÷呆账贷款余额×100％；（标准：不得低于50％）9.单户贷款比例①对最大一户借款客户贷款比例＝对最大一户借款客户贷款余额÷资本总额×100％；（标准：不得超过30％）②对最大十户借款客户贷款比例＝对最大十户借款客户贷款余额÷资本总额×100％；（标准：不得超过1.5倍）资本总额＝实收资本＋股本金＋资本公积＋盈余公积+利润分配（贷方余额）③对最大十户贷款欠息比例＝十户贷款表内、表外应收利息期末余额÷（十户贷款表内、表外应收利息期末余额＋十户贷款本期实收利息额）×100％。
10.资产风险加权后的资本充足率①资本充足率＝资本净额÷加权风险资产总额×100％；（标准：不得低于8％）②核心资本充足率＝核心资本÷加权风险资产总额×100％；（标准：不得低于4％）资本净额＝所有者权益贷方余额－所有者权益借方余额＋贷款呆账准备－呆账贷款－入股联社资金（年度中间应将当期损益纳入利润分配）；加权风险资产总额为各种金融资产分别乘以相应的风险权重后相加之和（分人民银行、银监局两种统计口径）。
核心资本＝所有者权益贷方余额－所有者权益借方余额（年度中间应将当期损益纳入利润分配）。
11.资产风险加权前的资本充足率＝资本总额÷资产总额×100％；（标准：不得低于6％）12.呆滞呆账贷款抵补率＝（核心资本＋贷款呆账准备）÷呆滞呆账贷款余额×100％。
13.资本利润率＝利润总额÷资本总额×100％；（标准：不得低于5％）14.资产利润率＝利润总额÷资产平均余额×100％；（标准：不得低于0.5％）资产平均余额为年初至报告期末的资产季平均余额。
如：第三季度末资产平均余额＝（1/2年初资产总额＋第一季度末资产总额＋第二季度末资产总额＋1/2第三季度末资产总额）/3。
15.利息回收率＝（本期利息收入-本期表内应收利息增加额）÷（本期利息收入+本期表外应收利息增加额）×100％；（标准：不得低于90％）16.非利息收入比率＝非利息收入÷各项收入×100％；各项收入＝利息收入＋金融机构往来收入＋手续费收入＋其他营业收入＋投资收益＋营业外收入；非利息收入＝各项收入－利息收入－金融机构往来收入。
17.资产费用率＝费用总额÷资产平均余额×100％；费用总额＝手续费支出＋营业费用＋其他营业支出。
经营状况指标1.流动比率＝流动资产÷流动负债×l00％；流动资产是指可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产，包括现金及各银行在中央银行和专业银行的各种存款、短期贷款、短期投资、应收及预付款项等。
流动负债是指将在一年内或者超过一年的一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、活期存款、活期储蓄存款、应付票据、应付账款、应付工资、应交税金、应付利润、其他应付款、预提费用等。
2.速动比率=速动资产÷流动负债×100%；速动资产是指现金、短期投资和应收款项等项目的合计数，它们具有直接快速变现的能力，因此称为速动资产。
3.资本风险比率＝不良贷款÷资本金×100％；固定资产比率＝(固定资产净值＋在建工程)÷所有者权益（不含未分配利润）×100％。
经营成果指标1.利润率＝利润总额÷营业收入×100％；2.资本金利润率＝利润总额÷资本金×100％；3.成本率＝总成本÷营业收入×100％；综合费用率＝营业费用÷(营业收入＋投资收益)×100%。
会计分析有关公式1.负债比率＝负债总额÷资产总额×100%；2.权益比率（产权比率）＝所有者权益总额÷资产总额×100%；3.负债对所有者权益比率＝负债总额÷所有者权益×100%；4.流动资产比率＝流动资产÷资产总额×100%；5.贷款收息率＝贷款利息收入÷贷款年平均余额×100%；6.应收利息比率＝应收未收利息÷利息收入总额×100%；7.存款平均付息率＝存款利息支出总额÷各项存款年均余额×100%；8.拆入资金平均利率＝拆入资金利息支出额÷拆入资金年平均余额×100%；9.利润完成率＝当年实现利润总额÷本年计划利润×100%；10.利润增减率＝(本年实际利润－本年计划利润)÷本年计划利润总额×100%；11.资产利润率＝净利润÷资产平均余额×100%；资本(权益)收益率＝净利润÷资本总额×100%折旧公式1.平均年限法年折旧率＝（1－预计净残值率）÷折旧年限×100％；季折旧额＝原值×年折旧率÷4；字串3月折旧额＝原值×年折旧率÷12；2.工作量法①单位里程折旧额＝原值×（1－预计净残值率）÷规定的总行驶里程；②每工作小时折旧额＝原值×（1－预计净残值率）÷规定的工作小时。
3.双倍余额递减法年折旧率＝2÷折旧年限×100％；季折旧额＝净值×年折旧率÷4；月折旧额＝净值×年折旧率÷12；实行双倍余额递减法提取折旧的固定资产，应在其折旧年限到期前2年内，将其净值平均摊销。
4.年度总和法年折旧率＝2×（折旧年限－已使用年数）÷折旧年限×（折旧年限＋1）×100％；季折旧额＝原值×（1－预计净残值率）×年折旧率÷4；月折旧额＝原值×（1－预计净残值率）×年折旧率÷12其他常用公式1.资产收益率=净利润÷总资产×100％；2.资本收益率=净利润÷资本总额×100％；3.利差率=（利息收入-利息支出）÷盈利资产×100％；4.现金资产比率=现金资产额÷资产总额×100％；5.负债（资金）自给率=（自有资金+各项存款）÷负债总额×100％；字串76.不良非信贷资产比例＝不良非信贷资产÷非信贷资产×100％；非信贷资产包括:短期投资、长期国债投资、上市长期企业债券投资、其他长期债券投资、其他长期投资、拆放全国性银行、拆放其他银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金、其他应收款、不良非信贷资产。
不良非信贷资产包括：不良其他长期投资（到期没有兑现的其他长期债券投资和当年没有收益的其他长期投资，下同）、逾期拆放全国性银行、逾期拆放其他银行业、逾期拆放金融性公司、逾期调出调剂资金、待处理抵债资产、应收利息、应收再贴现款项、应收转贴现款项、长期其他应收款（挂账一年以上未收回的其他应收款）。
资本充足率最新计算公式新资本净额＝（资本净额－呆账准备金不足部分－长期未处置的抵债资产－风险不明确的投资资产）新加权风险资产＝加权风险资产－长期未处置抵债资产×50％－风险不明确的投资资产×10％新资本净额/新加权风险资产×100＝资本充足率。