机构合规管理手册

圣源祥保险代理有限公司

目录

一、前言

二、合规宣誓誓词

三、合规的基本知识

（一）什么是合规

（二）什么是合规风险

（三）合规风险与操作风险、法律风险的区别和联系

（四）什么是合规管理

（五）什么是合规文化

（六）公司合规管理架构

序言

为帮助员工了解合规的重要意义以及公司合规管理制度，增强合规的主动性，提高工作效率和严格执行规程，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国反洗钱法》、《保险专业代理机构监管规定》等法律法规、监管规定及公司规章制度，结合公司实际情况，特制定本手册。

旨在使大家在各自岗位上拼搏进取、合规操作，为公司发展腾飞尽最大的贡献。各员工务必全面了解本手册各项内容并切实遵行本手册只是为员工职业行为提出了一般性的指引和要求，因此，全体员工还应在执行本手册的基础上，全面熟悉、掌握并遵循与本职工作岗位相关的业务、管理规章制度的具体要求。如果员工对具体业务流程、交易环节中自身行为的合规性存有疑问时，应及时向公司合规管理部门或者业务主管部门咨询，避免因理解偏差可能出现

的失误。所有员工都有义务及时阻止正在发生或者可能发生的不合规行为，并向部门领导或者合规管理部门报告。

适用范围：本手册适用于公司全体从业人员，包括正式员工和试用员工。

我庄严宣誓：

我做为圣源祥的一名员工，我将秉承规范诚信创新的优良作风，坚决遵守国家保险法规、恪尽职守，合规经营、求真务实，专业执业、律言律行，树立诚信为本，操守为重，真情服务的职业准则，计划管理，完善制度，强化内控，持续提升素质，维护行业形象，永不误导客户，永不诋毁同业，为促进圣源祥健康平稳发展不懈努力。

一、合规的基本知识

（一）什么是合规

“合规是指保险公司及其员工和营销员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管机构规定、行业自律规则、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。”上述法律、规则及标准还可延伸至保险公司经营范围之外的法律、规则及准则，如劳动就业方面的法律法规及税法等。

（二）什么是合规风险合规风险是指保险公司及其员工和营销员因不合规的保险经营管理行为引发法律责任、监管处罚、财务损失或者声誉损失的风险。有时，合规风险也指诚信风险，因为保险的商誉有时与其一贯遵循的诚实守信原则和公平交易原则密切相关。为了满足监管当局的监管要求，保险公司必须采取有效的合规政策和流程规定，以确保在违反法律、规则和标准的情形发生时，保险公司管理人员能够采取适当措施予以纠正。

（三）合规风险与操作风险、法律风险的区别和联系合规风险与操作风险、法

律风险既有联系又有区别：操作风险是指保险公司由于不完善或有问题的内部程序、人员、计算机系统或外部事件所造成的损失。操作风险与合规风险的主要区别是:

1、划分标准不同。操作风险、信用风险和市场风险这三大类风险，是从可能对保险公司的资本造成损失的角度划分的，而合规风险是从守法与违法的角度出发。

2、风险引发因素不同。操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员、计算机系统或外部事件等引发的风险，合规风险则是因为保险公司违反法律法规及监管规章而导致的风险。

3、风险内涵不同。操作风险的内涵比较复杂，它既包括操作交易风险，也包括技术风险、内部失控风险，还包括外部欺诈、盗抢等风险，合规风险的内涵则相对单一，只是集中于保险公司违法行为所导致的法律后果。操作风险与合规风险也有一定的关联性，主要是操作风险可以导致合规风险的发生，合规风险的背后必有操作风险，某个具体的操作风险可能直接转为合规风险。

法律风险有广义和狭义的解释。广义的法律风险通常是指因保险公司及其交易方的行为不符合法律规定或者监管法令而导致财务损失、合约无法实现、被处罚或者产生诉讼纠纷的风险。事实上，广义的法律风险涵盖了合规风险，但是，在合规风险越来越被单独强调和重视的情况下，法律风险的涵义便相应缩小了。狭义的法律风险一般是指因合约不能执行或合约一方超越权限的行为而导致损失的风险。

法律风险与合规风险在不少情况下是重合的。女口，保险公司因某项业务违反法律而遭受处罚时，保险公司既面临合规风险，同时也承担法律风险，与该业务相关的有关交易合约可能被认定无效，保险公司须承担由此产生的损失和责任。尽管如此，保险公司对法律风险与合规风险的管理模式存在一定分工，合规风险包括商誉风险，法律风险则不涉及商誉风险。

（四）什么是合规管理

合规管理是保险公司通过设置合规管理部门或者合规岗位，制定和执行合规政策，开展合规监测和合规培训等措施，预防、识别、评估、报告和应对合规风险的行为。合规管理是保险公司全面风险管理的一项核心内容，也是实施有效内部控制的一项基础性工作。

合规管理应是公司上下的共同责任，不是单纯由合规管理部门自身独自履行。各业务条线和分支机构的负责人对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任，合规管理部门应根据合规管理程序主动识别和管理合规风险，按照合规风险的报告路线和报告要求及时报告。合规管理部门与风险管理部门在台规管理方面是相互协作。合规管理职能与内部稽核职能分离,合规管理职能的履行情况受到内部稽核部门定期的独立评价。内部稽核部门负责对各项经营活动的合规性审计。内部审计方案包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。

（五）什么是合规文化

合规文化是合规风险管理的一部分，同时也是企业文化建设的一部分，如果将合规风险管理作为企业文化建设的范畴，那合规风险管理将停滞在意识领域，不利于保险公司的风险防范。

如果保险公司上上下下都严格遵守高标准的道德行为准则，那么该公司合规风险的管理是最为有效的。董事会和高级管理层应采取一系列措施，推进公司的组织文化建设，促使所有员工（包括高层管理人员）在开展业务时都能遵守法律、规则和标准。公司在组建内部的合规部门时，应遵循监管机关所规定的原则，而合规部门则应支持管理部门推进以职业操守为基础，建设蓬勃向上富有活力的合规文化，从而促进形成高效的公司治理环境。