酒店收入审计工作流程

酒店收入审计工作流程 Coca-cola standardization office【ZZ5AB-ZZSYT-ZZ2C-ZZ682T-ZZT18】

收入审计工作流程

一、审核前台结算工作

1、检查前台收银员的结账报表有无遗漏，各种单据是否齐

全。

2、将结账账单与报表逐一核对。

3、检查收银员为客人所做的“扣减单据”、“支出单

据”、“杂费单据”的书写原因是否准确，合理，签字权限

是否有效。

4、收银员的现金报告是否与报表相一致。

5、按标准核对房价是否符合标准，不符合标准的是否有有

效人批签。

6、逐笔核对客房酒水、洗衣等账目内容输入是否正确。

二、审核餐厅结算工作

1、逐一核对餐厅结算单是否齐全，发票金额与账单金额是

否一致，发票填写是否齐全。

2、核对冲账调账有无有效人签批。

3、检查餐厅收银员本班次消耗的账单是否与结账报告一

致，有无漏号现象，作废账单是否保管完整。

4、检查内部账单是否符合手续，有无有效签字人签批，有

无超标现象。

三、核对并确认所有账单后，查阅投款记录，审查投款记录与收银

员报告是否一致。

四、每天审核工作完毕后，根据房间总收入报表、前台收入报表、

餐饮及其他收入报表，计算出当天酒店的总收入，编制《营业收入报表》，主要内容包括：

房间总收入及构成；日房间出租情况；餐饮明细收入及汇总；其他收入明细及汇总，月累计情况，年累计情况，完成预算情况等内容。