跨境人民币业务情况及政策共19页文档
人民币跨境支付体系现状、问题及完善
人民币跨境支付体系现状、问题及完善一人民币跨境支付体系的现状及问题（一）基本背景2009年7月，跨境贸易人民币结算试点启动，人民币支付结算由此进入快车道，人民币国际化也因此加快进程，主要表现为：人民币跨境流通规模和使用范围不断扩大；离岸人民币市场的广度和深度不断深化；海外人民币产品日益丰富，衍生产品交易日益活跃；人民币的货币互换规模不断扩大。
目前，人民币在贸易结算、金融交易以及储备等方面的接受和使用程度都有较大提高。
据环球同业银行金融电讯协会（SWIFT）统计，人民币已于2014年11月末取代加元和澳元，成为全球第五大支付货币。
据中国人民大学测算，截至2013年第三季度，人民币国际化指数（RII）为1.20，同比增长52.46%。
随着跨境贸易人民币结算业务的发展，跨境人民币使用范围逐渐从贸易结算扩展至直接投资、外债、对外担保等投融资领域。
据中国人民银行统计，经常项目下跨境人民币结算金额从2009年的35.8亿元快速增加到2013年的4.63万亿元；2014年1～10月，经常项目下跨境人民币结算金额已超过5.4万亿元，同比增长51.2%。
人民币跨境收支占本外币跨境收支总额的比重由2010年的1.7%上升到2014年第三季度的25%左右。
2014年1～10月，人民币对外直接投资金额累计达1448亿元，外商来华直接投资结算金额累计达6516亿元。
为此，构建一个覆盖各主要时区和安全高效的跨境人民币支付清算系统，提高跨境人民币的清算效率，保证交易的安全，显得尤为重要。
首先，人民币跨境支付清算体系构建之后，人民币在贸易投资等领域的支付清算将更为普遍，会有更多的参与者参与人民币支付清算进程，从而推动人民币国际化。
其次，人民币跨境支付清算体系的构建，能够使监管机构及时监测跨境资金流动的情况，并形成境内、境外双轨制的人民币监管服务体系，增加我国货币调控手段，增强货币调控的有效性。
再次，人民币跨境支付清算体系的构建，能够引入新的竞争者和互补者，可以促进中国现代化支付系统（CNAPS）改进技术与服务，提高效率，增强交易安全。
跨境贸易人民币结算业务发展的意义与政策
跨境贸易人民币结算业务发展的意义与政策摘要：本文主要分为四个部分：第一部分解释本币国际结算的字面意思。
第二部主要介绍了跨境贸易人民币结算的相关时代背景；第三部分详细阐述了跨境贸易人民币结算的三点重要意义；第四部分对人民币国际计算的阻碍。
第四部分是描述国际结算的对策。
关键词：人民币国际化；跨境贸易；人民币结算本币作为国际结算货币即本币在国际贸易中执行计价和结算的货币职能，是指在居民与非居民进行国际贸易时，进出口合同以本国货币计价；居民向非居民可以用本币支付，并且允许非居民持有本国货币存款账户以便进行国际结算。
跨境贸易人民币结算指将人民币直接使用于国际交易，进出口均以人民币计价和结算，居民可向非居民支付人民币，允许非居民持有人民币存款账户。
1. 人民币跨境贸易结算试点产生的背景受国际金融危机影响，美元、欧元等主要国际结算货币汇率大幅波动，我国及周边国家和地区的企业在使用第三国货币进行贸易结算时面临较大的汇率波动风险，同时，随着我国与东盟国家及内地与港澳地区的贸易、投资和人员往来关系迅速发展，以人民币作为支付手段的呼声越来越高。
自2008 年12 月以来中国央行已经同韩国、中国香港、马来西亚、白俄罗斯、印度尼西亚、阿根廷等国家和地区签署了等六个货币互换协议，总规模已达6500 亿元人民币。
2009 年4 月8 日，国务院常务会议决定，在上海市和广东省广州、深圳、珠海、东莞4 城市开展跨境贸易人民币结算试点。
推出跨境贸易人民币结算目的是服务于实体经济的对外贸易活动，尤其是在金融危机发生后，外币波动大的情况下，需要相对稳定的货币用于结算，可以降低企业的交易成本，无汇兑手续费，提高交易效率和明晰会计核算。
其意义是维护与我国贸易规模相适应的人民币国际地位，推动我国商业银行的发展。
此前，我国借助他国货币服务于国际贸易，是金融服务进口大国，今后，借助本币对国际贸易提供金融服务，会形成金融出口，对银行走出去的机遇和挑战都很大2.意义分析在当前国际金融形势下，开展跨境贸易人民币结算，对于推动我国与周边国家和地区经贸关系发展，规避汇率风险、改善贸易条件、保持对外贸易稳定增长具有十分重要的意义。
跨境人民币结算业务介绍
企业篇（三）：人民币保函业务 • 案例
-2011年，中策橡胶的香港子公司海潮贸易有限
公司拟在香港发行以人民币计价的RegS型优先 债券，为降低融资成本，某政策性银行利用信 用评级较高的优势，为其提供融资担保。7月 债券发行成功。 优点：可利用境外人民币资金和成本较低的优势
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企业篇（三）：跨境人民币投融资
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企业篇（二）：企业有什么好处
• 进口案例
• 利益：1、按当天美元/人民币购汇价6.5573，该笔信
用证折成为451万美元。若企业以美元开证，则开证期 限为90天，若90天到期后办理3个月的进口押汇或海外 代付（利率按5%计算），企业需多支付利息5.64万美 元，总成本为456.8万美元。按11月10日远期6个月购 汇牌 价 （6.5860）计算 ， 折人民币 3008万元 。 30082958=50，使用人民币较美元少支付50万人民币。
对境外企业的好处
选择币值相对稳定的人民币作结算货币，防范 汇率风险
在中国企业选择人民币结算情况下，如境外企 业作同样选择，可进一步拓展市场
使用和持有人民币，分享中国经济发展成果
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企业篇（二）：企业有什么好处
• 进口案例
• 境内A公司于2010年11月1日与境外公司B签订进口合 同，进口标的物为对二甲苯，数量为3675吨，进口总 金额为2958万元人民币。境外公司B接受人民币信用 证，A企业向C行申请开立6个月的进口信用证。C行 审批后于2010年11月10日为企业开出信用证。通知行 为C行香港分行。境外B公司于11月16日通过C行香港 分行交单，C行在11月19日对外做出承兑，承兑到期 日为2011年5月15日。
• 出口案例
• 利 益 ： 1 、 美 元 结 算 ， 3 个 月 以 后 ， 45 万 美 元
3跨境人民币结算业务情况说明
3跨境人民币结算业务情况说明
跨境人民币业务情况说明
致国家外汇管理局广东省分局/人民银行分行
鉴于我司申请以跨境人民币结算的方式执行号合同/订单项下□对外付款/□对外收款，但该业务项下涉及外币报关，现将有关情况说明并报告如下：
一、我司与交易对手签订了上述以□外币计价结算/□人民币计价结算的合同/订单且报关方式为外币报关，贸易模式为□一般贸易项下/□加工贸易项下；约定结算方式为□汇款结算/□信用证结算□托收结算。
二、上述合同项下有关货物报关情况为：□已报关，报关单信息详见附件；/□未报关，预计到货报关日期为。
三、该合同项下原拟□支付/□收取外币金额为；现经友好协商，以跨境人民币结算的方式执行该笔合同项下结算，实际□支付/□收取金额为人民币。
四、其它情况说明：。
五、我司兹申明并保证，本说明有关内容真实无误。
如有虚假，视为违反跨境贸易人民币结算管理规定，将承担相应后果。
专此说明。
企业名称
公章或财务专用章。
跨国企业集团跨境人民币资金集中运营政策介绍
跨国企业集团跨境人民币资金集中运营政策介绍一、政策出台背景及相关定义1、政策出台背景。
为贯彻落实中央部署〘关于支持外贸稳定增长的若干意见〙（国办发〔2014〕19号），今年6月11日，人民银行印发了〘中国人民银行关于贯彻落实〖国务院办公厅关于支持外贸稳定增长的若干意见〗的指导意见〙（银发〔2014〕168号），其中，考虑到跨境人民币资金集中运营业务对支持外贸稳定增长的作用，该指导意见在原则上明确了跨国企业集团可以开展跨境人民币资金集中运营业务，但须根据中国人民银行具体规定操作。
为此，经反复研究论证，近期人民银行正式印发了〘中国人民银行关于跨国企业集团开展跨境人民币资金集中运营业务有关事宜的通知〙（银发〔2014〕324号）（以下简称〘通知〙），文件于2014年11月2日生效。
2、《通知》涉及的相关定义点。
跨境人民币资金集中运营业务范围包括双向人民币资金池、跨境人民币资金归集、跨境人民币资金余缺调剂和经常项下跨境人民币集中收付等方面。
〘通知〙中对跨国企业集团及成员公司的范畴予以明确界定。
跨国企业集团是指以资本为联结纽带，由境内外母公司、子公司、参股公司及其他成员企业共同组成的企业联合体，包括：母公司、控股子公司（母公司控股51%以上的公司）及其他公司（母公司、控股子公司单独或共同持股20%以上的公司，或者持股不足20%但处于最大股东地位的公司）。
跨国企业集团成员公司的资格认定则分为两种情况：一是境内成员公司，经营3年以上，且不属于房地产业和地方政府融资平台，并未被列入重点监管名单；二是境外成员公司（含港、澳、台企业）经营3年以上。
二、对跨境双向人民币资金池的解读1、跨境双向人民币资金池的准入条件。
参加归集的境内外成员企业需满足：境内成员企业上年度营业收入合计金额不低于50亿元人民币；境外成员企业上年度营业收入合计金额不低于10亿元人民币。
2、双向人民币资金池的账户设立。
双向人民币资金池的账户设立由四个方面构成，包括：账户名称及人民币专用存款账户；开户人及境内主办企业；开户银行及主办企业注册地银行；开户个数原则上设1个资金池，开1个账户，确有需要设立多个资金池的，要向人民银行总行备案，但同一境内成员企业只能加入一个资金池。
跨境贸易人民币结算相关政策解读
跨境贸易人民币结算相关政策解读跨境贸易人民币结算业务是指企业在自愿的基础上以人民币进行跨境贸易的结算，支持商业银行为企业提供跨境贸易人民币结算服务。
通俗地讲，就是企业对外贸易可用人民币直接进行结算，而不用再通过兑换成美元、欧元等币种结算了。
开展跨境贸易人民币结算有利于企业财务管理，容易锁定贸易的收益和成本；有利于避免汇率风险和减少汇兑成本；有利于企业简化结算手续，提高效率；从长远来看，跨境贸易人民币结算更有利于我国的总体利益。
政策要点解读一、江苏省跨境贸易人民币结算主要政策内容现在企业进行跨境贸易人民币结算业务的主要依据为由中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、国家税务局、中国银行业监督管理委员会六部委分别于2022年7月1日、2022年5月8日印发的《跨境贸易人民币结算试点管理办法》和《关于出口货物贸易人民币结算企业重点监管名单的函》。
1、企业可以直接以人民币进行进口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算。
2、出口货物贸易人民币结算实行企业重点监管名单管理制度。
原则上非重点监管名单企业都可以顺利开展出口货物贸易人民币结算业务。
3、企业使用人民币结算的出口货物贸易按照有关规定办理出口报关手续，享受出口货物退（免）税政策4、企业应当依法诚信经营，遵守人民银行关于跨境贸易人民币结算的相关规定，并对其开展的跨境贸易人民币结算的交易真实性及交易与人民币收支的一致性负责。
企业应当建立跨境贸易人民币结算台账，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息。
5、企业的跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理，办理报关和出口货物退（免）税时无需提供外汇核销单。
6、企业根据实际需要可以选择多家境内结算银行办理跨境贸易人民币结算业务，但必须明确一家主报告行。
7、企业首次办理跨境贸易人民币结算业务时，应当向境内结算银行提供下列材料（对材料没有特殊说明的，均可提供加盖单位公章的复印件）：《企业信息情况表》；《企业法人营业执照》或《企业营业执照》；《中华人民共和国组织机构代码证》；《中华人民共和国海关进出口货物收入发货人报关注册登记证书》（进出口企业提供）；《税务登记证》；法定代表人或负责人有效身份证明。
跨境贸易人民币的现状、问题及对策研究
跨境贸易人民币结算的现状、问题及对策研究目录第一章绪论 (3)（一）研究背景 (3)（二）研究的目的及意义 (3)（三）研究思路和方法 (3)（四）本论文相关的国外研究动态综述 (4)（五）本论文相关的国内研究动态综述 (4)（六）文献综述 (5)第二章跨境贸易人民币结算的现状 (5)（一）跨境贸易人民币的背景及发展历程 (5)（二）结算规模扩大 (6)（三）结算范围逐步扩大 (7)1．跨境贸易人民币收付境内地区分布情况 (7)2．跨境贸易人民币收付境外地区分布情况 (8)（四）国际金融机构使用人民币结算增多 (9)第三章跨境贸易人民币结算存在的问题 (9)(一) 境内资本管制较高，人民币流通渠道少 (9)(二) 我国企业结算货币选择权处在弱势地位 (10)(三) 人民币在国际货币结算占比较小 (10)(四) 人民币跨境支付清算系统尚不完善 (12)第四章跨境贸易人民币结算的对策和建议 (12)(一) 稳步放开资本项目，大力发展人民币离岸市场 (12)(二) 优化产业结构，提高出口产品附加值 (13)1．优化产业结构，发展高新技术产业 (13)2．树立品牌意识，打造企业特色文化 (13)(三) 扩大货币互换协议国家的范围 (14)(四) 建设统一的综合性人民币跨境支付系统 (14)第五章结论 (15)参考文献 (15)致谢 ......................................... 错误!未定义书签。
内容摘要从2009年到2020年发展至今，随着人民币国际化的加快，我国的跨境贸易人民币结算发展势头迅猛。
在这十年的发展期间，开展和签订货币互换协议更是为我国的跨境贸易人民币结算的发展迎来了历史性机会。
本篇论文以这个大背景为基础，讨论我国跨境贸易人民币结算的发展现状、存在的问题，通过这个两个方面进行探讨，提出促进跨境贸易人民币结算可持续发展对策，这对我国的金融行业和贸易行业具有重大现实意义。
跨境人民币监管政策文件汇集2015
一、前言——跨境人民币综述二、人民币跨境综合（11部）1、关于中央政府在香港发行人民币国债的联合公告2、香港人民币业务的监管原则及操作安排的诠释3、关于明确跨境人民币业务相关问题的通知（银发[2011]145号）4、关于跨境人民币业务管理职责分工的通知（银发[2012]103号）5、关于明确人民币融资性担保是否占用融资性对外担保余额指标的通知6、关于简化跨境人民币业务流程和完善有关政策的通知（银发[2013]168号）7、支持中国(上海)自由贸易试验区扩大人民币跨境使用的通知（银总部发[2014]22号）8、支持外贸稳定增长的若干意见（国办发[2014]19号）9、《国务院办公厅关于支持外贸稳定增长的若干意见》（银发[2014]168号）10、关于跨国企业集团开展跨境人民币资金集中运营业务有关事宜的通知（银发[2014]324号）11、进一步推进中国(上海)自由贸易试验区金融开放创新试点加快上海国际金融中心建设方案（一）综合（10部）1、香港清算银行调运人民币现钞进出境通关业务管理办法（银发[2004]10号）2、《澳门清算银行调运人民币现钞进出境通关业务管理办法》（银发[2004]247号）3、跨境贸易人民币结算试点管理办法（中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、国家税务总局、中国银行业监督管理委员会公告2009年第10号）4、跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则（银发[2009]212号）5、人行跨境贸易人民币结算业务相关政策问题解答6、关于将人民币购售业务纳入结售汇统计有关问题的通知（汇综发[2010]99号）7、关于跨境人民币结算再保险业务有关问题的通知（保监发[2011]49号）8、关于跨境人民币结算再保险业务有关问题的补充通知（保监厅发[2013]58号）9、关于调整人民币购售业务管理的通知（银发[2013]321号）10、关于拓宽人民币购售业务范围的通知（银发[2015]250号）（二）货物及服务贸易结算（7部）1、关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知（监管函[2009]255号）2、关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知（银发[2010]186号）3、关于服务外包企业人民币跨境贸易结算有关问题的通知（商办财函[2010]1439号）4、关于扩大跨境贸易人民币结算地区的通知（银发[2011]203号）5、关于出口货物贸易人民币结算企业管理有关问题的通知（银发[2012]23号）6、关于出口货物贸易人民币结算企业重点监管名单的函（银办函[2012]381号）7、关于简化出口货物贸易人民币结算企业管理有关事项的通知（银发[2014]80号）31、关于边境贸易人民币结算业务中有关问题的批复（汇复[2003]246号）2、关于边境地区受理和使用人民币银行卡有关问题的通知（银发[2004]219号）3、关于中缅边境旅客携带人民币进出境采取应急处置措施的通知（银发[2009]349号）71、关于在香港办理个人人民币存款、兑换、银行卡和汇款业务的有关银行清算安排事宜（中国人民银行公告[2003]第16号）2、关于为澳门银行办理个人人民币业务提供清算安排的公告（中国人民银行公告[2004]第8号）3、关于内地银行与香港、澳门银行办理个人人民币业务有关问题的通知（银发[2004]254号）4、关于决定扩大为香港银行办理人民币业务提供平盘及清算安排的范围的公告（中国人民银行公告[2005]第26号）5、关于内地银行与香港银行办理人民币业务有关问题的补充通知（银发[2005]359号）6、香港人民币支票业务管理办法（银发[2006]44号）7、台湾个人跨境人民币政策（一）综合（4部）1、关于规范跨境人民币资本项目业务操作有关问题的通知（汇综发[2011]38号）2、关于加强远期售汇宏观审慎管理的通知（银发[2015]273号）3、关于远期售汇宏观审慎管理有关事项的通知（银办发[2015]203号）4、关于进一步便利跨国企业集团开展跨境双向人民币资金池业务的通知（银发[2015]279号）（二）外商投资管理（4部）1、外商直接投资人民币结算业务管理办法（中国人民银行公告[2011]第23号）2、关于明确外商直接投资人民币结算业务操作细则的通知（银发[2012]165号）3、关于境外投资者投资境内金融机构人民币结算有关事项的通知（银发[2013]225号）4、关于跨境人民币直接投资有关问题的公告（商务部公告2013年第87号）11、境外直接投资人民币结算试点管理办法（中国人民银行公告[2011]第1号）41、境内金融机构赴香港特别行政区发行人民币债券管理暂行办法（中国人民银行、国家发展和改革委员会公告2007年第12号）2、关于境内非金融机构赴香港特别行政区发行人民币债券有关事项的通知（发改外资[2012]1162号）3、中国(上海)自由贸易试验区分账核算业务境外融资与跨境资金流动宏观审慎管理实施细则(试行)（银总部发[2015]8号）4、关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知（发改外资[2015]2044号）51、关于境外加工贸易企业周转外汇贷款贴息和人民币中长期贷款贴息有关问题的补充通知（商规发[2003]364号）2、关于政策性银行为合格境外机构办理人民币贷款业务和货币互换业务有关问题的通知（银发[2007]81号）3、国际开发机构人民币债券发行管理暂行办法（中国人民银行、财政部、国家发展和改革委员会、中国证券监督管理委员会公告[2010]第10号）4、关于境内银行业金融机构境外项目人民币贷款的指导意见（银发[2011]255号）5、关于境外机构在境内发行人民币债务融资工具跨境人民币结算有关事宜的通知191、关于境外人民币清算行等三类机构运用人民币投资银行间债券市场试点有关事宜的通知（银发[2010]217号）2、基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资登记结算业务有关事项的通知3、修订《中国证券登记结算有限责任公司合格境外机构投资者境内证券投资登记结算业务实施细则》的通知4、人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法（证监会、人民银行、国家外汇局令第90号）5、关于实施《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》的规定（中国证券监督管理委员会公告[2013]14号）6、关于合格境外机构投资者投资银行间债券市场有关事项的通知（银发[2013]69号）7、关于人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点有关问题的通知（汇发[2013]9号）8、人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法（银发[2013]105号）9、合格境内机构投资者境外证券投资外汇管理规定（国家外汇管理局公告2013年第1号）10、加强合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者证券交易行为管理有关事项的通知（上证函[2014]19号）11、上海证券交易所合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者证券交易实施细则（上证发[2014]12号）12、深圳证券交易所合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者证券交易实施细则（深证会[2014]36号）13、人民币合格境外机构投资者额度管理操作指引（汇资函[2014]2号）14、沪港股票市场交易互联互通机制试点若干规定（中国证券监督管理委员会令第101号）15、关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关问题的通知（银发[2014]336号）16、中国证券监督管理委员会、香港证券及期货事务监察委员会联合公告17、人民币合格境内机构投资者境外证券投资有关事项的通知（银发[2014]331号）18、关于境外人民币业务清算行、境外参加银行开展银行间债券市场债券回购交易的通知19、关于境外央行、国际金融组织、主权财富基金运用人民币投资银行间市场有关事宜的通知（银发[2015]220号）21、跨境担保外汇管理规定（汇发[2014]29号）2、跨境担保外汇管理操作指引（汇发[2014]29号）（一）跨境人民币系统及信息报送（13部）1、关于大额支付系统升级换版的通知（银办发[2009]165号）2、关于印发《人民币跨境收付信息管理系统管理暂行办法》的通知（银发[2010]79号）3、关于跨境贸易人民币结算试点扩大后商业银行RCPMIS系统接入等有关事宜的通知（银管发[2010]159号）4、关于采集人民币跨境债券融资、人民币跨境间接投资以及非居民个人境内人民币账户余额等信息的通知5、关于非居民个人境内人民币账户余额信息报送事项的补充通知6、关于进一步明确RCPMIS信息报送有关问题的通知7、关于人民币跨境收付信息管理系统升级的通知（银科技[2012]71号）8、关于使用大额支付系统专用报文办理深圳前海跨境人民币贷款资金划转的批复（银支付[2013]77号）9、关于优化人民币跨境收付信息管理系统信息报送流程的通知（银办发[2013]188号）10、转发中国人民银行科技司关于发布人民币跨境收付信息管理系统接口报文规范1.5.2版文件的通知（银管科[2014]23号）11、关于明确跨境双向人民币资金池等业务RCPMIS信息报送的通知12、人民币跨境支付系统业务暂行规则（银办发[2015]210号）13、人民币跨境支付系统业务操作指引（CIPS函[2015]7号）61、关于A股上市公司外资股东减持股份及分红所涉账户开立与外汇管理有关问题的通知银办发[2009]178号）2、关于做好北京地区跨境贸易人民币结算同业往来账户备案工作的通知（银管发[2010]137号）3、境外机构人民币银行结算账户管理办法（银发[2010]249号）4、关于境外机构人民币银行结算账户存款利率有关事宜的通知（银办发[2010]221号）5、基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者开立银行间债券市场债券账户有关事项的通知（中债字[2012]16号）6、关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知（银发[2012]183号）61、关于跨境贸易人民币结算出口货物退(免)税有关事项的通知（国税函[2009]470号）2、关于边境地区一般贸易和边境小额贸易出口货物以人民币结算准予退(免)税试点的通知（财税[2010]26号）3、关于跨境贸易人民币结算试点企业评审以及出口货物退(免)税有关事项的通知（国税函[2010]303号）4、关于第二批跨境贸易人民币结算试点企业出口货物退(免)税有关事项的通知（货便函[2010]208号）5、关于边境地区一般贸易和边境小额贸易出口货物以人民币结算准予退(免)税试点的补充通知（财税[2011]8号）6、境内机构向我国银行的境外分行支付利息扣缴企业所得税有关问题的公告（国家税务总局公告2015年第47号）（一）上海（12部）1、上海市跨境贸易人民币结算试点操作规程（银总部发[2009]35号）2、上海市境外机构境内人民币银行结算账户管理暂行办法（上海银发[2009]219号）3、关于跨境贸易人民币结算试点企业办理退(免)税申报有关事项的通知（沪国税进[2010]2号）4、上海市企业开展人民币境外直接投资暂行办法（上海银发[2010]73号）5、关于政府采购国际招标项目使用人民币结算事项通知（沪财库[2010]20号）6、转发市金融办等关于促进本市跨境贸易人民币结算及相关业务发展意见的通知（沪府办发[2010]33号）7、境外机构人民币银行结算账户管理办法（上海银发[2010]203号）8、商务部办公厅、中国人民银行办公厅关于服务外包企业人民币跨境贸易结算有关问题的通知9、中国人民银行关于境内银行业金融机构境外项目人民币贷款的指导意见（上海银发[2011]257号）10、关于上海市支付机构开展跨境人民币支付业务的实施意见（银总部发[2014]20号）11、人民币跨境收付信息管理系统试验区功能模块接口报文规范的补充说明（上海银发[2014]49号）12、人民币跨境收付信息管理系统试验区功能模块接口规范V2.0（上海银发[2015]67号）311、深圳市跨境贸易人民币结算试点操作指引(试行)（深人银发[2009]98号）2、广东跨境贸易人民币结算试点操作指引(试行)（广州银发[2009]75号）3、境外机构广东省内人民币银行结算账户管理操作指引(试行)4、关于出口延期收款及存放境外、新增边贸专户账号）事项的通知5、关于进一步完善《境外机构广东省内人民币银行结算账户管理操作指引(试行)》有关问题的通知6、关于外商投资企业以人民币资金汇出外方利润业务信息备案问题的通知（粤汇发[2010]57号）7、有关跨境人民币结算业务问题解答(一)8、关于调整报送跨境人民币结算业务信息的通知9、关于进一步加强跨境人民币结算业务真实性审核的通知10、广东省转口贸易跨境人民币结算管理暂行办法11、关于跨境贸易人民币结算业务涉及进出口报关与结算币种不一致的处理办法12、境外直接投资人民币结算试点政策解答13、关于RCPMIS数据报送有关问题的通知14、跨境贸易人民币结算项下进出口报关与结算币种不一致问题处理操作指引（粤汇综字[2011]24号）15、关于进一步推进跨境人民币结算工作有关问题的通知16、关于明确外商直接投资等跨境人民币结算业务处理问题的通知17、关于进一步明确跨境贸易融资信息报送问题的通知18、关于资本项目跨境人民币结算业务处理问题的通知19、关于银行办理外商直接投资人民币结算业务有关问题的通知20、关于转发《外商直接投资人民币结算业务管理办法》的通知（广银发[2011]140号）21、关于明确跨境人民币结算退款业务处理的通知（广州银跨函[2012]003号）22、广东省个人跨境人民币汇款业务操作指引(修订版)（广州银跨函[2012]071号）23、关于进一步简化货物贸易跨境人民币结算业务操作的通知（广州银跨函[2012]077号）24、关于印发《前海跨境人民币贷款管理暂行办法》的通知（深人银发[2012]173号）25、前海跨境人民币贷款管理暂行办法实施细则（深人银发[2013]2号）26、优化跨境贸易人民币结算审核流程及加强信息报送工作的通知（深人银发[2013]24号）27、关于加强跨境贸易人民币结算业务管理有关问题的通知（广州银跨函[2013]006号）28、关于明确跨境人民币结算相关业务操作的通知（广州银跨函[2013]012号）29、关于明确有关资本项目跨境人民币业务操作的通知（广州银跨函[2014]018号）30、关于开展个人跨境贸易人民币业务的通知31、广东南沙、横琴新区跨境人民币贷款业务试点管理暂行办法（广州银发[2015]180号）211、福建省办理跨境贸易人民币结算业务有关事项的通知（福银[2010]125号）2、转发人行福州中心支行等单位关于促进福建省人民币跨境试点业务发展实施意见的通知（闽政办[2010]291号）3、关于转发跨境贸易人民币结算试点扩大后商业银行RCPMIS系统接入等有关事宜的通知（福银办[2010]219号）4、关于规范福建省银行人民币跨境收付信息管理系统有关操作的通知（福银办[2010]233号）5、福建省人民币跨境业务试点操作指引(暂行)（福银办[2010]282号）6、明确结算项下人民币境外债权债务信息报送要求的通知（福银办[2010]334号）7、关于境内机构借用人民币外债有关问题的通知（闽汇[2010]228号）8、关于成立福建省跨境贸易人民币结算试点工作联席会议的通知（闽政办[2011]25号）9、关于印发进一步推进福建省出口货物贸易人民币结算试点工作若干意见的通知（福银[2011]52号）10、转发中国人民银行关于明确跨境人民币业务相关问题的通知（福银[2011]143号）11、转发中国人民银行关于明确跨境人民币业务相关问题的通知（厦门银[2011]120号）12、厦门辖区转口贸易项下跨境人民币结算业务操作指引(试行)（厦门银[2011]124号）13、开展经常项下跨境人民币结算银行审核流程优化试点工作的通知（厦门银办[2012]125号）14、开展跨境贸易人民币业务流程简化试点有关事项的通知（福银[2012]247号）15、开展台湾个人人民币汇款业务的通知（福银办[2013]46号）16、关于推进2014年福建省跨境人民币业务发展的若干意见（福银[2014]70号）17、中国－东盟海产品跨境交易人民币结算管理规定(试行)（福银[2015]52号）18、进一步规范全省跨境人民币业务管理的通知（福银[2015]148号）19、关于转发《中国人民银行关于贯彻落实〈国务院办公厅关于支持外贸稳定增长的若干意见〉的指导意见》的通知（福银[2014]166号）20、关于印发《泉州金融服务实体经济综合改革试验区开展泉台跨境人民币贷款业务试点管理办法》的通知（福银[2015]217号）21、厦门跨境人民币贷款业务试点暂行管理办法111、关于印发《山东省跨境贸易人民币结算试点操作规程(试行)》的通知（济银发[2010]99号）2、关于地方性法人金融机构人民币跨境收付信息管理系统接人等有关事宜的通知（济银办发[2010]183号）3、转发《中国人民银行关于明确跨境人民币业务相关问题的通知》的通知（济银发[2011]140号）4、转发《中国人民银行关于境内银行业金融机构境外项目人民币贷款的指导意见》的通知（济银发[2011]267号）5、转发《中国人民银行关于明确外商直接投资人民币结算业务操作细则的通知》的通知济银发[2012]131号）6、转发《中国人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知》的通知（济银发[2012]169号）7、转发《中国人民银行关于简化跨境人民币业务流程和完善有关政策的通知》的通知（济银发[2013]170号）8、转发《中国人民银行关于贯彻落实〈国务院办公厅关于支持外贸稳定增长的若干意见〉的指导意见》的通知（济银发[2014]188号）9、转发《中国人民银行关于跨国企业集团开展跨境人民币资金集中运营业务有关事宜的通知》的通知（济银发[2014]339号）10、印发《青岛市财富管理金融综合改革试验区跨境人民币贷款业务试点管理办法》的通知（青银发[2015]149号）11、中国人民银行济南分行关于完善跨境人民币业务政策的通知（济银发[2015]300号）41、转发人行杭州中心支行等部门关于做好我省跨境贸易人民币结算试点工作意见的通知（浙政办发[2010]91号）2、关于印发《浙江省跨境贸易人民币结算项下报关币别与结算币别不一致业务操作指引(试行)》的通知（杭银发[2010]279号）3、关于在义乌市开展个人跨境贸易人民币结算试点的通知（杭银发[2013]11号）4、关于规范浙江省转口贸易跨境人民币结算业务的通知（杭银发[2013]103号）81、关于印发《江苏省海关特殊监管区域企业与境内区外企业货物贸易项下人民币结算试行办法》的通知（苏汇发[2009]62号）2、关于推荐我市企业赴港发行人民币债券的通知3、昆山深化两岸产业合作试验区跨境人民币业务试点暂行办法4、昆山深化两岸产业合作试验区跨境人民币业务试点暂行办法实施细则（昆银发[2013]34号）5、苏州工业园区跨境人民币创新业务试点管理暂行办法6、苏州工业园区跨境人民币创新业务试点管理暂行办法实施细则7、关于发布苏州工业园区跨境人民币贷款负面行业清单的通知8、关于在昆山深化两岸产业合作试验区开展跨境人民币贷款业务试点的通知（南银发[2015]83号）291、关于人民币银行结算账户与税务登记互相采集信息有关事项的通知（长银发[2005]46号）2、关于做好省级外经贸企业跨境贸易人民币结算出口试点申请工作的通知（浙商务办发财[2010]47号）3、关于开展雅安市跨境贸易人民币结算试点工作的通知4、关于申报跨境贸易人民币结算试点企业的紧急通知（鄂商外[2010]19号）5、新疆跨境贸易人民币结算业务操作指引(试行)（乌银发[2010]159号）6、新疆跨境直接投资人民币结算试点暂行办法（乌银发[2010]187号）7、进一步明确跨境人民币业务有关事项的通知（津银办发[2010]339号）8、安徽省跨境贸易人民币结算业务操作规程（合银发[2011]287号）9、跨境人民币结算真实性审核操作指引（渝银发[2011]107号）10、吉林省跨境贸易人民币结算业务操作指引11、贵州省跨境贸易人民币结算试点操作指引(试行)（贵银发[2011]173号）12、江西省跨境贸易人民币结算业务操作暂行办法（南银发[2011]218号）13、关于建立黑龙江省跨境人民币结算工作联席会议制度的通知（黑政办发[2012]25号）14、规范河南省跨境人民币业务报关币种与收付款币种不一致情况操作的通知（郑银发[2012]108号）15、转发人民银行海东地区中心支行关于促进海东地区跨境人民币结算业务发展的意见的通知（东署办[2012]91号）16、大连市跨境货物贸易人民币结算银行审核流程优化试点工作方案（大银发[2013]11号）17、江西省简化货物贸易跨境人民币结算业务流程试点方案18、转发商务部关于跨境人民币直接投资有关问题公告的通知（津商务资管[2014]1号）19、关于推进中哈霍尔果斯国际边境合作中心跨境人民币创新业务试点工作的意见（伊州政办发[2014]25号）20、宁夏回族自治区人民政府批转中国人民银行银川中心支行关于加快跨境人民币业务发展助推我区向西开放意见的通知（宁政发[2014]60号）21、天津生态城跨境人民币创新业务试点管理暂行办法（津银办发[2014]242号）22、天津生态城跨境人民币创新业务试点管理暂行办法实施细则（津银办发[2014]244号）23、关于发布天津生态城2014年度跨境人民币贷款负面行业清单的通知（津银发[2014]156号）24、中国人民银行关于人民币合格境内机构投资者境外证券有关事项的通知（渝银发[2014]113号）25、广西沿边金融综合改革试验区跨境人民币贷款业务试点管理办法（南宁银发[2014]38号）26、云南省沿边金融综合改革试验区跨境人民币贷款管理暂行办法（昆银发[2014]243号）27、关于亿顺一号）(天津)融资租赁有限公司借用人民币国际商业贷款批复的通知（津发改外资[2015]61号）28、中哈霍尔果斯国际边境合作中心跨境人民币创新业务试点管理办法（乌银发[2013]119号）29、中哈霍尔果斯国际边境合作中心跨境人民币创新业务试点管理办法实施细则(试行)乌银发[2015]132号）。
【经典】跨境贸易人民币结算政策汇总
跨境贸易人民币结算政策汇总与解读二〇一〇年七月目录1.跨境贸易人民币结算试点管理办法（2009年第10号） (2)2.跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则（银发〔2009〕212号） (8)3.人民币跨境收付信息管理系统管理暂行办法（银发[2010]79号） (20)4.关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知（银发〔2010〕186号） (24)5.关于跨境贸易人民币结算中国际收支统计申报有关事宜的通知（汇综发[2009]90号） (27)6.海关总署监管司关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知（监管函[2009]255 号） (30)7.国家税务总局关于跨境贸易人民币结算出口货物退（免）税有关事项的通知（国税函〔2009〕470号） (32)8.跨境贸易人民币结算政策解读 (34)9.央行就《跨境贸易人民币结算试点管理办法》答记者问 (46)10.六部委谈跨境贸易人民币结算试点 (55)中国人民银行财政部商务部海关总署国家税务总局中国银行业监督管理委员会公告[2009]第10号中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会共同制定了•跨境贸易人民币结算试点管理办法‣，现予以公布实施。
中国人民银行财政部商务部海关总署国家税务总局银监会二〇〇九年七月一日跨境贸易人民币结算试点管理办法（2009年第10号）第一条为促进贸易便利化，保障跨境贸易人民币结算试点工作的顺利进行，规范试点企业和商业银行的行为，防范相关业务风险，根据•中华人民共和国中国人民银行法‣等法律、行政法规，制定本办法。
第二条国家允许指定的、有条件的企业在自愿的基础上以人民币进行跨境贸易的结算，支持商业银行为企业提供跨境贸易人民币结算服务。
第三条国务院批准试点地区的跨境贸易人民币结算，适用本办法。
第四条试点地区的省级人民政府负责协调当地有关部门推荐跨境贸易人民币结算的试点企业，由中国人民银行会同财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会等有关部门进行审核，最终确定试点企业名单。
跨境人民币结算业务介绍
二、试点的基本情况
（一）各项跨境人民币业务有序进行
-自试点开始至11月末，银行累计办理跨境贸易人民 11月末 自试点开始至11月末， 币结算业务2745.11亿元。 币结算业务2745.11亿元。 2745.11亿元 自试点开始以来， -自试点开始以来，境内代理银行累计净售出人民 63.54亿元 亿元。 币63.54亿元。 人民币同业往来账户余额381.16亿元。 381.16亿元 -人民币同业往来账户余额381.16亿元。 境外机构境内人民币账户存款余额273.02亿元。 273.02亿元 -境外机构境内人民币账户存款余额273.02亿元。
货物贸易人民币结算业务办理流程简介
（二）对先结算后进（出）口的情形，企业办理人 民币结算业务的流程
（1）企业与外方签订人民币计价结算的贸易合同，并按合同 约定进行生产和交货。 （2）企业向银行提供合同、发票、“跨境贸易人民币结算出 口收款说明”或“跨境贸易人民币结算进口付款说明”，在 银行办理收款入账或付款（进口预付或出口预收）。银行按 规定将相关信息报送管理系统。
三、试点政策要点
３.试点业务范围
目前限于进出口、服务贸易以及其他经常项目项下， 目前限于进出口、服务贸易以及其他经常项目项下， 资本项下业务目前实行个案试点制度。 资本项下业务目前实行个案试点制度。
４.清算模式
试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易， 试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易， 可以通过香港、 可以通过香港、澳门地区人民币业务清算行进行人 民币资金的跨境结算和清算， 民币资金的跨境结算和清算，也可以通过境内商业 银行代理境外商业银行进行人民币资金的跨境结算 和清算。 和清算。
五、业务办理流程
（三）出口试点企业的审核
跨境人民币融资及有关业务介绍
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其他制约
保险问题。 国别限额 税收方面的制约。利息预提税 项目的国内采购成份要求问题。 海外人民币市场发展可能滞后问题。 我国银行的境外当地币头寸平盘问题。 国外监管政策限制。
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可能产生的风险
贸易真实性审核可能存在漏洞，相关人民币资 金可能转为其他用途。
跨境人民币融资及有关业务
2010年10月
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目录
1.跨境人民币结算业务的发展与展望 2.跨境人民币结算业务的具体政策 3.跨境贸易人民币结算业务实务操作及风险防范 4.境外机构境内外汇账户业务（ NRA ）介绍
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1. 跨境人民币结算业务的 发展与展望
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1.1 开展跨境人民币融资业务的背景
《关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》,试点扩大到20个省市，境外地域不
再设限
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1.3 跨境人民币业务的现有框架
1.具体业务
➢ 全面试点业务：跨境人民币贸易结算（贸易、服务，经常项目业务） ➢ 个案试点业务：跨境人民币融资、直接投资和担保（资本项目业务）
2.统计监测
➢ 人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS）
2.启动阶段
➢ 2009年4月，国务院常务会议决定开展跨境贸易人民币结算试点 ➢ 2009年7月，发布了《跨境贸易人民币结算试点管理办法》及其《实施细则》 ，正式开始
试点
3.扩大阶段
➢ 2010年4月，国务院批准同意将跨境贸易人民币结算试点范围扩大
➢ 2010年6月，中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、国家税务总局、银监会发布
3.清算和头寸平补
人民币跨境业务对现行政策及管理的影响和挑战
低 的风 险， 存在 着 国际货 币协调 与合 作 中 的不确定性风 险等 。 ４ 、现行 商 业银行 国际结算 体 系亟待
在 一 系 列 风 险 防 范 问 题 需要 解 决 ， 文 就 本 此 进 行 初 步 探 讨 。 以 积 极 的 态 度 提 出 相 并
关建议 。
发 布 了《 外直接投 资人 民币结 算试 点管 境 理 办 法》，允 许境 内机构 以人 民币开 展境 外直接投 资。随着跨境 贸易人 民 币试 点 的
量资 本在 国 际间 自由流 动 的今 天尤 为 明
理 的 影 响
来 ， 发展 速度 远远 超 出市场 及管 理层 的 其 预 料 ，２ １ ０ ０年 银 行 共 累计 办 理跨 境 贸 易 人 民 币结 算 业务 ５ ６ ０ ３亿 元， ０ １年 上 半 ２１ 年 ， 银 行 累 计 办 理 跨 境 贸 易 人 民 币 结 算
空见 惯 的事口 。在此 种情 况 下 ， ” 即使汽 车 制造 企业 提供 的整 车能 够 对 顾客 带来 相 当大 程度 上 的吸引 力 ，但是 顾 客也 可 能早 已因
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ＦＮ Ｎ ＩＡ ＣＥ ＆ Ｅ ＣＯＮ ＯＭＹ 金 融 经 济
未 完 全 市 场 化 。不 一 致 的 利 率 形 成 机 制 使 得 两 地 人 民 币利 率 存 在 一 定 的 利 差 。 当这
只 能 ‘ 梅 止 渴 ’ 最 早 也 要 等 到 ｘ 月 才 能 拿 到 车 ” 局 面 是 司 望 ， 的
案客 交 时 罢 次 。 数 越 ，柔… 。 是 顾 遵变 兽 数。 值 小 则 越…一 委改警 货 间 总 ～… … 性 好 体 的 该
现 在交 货柔 性上 ， 就是 当顾 客临 时要 求改 变交 货 时 间时 ， 车 也 汽 制 造企业 所 做 出的反 应能 力 。
商业银行跨境人民币结算业务现状与对策
＝． 我 国商业银行跨境 人民币结算的机遇和挑战
（ 一） 机遇方面
随着人 民币国际化 ， 商业银行机构设置也会向全球 性布局， 跨 国经营的业 务朝着综合化方 向发展。 这种经 营发 展的方式需 要强有力 的业务系统支持 ， 特别是对 于今后越来越多跨境人 民币结算业务量 ， 商业银行 自 身
支付清算 ・ 实务
栏 目编辑 梁丽雯 Ｅ － ｍａ ｉ ｌ ： ｌ ｉ ｖ ｅ ｎ ０ １ ＠１ ６ ３ ｃ ｏ ｎ ｒ
■ 招商银行佛山分行
孟晋雅
随着 中国企业 走 出去步伐 的加快 ， 跨境人 民币业 务成为银行 争相竞 争的战略性业务。１ ￣ Ｉ ２ ０ ０ ９ 年跨 境人 民币结算启动试点以来 ， 业务取得了迅猛发展。 根据人
１ ． 拓宽了业务范围
在跨境贸易人 民币结算中， 商业银行主要 作为境内
结算银行和境 内代理银行。 对其而言， 跨境 贸易人民币
２ ０ １ ３ 年・ 第７ 期 投稿 邮箱 ｈ ｎ ｆ ｃ ＠２ ｌ ｃ ｎ ． ｎ ｅ ｔ ｌ ７ ７
实务 ・ 支付清算
栏 目编辑 梁丽雯 Ｅ — ｍａ ｉ ｌ ： ｌ ｉ ｖ ｅ ｎ ＿ 。 １ ＠１ ６ ３ ｃ ｏ ｍ
２ ０ １ ０ 年 以来 ， 出台了一系列政策推动人民币跨境贸易和 投资结算； ２ ０ １ ０ 年明 央行和外汇局发布了《 跨境贸易人 民币结算试 点管理办法 》 及其细则。 为 满足企 业境 外投 资 的需求 ， ２ ０ １ １ 年１ 月央行和 外汇 局制定了 《 境外直 接投资人 民币结算试 点管理办 法》 ； ２ ０ １ ２ 年３ 月央行 出台了企业 对人 民币结算 的潜 在需
求， 拓展试点业务的空间。
另
跨境人民币工作情况汇报
跨境人民币工作情况汇报1. 业务概况我所在的机构是一家专门从事跨境贸易和投资的金融机构，我们的主要服务对象是中国境内的企业和个人以及境外的合作伙伴。
作为跨境人民币业务的负责人，我主要负责跨境人民币贸易融资、结算和清算等工作。
我们的业务范围涉及到跨境贸易支付、外汇风险管理、跨境投资和融资等多个方面。
2. 业务成绩在过去一年里，我们跨境人民币业务取得了一定的成绩。
首先，我们成功为多家客户提供了跨境人民币融资服务，满足了他们的资金需求，帮助他们更好地开展国际贸易。
其次，我们在跨境人民币支付结算领域也取得了一定的进展，为客户提供了高效、便捷的跨境支付服务。
最后，我们的跨境人民币服务范围进一步扩大，涵盖了更多的行业和客户群体，为他们提供了全方位的金融服务。
3. 存在的问题然而，我们也面临着一些问题。
首先，跨境人民币业务的市场竞争激烈，我们需要不断提升服务质量，增强核心竞争力。
其次，跨境人民币业务的法律法规和监管政策相对复杂，我们需要加强合规管理，降低业务风险。
最后，随着人民币汇率波动的加剧，我们需要加强外汇风险管理，保护客户资金安全。
4. 改进建议为了进一步提升跨境人民币业务的发展水平，我提出以下改进建议。
首先，我们需要加大对跨境人民币业务的宣传推广力度，提高业务知名度和美誉度。
其次，我们需要加强合规风险管理，建立健全的内部控制体系，确保业务合规运行。
最后，我们需要加强技术创新和人才培养，提升服务水平和竞争力。
总之，跨境人民币业务对于我所在机构来说具有重要意义。
我们将继续努力，不断提升服务质量和管理水平，为客户提供更加优质的跨境人民币服务。
同时，我们也期待相关部门的政策支持和监管指导，共同推动跨境人民币业务的健康发展。
感谢大家对我们工作的关注和支持。
跨境贸易人民币结算现状及
International Trade国际商贸 2012年5月205跨境贸易人民币结算现状及分析天津财经大学 陈欣摘 要：美元、欧元汇率的持续贬值、中国经济的稳健增长都为人民币迈出国门提供了有利条件，人民币跨境贸易结算的全面展开踏出了人民币国际化的第一步。
本文应用数据详细介绍了我国跨境贸易人民币结算试点展开后由发展缓慢到爆发式递增的过程。
分析了多种影响因素造成应用跨境贸易人民币结算的贸易类型分布不均，进口贸易占绝大部分，其他贸易类型有待推进。
关键词：跨境贸易 人民币结算 中图分类号：F724 文献标识码：A 文章编号：1005-5800(2012)05(a)-205-02随着国际经济的持续疲软和欧债危机的爆发令所有持有美欧元储备或大量美欧元债务的国家和地区都遭受到了巨大损失。
尤其令人担忧的是，美国和欧洲通过大量的货币发行对金融危机进行救援，导致美元、欧元泛滥，将风险转嫁给其他国家。
中国作经济增长大国，GDP 已跃居世界第二，在重建国际货币体系的过程中，一方面，要积极参与国际货币体系改革进程，整合新兴经济体和广大发展中国家的力量，在国际市场上争取更多的话语权；另一方面，应该积极创造有利条件，加快推动人民币的国际化步伐，使之成为多元国际货币体系中的重要一员。
我国于2009年4月8日开始跨境贸易人民币结算的步伐。
2010年6月，中国人民银行等六部委为进一步推动跨境贸易人民币结算，再一次联合发布《关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》，将试点扩大到20省市自治区。
2010年12月继续推动跨境贸易人民币结算的展开，将参与试点的365家企业扩大至67395家。
2011年8月22日，中国人民银行会同五部委将跨境贸易人民币结算境内地域范围扩大至全国。
10月13日，商务部发布《关于跨境人民币直接投资有关问题的通知》，中国人民银行发布《外商直接投资人民币结算业务管理法》，允许境外投资者以人民币来华投资。
政府关于跨境贸易人民币结算的一系列决策都标志着人民币结算由此前仅限于边贸领域开始向一般国际贸易拓展，表明人民币正从国内货币向国际货币进行转型，同时也体现出中国领导层对中国金融业进行的战略性调整。
跨境贸易人民币结算业务的办理流程及相关政策规定
一
、
点 资格与银行 开户 的规 定
‘
（ ） 一 申请 资 格
货物退 （ 税 正 常 、 范 ， 免） 规 能按 税 民共 和 国海 关进 出 口货 物 收发 货
进 有 意 向办理 跨 境 贸 易人 民 币 务机 关要 求保 管 出 口退 税档 案 资 人报 关注 册 登记证 书》（ 出 口企 （）近 二 年 未 发 现 企 业 从 事 业 提 供 ） 《 务 登 记 证 》 ；税 ；法 定 代 结 算 的 企 业 应 该 首 先 获 得 试 点 企 料 ； ３ 四 等 （） 业 的 资格 ， 向开户 银行 提 出 申请 ， “ 白三 不见 ” 不规 范 业务 ；４ 表人 或 负责 人有 效 身份 证 明 。主 由银行 向人 民银 行等 主 管机 构推 近 二 年 未 发 生 偷 税 、 逃 避 追 缴 欠 报 告银 行将 会通 过 联 网核查 公 民 税 、 税 、 取 出 口退税 等涉 税 违 身 份 信 息 系 统 或 其 他 有 效 方 式 ， 抗 骗 荐 为 “ 境 贸易人 民 币结算 试 点 跨 （） 企业” 候选 ， 人 民银 行 等机 构 核 法行 为 ； ５ 近二 年 未发 现虚 开 发 对试 点 企业 的法 定 代表 人或 实 际 待
定和 解释 。随着 各项 制度 安 排和 类不 同， 涉及 的环 节 不 同 ， 目前 试 行办理 跨境贸易 人 民币结算业 务 。 操 作 规程 的逐步 明确 ，跨 境 贸 易 点企 业制 度 主要 针 对 的是 出 口货 因此在 获得试 点资格之后 ， 企业 可
人 民 币结 算 量迅 速上 升 ，除 试 点 物 贸易 ， 即办理 出 口货 物 贸易 人 以从 已开立 人 民币账户 的银 行 中
我国跨境人民币结算管理中存在的问题及政策建议
投资 企 业 经 营行 为 ，防止 违 规 使用 资 金 。 人 民 ￣ ｑ ２ ｌ１ ２ 号 公告 ，对 境 外 投 资 ？［ 第 ３ Ｏ１ 者 办理 各 种 外 商直 接 投资 人 民 币 结算 业 务
时 的账 户 管 理进 行 了明确 规 定 ，但 并 未 明
确 对 各账 户 中人 民 币后续 使 用 情况 进 行 规
本 币金 融 市 场 的准 入 环节 来 进 行管 理 。其
准 入管 理 的 政 策着 力 点必 须 是 促进 我 国 涉
等资 料 ，通 过对 企 业 结汇 审 核 和检 查 ，实
现 对 结汇 人 民 币资 金 的管 理 ，可规 范外 商
和 管 理 办 法 ，使 得 外 商 投 资 企 业 人 民 币 外 债 仅 处 于 “ 念 管 理 ” 阶 段 ，无 法 展 概 开 实 际 操 作 与 统 计 监 测 ，大 大 弱 化 了 政 策管理效果 。 （ ）对 人 民 币或 有 债 务 的 管 理 存 三 在 监 管 冲 突 ，使 外 汇 指 定 银 行 在 办 理 短 债 业 务 时 较 难 掌 握 执 行 准 则 根 据 汇 综 发 ［ ０ １ ８ 规 定 ，境 ２ １ ］３ 号 内 机 构 （ 金 融 机 构 ）提 供 人 民 币 对 外 含 担 保 ，原 则 上 按 现 行 对 外 担 保 管 理 规 定
框 架 上 对 人 民 币跨 境 结 算 进 行 了制 度 规 定 ，但在实 际业务 办理过程 中存在 与从
外 汇 管 理 角度 开 展 人 民 币 跨 境 业 务 的 政 策 冲 突 ，在 具 体 业 务 执 行 与操 作 过 程 中 缺 乏 相 应 的 政 策 协 调 与衔 接 。 （ ）对 外 商 直 接 投 资 人 民 币 的管 一 理政策应尽快统一
跨境贸易人民币结算业务简介及流程
跨境人民币结算业务——扩大人民币跨境使用促进贸易投资自由化和便利化中国人民银行梅州市中心支行※跨境人民币业务是指以人民币计价并作为支付手段的跨境结算业务以及相关的金融服务，包括跨境贸易人民币结算、境外直接投资人民币结算、外商直接投资人民币结算等，对企业而言，就是有条件的企业在自愿基础上以人民币进行的跨境贸易和投资；对于商业银行而言，就是在人民银行规定的政策范围内，为企业提供跨境人民币相关的结算服务。
※跨境贸易人民币结算是指我国具有进出口经营资格的企业在开展进出口货物贸易、服务贸易和其他经常项目时，都可以使用人民币进行计价和结算。
一、跨境人民币结算业务特点及优势政策支持：跨境人民币结算政策框架确立——境内所有企业均可选择以人民币进行跨境贸易结算——所有出口货物贸易企业均可享受出口退税政策——以人民币进行跨境直接投资更加便利——人民币形式的对外负债（如延期付款、预收货款、银行保函等）不占用外债指标风险可控：有助于控制汇兑成本，降低企业运营风险——可以有效规避因人民币和其他外币间的汇率波动而带来的损失——人民币币值相对稳定，有利于双方锁定交易成本，获得稳定预期收益管理更优：便于境内企业进行财务安排和资金调拨，简化相关手续——明细成本核算，方便企业核算损益——凭境内企业提交的收付款指令即可在银行办理人民币资金收款入账或付款——企业可将出口人民币收入存放境外——可进行人民币贸易融资，加快资金周转二、企业办理跨境贸易人民币结算流程图：企业 / 企业向银行提交收付款指令 银行按规定将相关信企业提供税务要求资料，企业提供合同、发 票（任一）或跨 境人民币收 / 付款 说明在银行办理 人民币结算 银行按规企业在海企业实际报关企业提供税务要企 业 与 外 商 签 订 合 同 在海 关以 人民 币办 理进 出口 报关 息报送 R CPMIS 系统 在国税局办理出口免 退税申报/ 企业向银行提交收付款指令 定将相关 信息报送 RCPMIS 系统 关以人民 币办理进 出口报关 时间与预计报 关时间不一致 的，应通知银 行，由银行向 RCPMIS 报送 相关更新信息。
涉外企业跨境人民币使用情况的调查报告 (2)
涉外企业跨境人民币使用情况的调查报告人民币跨境使用自2009年7月启动以来，十年间业务量大幅增长，业务范围不断拓宽，有力地支持了我国对外贸易、投融资和实体经济发展。
2016年10月1日，人民币正式加入国际货币基金组织特别提款权（SDR)篮子，是人民币国际化的重要里程碑。
我国《十三五规划纲要》明确提出“有序实现人民币资本项目可兑换，提高可兑换、可自由使用程度，稳步推进人民币国际化，推进人民币资本走出去”。
今年时值人民币跨境使用十周年，为推动跨境人民币政策和业务惠及更多涉外企业，Z 部门在全省范围内，组织各部门和金融机构针对重点涉外企业开展跨境人民币政策和业务宣传推介活动，并对活动成效情况进行了调查。
结果显示：重点涉外企业跨境人民币使用实现增量扩面，人民币结算金额占比有所上升，但同时也还存在跨境人民币业务市场认知度不够高、企业自主选择交易结算币种能力较弱、跨境人民币结算业务发展不均衡等问题。
下一步，Z 部门将加强政策引导和沟通协调，指导金融机构进一步做好涉外企业尤其是涉外民营和小微企业金融服务工作。
一、跨境人民币宣介活动主要做法一是梳理H省涉外收支总额排名前300位的企业名单，并从H 省民营和小微企业“百千万”三年行动计划入选名录库中筛选出涉外企业近700家，作为重点宣传对象。
二是对H省系统和省级金融机构分别下发《关于开展H省重点涉外企业跨境人民币政策和业务宣传推1介及监测工作的通知》，明确任务分工，将6-7月定为集中宣传推介月，宣介活动过后要求开展重点涉外企业跨境人民币使用情况监测调查。
三是Z 部门联合H省银行外汇和跨境人民币业务展业自律机制，确定中行、建行等9家省级银行机构作为重点宣介行，遴选宣介人员进行培训和试讲，精心制作宣讲课件和跨境人民币金融产品宣传手册，并率先在Z、洛阳、新乡三地成功举办宣介会，每场各有100家左右企业参会，取得了良好的宣介效果。
随后，安阳、南阳、周口、三门峡等十多市也先后举办了宣介活动。
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企业在海关以
人民币办理进 （出）口报关
银行按规定将相关 信息报送RCPMIS系
统
提供出口发票、增值税发票、出
口报关单退税联，在国税部门办 理出口免抵退税申报。
服务贸易及其他经常项目跨境 人民币结算
基本概念（业务范围）
➢ 服务贸易：跨境提供服务，主要分为商业性服务、通信服务、建 筑服务、销售服务、教育服务、环境服务、金融服务、健康及社 会服务、旅游及相关服务、文化娱乐及体育服务、交通运输服务 及其他服务。
服务贸易及其他经常项目跨境人民币结算
业务流程
对外直接投资人民币结算
基本概念 境内机构经境外直接投资主管部门核准，可以使用
人民币资金通过设立、并购、参股等方式在境外设立 或取得企业或项目全部或部分所有权、控制权或经营 管理权等权益。 指导思想
坚持“事后管理”，明确银行以境外直接投资主管 部门的核准证书或文件为办理境外直接投资人民币结 算业务的主要依据，强化银行的风险防范责任，在有 效防控风险的基础上便利银行和企业操作。
跨境清算网络
现阶段跨境人民币业务清算途径有三种: ➢ 一是代理行模式； ➢ 二是港澳清算行模式； ➢ 三是开立非居民账户模式。
货物贸易跨境人民币结算
业务办理流程1
企业
与外商签订合同
先进（出） 口后结算
企业在海关以人 民币办理进出口
报关
企业提供合同、 发票、进出口收 （付）款说明， 在银行办理人民
币结算
➢ 2019年6月，人民银行发布《关于明确外商直接投资 人民币结算业务操作细则的通知》（银发[2019]第 165号，以下简称操作细则），对《管理办法》的有关 管理制度做了进一步明确。
境外项目人民币贷款
背景
➢ 受国际金融危机影响，国际上出现了对于人民币融资的市场需求。 ➢ 国际金融危机导致主要国际货币汇率大幅波动，为规避汇率风险，
制度备案 银行首次办理境外项目人民币贷款业务的，
除了向所在地人民银行提交境外项目人民币贷 款合同副本外，还应当同时提交相关规章制度 复印件，主要是风险内控制度、可行性分析报 告等材料进行制度备案。
谢谢！
➢ 2019年10月12日，商务部发布《关于跨境人民币直接 投资有关问题的通知》（商资函[2019]第889号）， 对外国投资者以合法获得的境外人民币依法来华开展 直接投资活动进行了全面规范。
➢ 2019年10月14日，人民银行发布《外商直接投资人民 币结算业务管理办法》（中国人民银行公告［2019］ 第23号），境外投资者和银行可依据该办法办理外商 直接投资人民币结算业务。
内容提要
一、跨境人民币业务概述 二、跨境贸易人民币结算 三、对外直接投资人民币结算 四、外商直接投资人民币结算 五、境外项目人民币贷款
跨境人民币业务概述
背景
➢ 我国的经济实力大幅增强 ➢ 对外贸易规模庞大 ➢ 各国对人民币存在真实的需求
跨境人民币业务概述
基本原则
➢ 一是服务实体经济，促进贸易和投资自由化、便利化。
银行按规定将相
关信息报送 RCPMIS系统
企业提供出口发票、增值税发票、出口报
关单退税联，在国税部门办理出口免抵退 税申报。
货物贸易跨境人民币结算
业务办理流程2
企业
与外商签订合同 先结算后进（出）口
企业提供合同、发
票、进出口收（付）
款说明在银行办理 人民币结算
企业实际报关时间与预计报关 时间不一致时，应通知银行， 由银行向RCPMIS系统报送相关
➢ 其他经常项目：主要包括收益和经常转移。 收益：国与国之间因资本的借贷或投资等所产生的利息、股息、
利润的汇出或汇回所产生的收入与支出。 经常转移：单方面、无对价的收支，即资金在国际间移动后并
不产生归还或偿还的问题，如侨汇、年金、赠与、税收、赔偿、 援助、外债自愿减免、偶然所得、政府向国际机构缴纳的行政费 用等。
➢ 二是扩大人民币跨境使用,支持企业“走出去” 。
➢ 三是实行宏观审慎管理,有效防控系统性风险。
跨境人民币业务概述
北京地区业务开展情况
业务规模 ➢ 2019年以来,各项跨境人民币业务保持良好发展态
势.2019年1-6月,北京辖内银行跨境人民币实际收付 2941.04亿元,同比增长64.26% 。
跨境人民币业务概述
外商直接投资人民币结算
基本概念（业务范围） 境外企业和经济组织或个人可以按照国家外商直接投
资法律法规及相关规定，使用人民币来华开展包括向 新设企业出资、并购境内企业、股权转让以及对现有 企业进行增资、提供贷款等业务，以及将因减资、转 股、清算等所得人民币资金汇出境外。
外商直接投资人民币结算
政策框架
对外直接投资人民币结算
政策框架 ➢ 发展改革委《境外投资项目核准暂行管理办法》（中
华人民共和国国家发展和改革委员会令2019年第21号） ➢ 商务部《境外投资管理办法》（中华人民共和国商务
部令2009年第5号）
➢ 2019年1月，人民银行发布《境外直接投资人民币结 算试点管理办法》（中国人民银行公告［2019］第1 号）
企业希望在贸易和投资中使用人民币结算。 ➢ 人民币对外贷款能够为境外提供人民币流动性，有利于跨境人民
币业务的深入发展。
境外项目人民币贷款
发展进程
➢ 2009年11月起，人民银行先后批准国家开发银行、中国进出口银 行、中国工商银行等9家银行开展境外项目人民币贷款试点。
➢ 2019年1月，人民银行发布的《境外直接投资人民币结算试点管 理办法》明确，境内银行可向境内机构在境外投资的企业或项目 提供人民币贷款，可直接发放也可通过境外分行或代理行发放。
➢ 在总结试点经验的基础之上，人民银行于2019年10月发布了《中 国人民银行关于境内银行业金融机构境外项目人民币贷款的指导 意见》(银发[2019])255号)，标志着境外项目人民币贷款在全国 正式展开，所有符合条件的境内银行在满足一定条件后都可以依 法开展境外