酒店收银岗位流程：夜审稽核操作规范
酒店夜审工作流程
酒店夜审工作流程
酒店夜审是指在酒店营业结束之后，对当天的业务进行结算、核对以及处理各类异常情况的工作流程。
一般的酒店夜审工作流程如下：
1. 前台接待员的工作
- 到前台询问所有未离店的客人是否需要继续入住或续住，并登记好入住或续住的客人信息。
- 核对前一天的收银明细与入住登记表，确保所有客人已经结账离店。
- 检查客房清洁情况，核对已经退房的客人房态，并解决客人对房间清洁或维修的问题。
2. 财务部门的工作
- 收集财务部门所需的所有营业数据和账单，包括各类收益和费用。
- 核对当天的销售收入、结算房费和付款情况，以及各类费用是否录入正常。
- 处理当天的账单和发票，确保准确无误。
- 定期与银行对账，核对财务流水帐。
3. 管理层的工作
- 检查酒店各项设备、设施的运行情况，如电梯、暖气、池塘等。
- 核查各类配送物品的使用情况和库存情况。
- 处理客人的投诉或其他问题，确保客人的满意度。
- 进行安全巡查，确保酒店的安全。
4. 其他工作
- 统计当天的客房出租率、平均房价和总收入等数据。
- 与前一天的数据进行对比，找出业务数据异常和偏差，并寻找解决办法。
- 编制并提交酒店当日的业务报表。
以上是一般酒店夜审的工作流程，不同酒店根据规模和业务需求可能会有所不同。
酒店收入稽核工作规范
酒店收入稽核工作规范酒店收入稽核工作规范一、背景介绍随着旅游行业的快速发展，酒店收入的规模和复杂程度越来越高。
酒店收入稽核，即酒店对财务报表中收入、费用的核对及其准确性的审查，是酒店管理中不可或缺的环节。
稽核工作的成败将会对酒店的收入、管理、信誉等方面产生重要影响，因此，规范酒店收入稽核工作，强化稽核制度和监督，自然具有非常重要的意义。
二、工作范围（一）收入清单的核对：通过查询酒店收入明细统计，应确保收入明细统计的准确性。
（二）中介平台房费核查：积极跟进中介平台及第三方平台的房费及费用结算情况，与实际房价相符合。
确保维护酒店及宾客利益，减少收入泄漏。
（三）对账单对比分析及核对：每日与前一日各类账户、中介交易对账，确保账款的到账全面、准确、及时。
（四）增值税专票及税务发票开具：对于酒店所有涉及增值税税率的收入开具增值税专票，并按照税务部门规定，结合实际核对相关开票、税率、税额、票据信息等。
（五）包房及远期预订收入核销工作：在每个月月末，对酒店当前月份及下一月份的所有包房及远期预订进行核销，并及时保管好相应证件。
三、工作流程1. 数据准备：积极协助财务人员收集需要稽核的数据，如收款收据、中介平台开票等信息。
2. 稽核准备：对收入数据进行分类、整理、统计，对照财务制度、税务规定、相关政策等进行复核。
3. 稽核工作：收入金额及项目的核对：包括收款收据、中介平台收入等。
4. 稽核结果的处理：将稽核结果记录在专门的稽核记录表格中，并填写稽核报告，涉及疑问或错误的收入将及时提出整改意见或处理方案，并交由相关部门协调解决。
5. 结果反馈：完成收入稽核后，应向酒店管理层及财务部门提交详细报告，上报具体情况、经济效益和未察出的经济问题等内容。
四、工作原则1. 核对内容严谨：确认酒店各项收入明细及其所对应的手续是否齐备，核对各项收入的具体项目与贷Credit记账是是否一致等。
2. 稽核准确性：对酒店的每一份收入记录进行详细核对，并与原始单据凭证一一对应，确保稽核结果准确无误。
酒店管理公司收银员岗位操作流程
酒店管理公司收银员岗位操作流程为规范集团酒店业收银员岗位操作流程，提高收银人员工作效率，从而更大程度地满足酒店业日常经营需要，树立集团酒店业品牌形象，制订本操作流程。
第一部分前台收银操作规范一、班前准备：A．收银员上班必须提前15分钟到岗，检查工衣是否整洁，着装是否规范，工作环境是否清洁；如有不整洁、不清洁、不规范的，应及时进行整洁和规范；B．检查工作所需设备是否工作正常，如有问题及时报修C．检查工作必需品是否充足，如发票、收据、打印纸等是否需要及时补充。
二、接班：A．首先阅读记事交班本，掌握所记载各项事宜，便于工作中及时处理。
B．将《电脑交班报表》与现金交班本上交班款项核对，查看是否一致，清点现金是否与《电脑交班报表》相符。
C．检查现金结构是否合理，零钱是否充足。
D．清点发票、收据及其它各种票据及有价证券实际数量与记事交班本上记载是否一致。
E．将客房帐夹单据与电脑数据进行核对，查看是否一致，是否存在漏单或单据不全及单据放错帐夹的现象。
有问题应向上班询问清楚后及时补救，如不能解决，应立即向上级汇报。
查看使用信用卡付款的客人消费是否超过授权额度，是否需要追加授权。
F．检查电脑程序中所录“班次”栏是否正确，避免班次重复造成收银报表混乱。
三、为客人办理入住手续：A．如客人选择现金付款，应根据客人选择的房类、房数、住宿时间长短、客人是否需签客单及签客单的大致金额来收取客人的住店押金，但一定要保证余额充足，一般住店押金金额不少于一天房租+300元。
在收取押金时，要实行唱收唱付制（即在收到押金时要对客人说“收了您おお元的押金”，将收据递给客人时要说“这是您おお元的押金条，请收好”），收据条上大小写要一致，并将客人姓名、房号、日期等资料填写清楚，日期要具体注明到“おお月おお日おお时”。
B．如客人使用信用卡付款，国内卡则要尽量使用在线交易（即用POS刷卡），而不使用手工刷卡国外卡目前只能用手工刷卡。
国内/外卡刷卡时要求客人出示身份证/护照，并在购货单上填上身份证/护照号码。
酒店日审及夜审核工作流程.
酒店日审及夜审核工作流程日审工作流程日审进一步审核夜审所做的收入报告，修改入帐，制作正式收入报告，负责与应收帐核对帐目，保证每日收入核数的真实性，准确性。
夜审在审核收银员及有关部门交来的帐单、报表的同时自己也做了一部分帐单、报表，这些帐单报表也需要有人审核以免出错。
有些营业部门的报表要到第二天早晨才能交上来（如四楼会员房登记表）夜审审核不到，需要日审来审核，酒店的帐单、报表繁多，出现差错的机会比较多，为确保入到会计帐册的数据正确，也需要由日审再重新检查一次，待确保无误后，再记入到各有关会计帐户里去，同时，日审也是对夜审工作质量的检查和控制。
1、审核夜间完成的各项报表、发现问题立即改正。
1）审核夜审收入时报，夜审试算平衡表中的各项收入，检查夜审的食品，酒水等金额各项划分是否正确，核对酒店各项经营汇总表、检查是否存在没有入帐或错收、漏收的收入。
2）审核报表现金收入是否与实交现金相等。
3）审核报表前台收入中折扣、冲减、杂项等收入是否符合规定。
4）检查夜审所做的报表（包括收入报表、就餐人数、夜审报表等）。
5）检查夜审所做的房费收入、出租率、平均房价是否正确。
2、与出纳一起点收收银员上缴的现金收入，并核对与收入报表是否相等。
做出长、短款报表。
3、与出纳一起不定期检查各部门备用金。
4、不定期检查客房迷你吧酒水数量。
5、每天巡查各收银点，检查帐单与发票的使用情况。
一、对客房收入的日间审核1、审核房租前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。
1）由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。
2）由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。
2、审核夜审汇总表审核汇总表是夜审一夜工作的结果。
日审在汇总编制正式收益报表并将全部收益按项目记入各会计帐之前，还必须核对这些数据，以确保入帐数据的正确性。
1）复核前厅收银员的帐单、报表。
审核押金等单据内容是否符合规定，合计是否正确。
酒店营业收入稽核工作规程
酒店营业收入稽核工作规程一、概述酒店营业收入稽核工作规程是为了规范酒店营业收入的管理和监督，保证酒店营业收入的真实、准确和规范性，保护酒店经济利益，制订的具体操作指南。
二、基本原则1、真实性原则：酒店收入统计应该以真实、合法、透明的标准进行统计。
2、合理性原则：酒店收入的统计与实际业务的量、质、价相符。
3、全面性原则：统计时应该覆盖所有的酒店业务，确保所有收入都能被核算。
4、规范性原则：统计应该按照财务会计制度规范进行。
三、工作程序1、一个完整的收入稽核流程包括以下步骤：收集、稽核、核对和反馈。
2、酒店部门应该按照公司的要求，及时提供收入数据。
为了保证数据的准确性，部门应该保留所有有关业务的记录和资料。
3、稽核部门要严格执行收入统计的规定，进行分析并了解各项业务的区别、特点和财务处理方法等，并做出相应的操作指导。
经过稽核后，要对数据进行反馈，要求相关部门作出合理解释。
4、在数据稽核过程中，如果发现不符合财务规定或者存在重大问题的情况，应该及时向酒店管理层报告。
5、在稽核过程中，应该采用随机抽样的方法，对各大部门的数据进行抽样检测。
如果出现问题的概率很高，应该增加检查次数。
四、工作内容1、对各个部门的收入进行登记和统计。
2、对各个部门的收入进行分析和检查，确保数据的准确性和规范性。
3、对酒店业务流程进行分析和检查，确保相关流程的规范性和财务会计制度的合规性。
4、开展内部审核工作，重点关注酒店的主要收入项目。
5、在合同签订过程中，做好合同审查工作，确保其合法合规。
6、制定稽核报告，向酒店管理层汇报收入稽核结果，提出改进意见。
五、注意事项1、数据稽核过程中要严格以事实为依据，不得私自变更数据，更不能随意泄露数据信息。
2、稽核程序应该尽可能透明，相关管理人员有义务了解程序和操作。
3、稽核程序中要注意安全和保密，相关数据和信息要进行保密处理。
4、稽核程序中要注意协调各部门之间的工作，妥善处理好各部门之间的关系。
酒店夜审工作流程
酒店夜审工作流程夜审工作流程本酒店夜间审核主要分为两个部分：客房收入和餐饮收入一、其工作内容包括（1）核查前厅收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。
将前厅收银员交来的“入账明细”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交班本”上。
（2）核对附有帐单等单据的前厅收银帐单的份数与前厅收银系统中的“客房入帐明细报表”是否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录在“交班本”上，留给次日由日审审阅调查。
（3）核查入住和离店时间，房租是否全部计入，应收半天房租或全天房租是否已经计收，免收半天或全天房租是否有规定的批准手续,钟点房房租是否与入住时间相符，在操作日志上查看是否在客人入住时确定的房价，如不一致是否有房价变更单或折单。
(4）核查结帐单后所附单据是否齐全，押金单必须连号，如有押金单缺失是否注明原因，核对无押金单的帐单是否有信用卡预授权或者部门经理签字担保，且单号、金额等是否与电脑相符。
押金单号、金额是否与“预收订金”一致，核对各种挂账单单号是否与电脑一致，最后查看签字手续是否齐全。
(5）核查RC单、押金单是否与前厅收银结帐单明细是否相符（例：房号、房价等）。
各种挂账单据的消费是否正确输入电脑。
(6）核查房价是否合理，换房单是否有人签字。
房价由高调低手续是否齐全。
(7）核查挂帐、招待是否有客人与授权人签字（挂帐帐单签字是否为协议单位授权人，招待账单没有授权人签字要找相应负责人及时补签）。
(8）核查储值卡结帐是否有印卡号，所印卡号与结帐卡号是否一致。
(9）核查协议房价是否准确，客人签字是否是协议单位有效签单的人员。
检查协议房价帐单后是否有RC单以及是否有销售部预订单，并核对RC单上的明细是否与结帐单相符。
(10）核查所有的收入调减是否合理，是否有经理级签名。
(11）帐单审核完毕后，将服务中心交来的房态表与接待处房态进行核对。
(12）核查消费、赔偿等收费是否符合酒店规定的标准。
酒店收银岗位流程：夜审稽核操作规范
酒店收银岗位流程：夜审稽核操作规范第三部分夜审稽核操作规范一、接替前台收银工作，为客人办理入住、退房手续(具体业务流程参考前台收银部分，略)。
二、夜审前准备工作。
A、检查已收档收银点帐单、报表是否全部上交，是否存在少交账单的现象;查看电脑中是否存在未结帐帐单，如有以上现象，则将其收银员记录下来，上交收银主管待处理。
B、检查前台有无各个部门送来的尚未入帐的单据，如有，将其输入电脑，并放入各自房间的帐夹里。
C、与接待、楼层核对房态、房价，查看是否存在房态、房价不符现象，是否存在已入住未开房，客人已退电脑未退等现象，如有应及时查明原因。
三、电脑夜间稽核。
A、执行房租预审及入帐，选择否查看房租预审报表中入帐情况是否存在房租不正常现象，核对完后，再执行房租预审及入帐，过房租，生成房租入帐报表后打印。
B、执行夜间稽核及其他处理，查看电脑是否执行了客人续住，正确无误后，电脑自动稽核，稽核完毕后，查看系统是否自动更改营业日期。
C、在执行夜间稽核转日期之后，早上6：00以前有客人到酒店入住，在早上6：00整再次执行房租预审及入帐，让电脑自动过房租。
四、审核A、*打印当日IC卡系统报表，并入千里马IC卡系统打印当日IC卡减值报表，两表相核对，查看其差额是否与收据金额是否一致，发现错误及时补救，并记录下操作收银。
B、*打印IC卡消费报表，餐厅收入及财务记录日报表、娱乐收入及财务记录日报表、客房收入及财务记录日报表，客房、餐厅、娱乐转AR帐报表，核对IC卡消费数是否一致。
C、核对餐厅收入及财务记录日报表、娱乐收入及财务记录日报表与客房收入及财务记录日报表上前台客帐数是否一致。
D、打印前台、综合收银招待明细表，与实际帐单核对，查看招待是否符合手续。
E、打印餐饮打折、服务费变动表，赠送免单、单品折扣报表、免零报表、冲减报表、异常帐单报表，审查餐娱帐单，审核其是否符合规定手续。
F、打印上日(如还没有执行电脑中夜间稽核则为本日)菜单统计报表与每张账单核对，查看账单金额与报表上对应统计数是否一致(如有不一致的现象应立即上报)，是否有账单未上交，并审核每一个账单，是否存在少收、多收的现象,审核各种优惠券、免费券及有价证券的使用是否符合有关规定。
酒店夜审工作流程及注意事项
酒店夜审工作流程及注意事项在酒店管理中，夜审是一个至关重要的环节，它涉及到对酒店一天的经营数据进行核对、结算以及明日经营计划的制定。
正确的夜审工作流程可以保障酒店的财务纪律和经营效率。
本文将介绍酒店夜审的基本工作流程以及需要注意的事项。
工作流程1. 收款对账•检查当日前台收银流水与客房消费清单是否一致。
•核对各类支付方式（现金、刷卡、第三方支付等）的收款金额。
•对账完毕后，确保数据准确无误。
2. 客房入住核实•核对客房清单，确认客人入住情况。
•检查客人登记信息的完整性和准确性，如姓名、预订房型、入住时间等。
3. 结账处理•对已结账的客人进行账单核对和结算工作，确保无误。
•处理未结账客人的结账手续，如提醒客人结账、发送账单等。
4. 财务报表生成•生成当日的财务报表，包括营业收入、各项费用支出等。
•核对各项数据，确保财务数据准确无误。
5. 经营计划制定•根据当日收入和客房情况，制定明日的经营计划，包括客房调配、对客活动等。
注意事项1. 安全保密•夜审工作涉及大量财务数据，确保工作环境安全，防止信息泄露。
•对数据进行合理的存储和备份，以应对意外情况。
2. 财务审核•夜审工作是对酒店财务数据的审核，严格按照规定流程与标准进行操作，杜绝错误。
•对于发现的异常情况，及时报告上级领导并协助处理。
3. 时间管理•夜审工作需要在晚上客人入住结束后进行，需要具备良好的时间管理能力。
•避免工作疏忽，确保每个环节仔细核对。
4. 与其他部门的协作•夜审工作需要与前台、财务等部门保持良好的沟通与协作，协调处理各类问题。
•需要及时反馈客房、财务等方面存在的问题，以提高工作效率。
5. 专业知识•作为酒店专业人员，需要具备一定的酒店管理、财务知识，以更好地完成夜审工作。
结语夜审工作是酒店管理中不可或缺的环节，正确的工作流程和注意事项对酒店的经营效率和财务安全至关重要。
酒店管理者和夜审人员需要严格按照流程操作，并注意保密安全，以确保酒店正常经营和顾客满意度。
酒店财务部夜审员岗位工作程序与标准
二.更新整理电脑资料及其他方面的工作：
1.每次夜间审核完账单,做完夜核汇总报表后,要更新电脑相关信息,不纯粹是客房方面的数据;要对照预期离店客人报表,整理好当日离店客人的帐套资料等,以便早班收银员在办理结账时提高速度工作效率;
3.核对小项目收入情况及报表,如商务中心、麻将出租、棋牌健身等收入,如果无差异时,再核对电脑中的结账方式和挂帐情况;
4.按酒店规定,对房费固定一个点统一过房费,作为一个营业周期的收入归集;一般定为凌晨二点半至三点,其他各点的酒店应用软件系统先得退出,不得作其他结账等业务操作;
5.房费统一过完以后,开始审核电脑报表的取数、出租房间数、出租率及平均房价等资料;
8.完成部门经理和总监交办的其他与工作有关的任务,并努力完成好,做好反馈工作;
夜审员编号：FC016-1
一.夜间审核工作流程：
1.在餐厅系统中打印出当日营业收入电报表和折扣明细报表,并对餐厅收银电脑进行清机工作,做系统完结处理,结束后,系统会自动过到次日;
2.将餐厅每日营业收入报表、折扣明细报表及收银员的手工账单及相关报表核对,查找有无遗漏的地方,并对挂后台帐、内部消费、股东用餐等餐单抽出后汇总作表,同时还要按食品、酒水饮料、香烟等明细进行分类做表,先审核完所有餐厅的报表资料;
5.对前台客帐资料必须详细审核;因为酒店的客帐比较复杂,里面包括客人的现金收取和退出,预付的押金,其他挂临时帐的及已退房未结余额的情况等等;
夜审员岗位工作程序与标准
岗位：夜审员编号：FC016-2
6.积极参加酒店和部门组织的各种培训,不得向外人泄漏酒店的经营数据,做好保密;
7.遇到困难及时反映给部门经理,并作好相关记录;认真参加部门例会,并反映各个收银点的真实情况,提出解决方案或建议;
酒店夜审工作流程（模板）
酒店夜审工作流程酒店夜审工作流程篇一：星级酒店夜审工作内容及流程星级酒店夜审工作内容及流程一、审核餐厅结算工作 1、检查各餐厅单据是否齐全检查账单发票使用统计表，核对各站点账单发票连号使用情况，看各餐厅账单、发票、点菜单是否齐全。
2、核对账单、电脑、报表的一致性。
检查餐厅账单是否与点菜单明细相符。
检查点菜单是否有改菜未签字现象。
检查账单是否与电脑明细相符。
检查各班次报表是否与电脑及账单一致。
检查账单发票是否一致，是否有开错发票或多开的现象。
打出昨日房包餐统计报表，与当日收回的早餐券核对。
检查是否有未到期或过期早餐券。
检查收银员打印的PLU报表是否齐全，是否与报表相符。
3、检查签字权限。
折扣是否符合酒店规定，批准人是否有未签字现象。
打印出店当日E NT报表，检查EN T账单是否有宴请单并有签字有效人批准，有无超标现象。
检查挂客帐账单及后台应收帐单是否有签字有效人签字，挂账金额是否超出规定。
检查司机费领款单签字批准人是否有效，司机费是否符合酒店规定。
4、根据当日海鲜单编制海鲜汇总表。
5、清点香烟，根据香烟单核对账单是否一致，并编制每日香烟销售汇总表。
二、审核前台结算工作 1、检查前台收银员的结账报表有无遗漏，各种单据是否齐全。
包括账单、明细单、订金传票、发票、支出凭证、D UEB UY单等。
2、应逐一核对结账账单与报表是否一致。
检查是否有客人退房前台未交的账单。
打印出当日收取押金汇总表，按房间号与交来的押金单进行核对。
酒店收银管理制度及流程
酒店收银管理制度及流程第一篇：酒店收银管理制度及流程收银管理制度及流程一、厅面收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。
5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结帐。
（三）结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。
如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。
3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。
4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。
酒店夜核管理流程
◇仔细核对RC单，确保姓名、地址、身份证号码、入住时间填写清楚，准确，并且与电脑一致，没有遗漏，注意备注栏要求。
◇仔细核对RC单和电脑中房价是否一致，如有差异需在夜审前查明原因并做好更改。
酒店夜核
（一）
夜核又称夜间核帐，是酒店所必须的工作之一，日班员工忙了一整天，可能会发生错误，到了深夜涉及外部的业务较少时，必须有人去核对帐目，确定帐项记录等有无错误或遗漏，以保护酒店利益。
（二）
项目
操作
注意
夜审前核对
1、 核对早餐券数量和当日收入平衡。
2、 核对小商品进销存交接表和系统显示的营收。
3、 打印全天的《收银员入账项目汇总表》，与《收银袋投放／收取记录簿》核对现金，与当日结帐消费的信用卡单核对。
16、通知其他电脑可以恢复正常的操作。
◇主要检查：(1)检查“集团已收预付款”入账是否得到财务部确认收到账款的确认，金额是否与财务部确认的实际已收款金额一致，入账代码的“备注”中是否注明了订单号，是否准确无误；(2)检查“外客挂账”入账是否得到财务部确认，入帐代码的“备注”栏中是否录入了挂账的公司名称或个人名称，挂账账单是否经过客户签名；(3)检查“兑换积分”入账项目是否恰当，是否有客服中心“积分兑换房晚”的备注指引。
◇主要检查：调整理由是否真实、合规；调整处理是否开具调整房时间，存档交由店长审核。
◇将当日所有收银员的帐单按照现金，信用卡等归类放好，检查所有帐单是否按照要求装订好，并再一次统计帐单上的总金额是否与《收银员入账项目汇总表》相符。
◇按照银联机上的提示将当同所有交易进行结算，切记在夜审前完成该步骤，确保夜审后系统和银联机上的记录相同。
酒店夜审工作流程
夜审工作流程夜审是指在夜间进行核算工作或从事夜间核算工作的人员。
夜间审核的工作对象是各收银点的收银员以及各营业部门交来的单据、报表等资料，其工作目的是要有效地审核由于客人消费而产生的收入，保证当天酒店收益的真实正确、合理和合法。
夜审需具有发现错弊，查找根源的能力，以及一丝不苟的工作态度。
因酒店部分营业点暂未开放，故此目前夜间审核主要分为四部分，其中包括：客房收入、餐饮收入、康体收入、俱乐部收入。
其工作内容包括：一、审核各消费点的营业收入，并编制酒店营业收入报表。
二、完成系统清机。
三、抽查各收银点发票、备用金。
四、编制酒店相关报表。
其操作程序包括：一、客房收入的夜间审核：1、将前厅收银员的班报报表与其上交的账单进行核对，看其上交的单据是否齐全。
如不符应逐一查对及时处理，如不能处理则将未交和缺失的账单详细记录在“交班本”上，留给日审跟进处理。
2、核对收银员上交的每一张单据，查看收费是否合理、折免是否符合酒店规定、相关手续是否齐全、是否有授权人签字。
如不符合标准及时处理，如不能处理则将不符合标准的单据详细记录在“交班本”上，留给日审跟进处理。
a、将账单与后附的R/C单进行核对，看其是否正确，其中内同包括：姓名、房号、房价、抵店日期、备注等。
b、将账单明细与后附单据逐一核对，看其是否一致，收费是否合理，如：押金单、杂项单、迷你吧单、赔偿单等。
c、如有换房时，手续是否齐全，原因是否合理，换房后房价有改动的，看其调整后的房价是否正确，如高价房调低价房是否有前厅经理签字。
d、查看预订单上预订的房价、协议单位，是否有效。
是否有有效签单人签字，如无签字是否有营销人员担保。
e、核对团队登记单与宴会通知单，相关信息是否与实际相符。
f、免费房是否有“全免折扣申请表”，核对申请表上是否有授权人签字。
3、核查收银员结账方式及入账科目是否正确，如不正确，则在过夜审程序前将其调整正确，未调整的账目记录在“交班本”上，留给日审进行跟进调整。
夜审工作服务流程与规范
（5）审核酒店当日各营业点各种消费项目明细表
（6）审核各种签单、挂账是否符合规定，根据日明细账报表做好相应的分单
（7）核对收银员的账单、收款收据、杂项支出、信用减免使用是否正确，以及所有单据必须联号使用，不得跳号跳页，作废账单是否三联齐全
夜审工作服务流程与规范
流程
名称
夜审工作服务流程与规范
文件受控状态
文件管理部门
服务程序
服务规范
1．准备工作
（1）夜审员在上班前了解日审员的有关交班事宜，检查打印机和电脑是否正常
（2）汇总各营业点的缴款凭证和账单，将其分成三类：前厅客房结账单及收银日报表；餐饮部的缴款凭证及账单；康乐部的缴款凭证及附件单
（1）财务审核无误后，夜审员将收银员上交的账单按部门分类汇总，统计出准确的各类消费总数及收入总额
（2）做电脑系统数据备份，打印出各营业部门的各种报表、数据
（3）根据各种报表和数据，编制酒店营业日报表，填写夜审报表，请另一名夜审员签字审核
4．送交日审办公室
（1）各项工作完成后，夜审员将资料进行整理分类并做好夜审记录
（8）核查转账结算的款项和因公招待账单是否正确，是否符合制度或审批手续
（9）核对结账收入差额表中每笔冲账是否合理，是否有领导签准，并对日审、应收账款、收银员的合理调账要求，在做夜审前调整完毕，并写明各部位调账核减原因
（10）根据收银员交款表做相应银行的POS机结算
（11）完成各营业部的成本报表
3．填写夜审报表
（2）将资料送交日审办公室，将发现的收款工作中存在的问题报告给稽核主管及有关领导尽快处理解决
相关说明
编制人员
审核人员
酒店收银夜审工作程序
酒店收银夜审工作程序酒店收银夜审工作程序一、审核餐厅结算工作1、检查各餐厅单据是否齐全检查账单发票使用统计表，核对各站点账单发票连号使用状况，看各餐厅账单、发票、点菜单是否齐全。
2、核对账单、电脑、报表的一致性。
检查餐厅账单是否与点菜单明细相符。
检查点菜单是否有改菜未签字现象。
检查账单是否与电脑明细相符。
检查各班次报表是否与电脑及账单一致。
检查账单发票是否一致，是否有开错发票或多开的现象。
打出昨日房包餐统计报表，与当日收回的早餐券核对。
检查是否有未到期或过期早餐券。
检查收银员打印的PLU报表是否齐全，是否与报表相符。
3、检查签字权限。
折扣是否符合酒店规定，批准人是否有未签字现象。
打印出店当日ENT报表，检查ENT账单是否有宴请单并有签字有效人批准，有无超标现象。
检查挂客帐账单及后台应收帐单是否有签字有效人签字，挂账金额是否超出规定。
检查司机费领款单签字批准人是否有效，司机费是否符合酒店规定。
4、依据当日海鲜单编制海鲜汇总表。
5、盘点香烟，依据香烟单核对账单是否一致，并编制每日香烟销售汇总表。
二、审核前台结算工作1、检查前台收银员的结账报表有无遗漏，各种单据是否齐全。
包括账单、明细单、订金传票、发票、支出凭证、DUEBUY 单等。
2、应逐一核对结账账单与报表是否一致。
检查是否有客人退房前台未交的账单。
打印出当日收取押金汇总表，按房间号与交来的押金单进行核对。
检查是否有遗漏。
对每间退房客人的结账方式进行核对，看与电脑记录是否一致。
看客人的汇总帐单是否与明细账单及电脑记录相符。
打印出酒店当日挂后台应收账报表，检查后台应收帐单是否齐全，是否有签字有效人签字，挂账金额是否超出规定。
3、检查收银员为客人所做的“扣减单据〞、“支出单据〞、“杂费单据〞的书写原因是否准确，合理，签字权限是否有效。
押金单及支出单据是否有客人签字。
如有客人遗失押金单应让客人在账单签字注明押金单遗失帐已结清。
扣减传票应有签字有效人批准。
星级酒店经营财务管理夜间核数员工作程序
所有押金收的单据要与所属的房号、客人姓名、金额核对相符，防止收银入错金额、房号；
MINI-BAR的收入与房务部编制的编制表核对相符；
商务中心发生的各类收费（譬如：复印、传真、打字、电话等）要与编制表核对相符；
饮食、娱乐的“客房帐”要与所属的房号、客人姓名、金额核对相符，防止收银入错房号；
打印“客人离店报表”，按照离店时间查看超时离店是否有收“日期”，是否按“接待处通知书”上所表明的收日租方式（全日租、半日租），免收通知书是否合理等；
星级酒店经营财务管理夜间核数员工作程序
目的:夜间核数，是财务对营业收入方面进行审核、控制的先头军，核数员应掌握基本的专业核算知识，了解熟悉整个收银系统的工作程序和财务对营业收入核算的基本要求。为了做好夜间核数工作，完善内部控制制度，减少错弊，提高工作效率，制定本规规程。
执行程序:
一、饮食、娱乐核算程序
6.完成以上各程序，开始过租并打印相关报表。
7.月底要进行某些帐务处理，譬如，长住客结算，公司帐月结，电话帐清理，数据压缩等。
三、把帐单、报表扎捆，交日间核数审核。
四、编制正式的《酒店收入汇总表》
五、作好工作记录，完成夜审工作。
牵涉部门：相关部门
5.把“每日饮食、娱乐收入表”上反映相关项目金额与收银员交款时填列的“款项交收信封摘要”相关项目核对相符（譬如：“人民币”、“港币”、“支票”、“信用卡”）。
6.所有帐务处理完毕，对电脑进行清机。
二、房务收入核算程序
1.打开某一班别的收银收入报表，把各类帐单汇总数逐一与收入报表对应的各项数据核对相符（譬如：“港币”单据与“港币”读数核对）；
1.打开某班“收银员报告表”，先对该表中所列的各项与该班别的电脑报表进行逐一核对相符，项目归类是滞符合财务核算要求，并做必要更改，然后进行试算平衡；
酒店审计稽核员操作程序（共5篇）
酒店审计稽核员操作程序（共5篇）第一篇：酒店审计稽核员操作程序一、夜间稽核员程序前台收银结账单及收银日报表、各餐厅结账账单及日报表、其它营业点报表及ORDER单的正确性，核对信用卡的汇总和结算工作。
1、核对转入前台的账单,核对所转房号,账号是否正确，收银有无签名。
2、核对各营业点的账单和收银报表是否一致；核对账单和发票内容是否完整、各营业点登记的“收款记录单”与发票使用情况是否相符；核对发票是否连号使用,有否超过总的现付金额。
（如有发票号码漏登的要及时补登）3、检查客人的押金单是否与电脑中一致，房间押金是否足够。
4、检查信用单位账单是否符合挂账手续，所挂账号是否正确。
5、检查电脑中的冲账、调整费用是否合理,有无“收入调整通知单”及领导审批。
6、核对手工款待明细表是否和所附的款待的ORDER单一致。
7、核对R/C单及订单审核电脑录入的房价是否正确。
8、当日的账目全部审核正确后,开始过夜审稽核及数据更新。
9、打印所需的夜审报表: 如夜间稽核工作底表、现金收入表、应收款本日发生额报表，调整报表等等。
10、审核各点营业数据是否和营业日报数据相符。
11、所有的夜审报表及收款记录单上均要夜审签字。
12、核对宾馆各个时期新增的促销账务操作是否正确。
13、信用卡POS机清机单汇总金额是否和报表金额相符。
14、填写稽核通知单：写好当天的审核情况，交日审复核。
15、当天夜审发现问题时及时通知当事人，可以当晚解决的问题必须当晚解决。
确保当日夜审报表正确无误。
16、夜审在审核时发现有疑问的帐单，当日无法解决的，请单独放开，并在“稽核通知单”上写明，由次日日审负责跟进。
（需具体写清楚情况，将有问题的账单单独取出，以方便日审更快速的解决问题。
）各项工作完成后，将资料进行整理分类后交日审。
二、日间稽核员程序上班及时处理夜审遗留问题，复核所有结账单据和电脑明细是否相符，特殊账务是否有审批报告等等。
1、复核前台结账账单：结账账单和电脑内容是否相符；退款是否正常；核对结账单后所附的ORDER单是否齐全，转账是否正确。
酒店营业收入稽核工作规程
（1）上班后，立即上日饭店的收益编制饭店营业日报表，送交财务总监和总经理。
（2）查看夜间稽核职员作日记，及时处理查出的问题，并将处理结果及有关情形作好工作日记。
（3）核对总台和房务部的客房状况表和夜间稽核员的房价过帐表、房间出租数是否相符。
（4）核对总台及各营业点的发票、帐单、报表及有关原始凭证的内容是否错漏虚假，帐单、发票合计数与报表是否相等。
b.核查住店客人的消费帐是否全部计入，有无错、漏，帐单运确实是否正确，帐单序号是否连续。
c.核查转帐结算的款项和因公招待帐单是否正确，是否符合制度或审批手续；
d.检查预付金单据是否正确，信用卡结算单据是否符合规定的要求；
e.核对结帐收入差额中每笔冲帐是否合理，是否有领导签准，与电脑数额是否相符；
f.作废帐单是否三联齐全。
c.核对前厅部的房间状况报告与客房部的客房状况报告，发觉问题，及时联系解决；
d.核对客房出租明细表的内容与各房卡里登记表、帐单等资料是否一致；
e.核对换房情形，原房间的帐款是否已转入新的房间帐中，新房租是否已输入电脑。
（4）房租过帐
a.指示电脑将新的一天房租自动计入各房间住客的帐户。
b.打印出房租过帐表，并检查出租客房过入房租和服务费的数额是否正确，电脑中是否相应更正。
（5）核对现金、支票、信用卡等交款回执与各收银点的报表是否相符。
（5）试算当天客房收益
a.指示电脑编印当天客房收益试算表；
b.将当天的帐单、报表按试算表项目分类汇总，然后试算数据是否与帐单、报表相符；
c.将试自表中余额与住客明细帐的余额核对。
（6）将试算表中需改动或补入的数据调整后，编制客房收益表。
（7）将经查出但一时不能处理的问题（包括呆帐）作好工作记录，并及时报告有关领导处明白得决。
酒店稽核工作流程(夜审)
酒店稽核工作流程(夜审)酒店稽核工作流程（夜审）规定：Policy：程序：Procedures：1、翻阅交班本，并对所交代的事项做出准备；2、将要使用的报表（软盘中的文件）更新，准备好；3、检查电脑中是否有差错房，如有通知更正；4、正确打印房租收入报表；5、按照以下检查房租收入情况：（1）检查、计算前台接待手工房费统计表；（2）处理打印报表以后的客房入住；（3）处理打印报表以后房价更改的情况；（4）检查手工房费统计表与报表房租收入是否相等，签名确认；（5）房租收入报表交由大堂副理签名确认；6、打印电话收入报表，并且在做夜审之前关闭；7、将被审帐单全部取出，并且检查是否其全；8、用电脑检查迷你吧、洗衣收入报表，确保无差错；9、检查电话记费是否正确，电脑中是否有”黑话”；10、将POST ROOM TAX过完毕，并关机通知电脑房做贝份；11、检查、整理餐饮、娱乐收银员明细报表，并且未发现错误；12、将C/L完全取出来，准备转交；13、核对前台收银所交帐单，并将C/L提出来；14、将挂G/L的”送总台收银计帐报告表”取出，准备查对；15、将餐饮、娱乐收银员明细报表输入电脑中做出”两表”；16、过”CUT-OFF”；17、打印出”餐饮收入报表”和”娱乐收入报表”；18、将两份报表的各项收入正确输入到HIS永久帐单中；19、检查G/L输入是否正确；20、将平帐报告正确报印出；21、做”ENTER ANDIT TOTALS”；22、过”CLOSE DAY”；23、正确打印以下报表：（1）、”MANAGERS REPORT”[D-8-5]。
（2）、”GUEST DETAIL BALANCE”[D-8-2]。
（3）、”GUESTS WITH BALANCE”[D-4-2]。
（4）、”CENTRAL CASHIER”[D-4-1]。
24、以收银员报表做总出纳表；25、做出福食、ENT、团队用餐人数统计报表；26、按以下顺序做出早表：（1）、根据”MAANAGERS REPORT”填入散客、团队房费收入数据；散客、团队房间出租数、HU数、坏房数及散客、团队住客人数；（2）、根据”NIGHT AUDITOR TOTAALS”填入房租服务费收入、长话收入、迷你吧收入、洗衣收入、杂项收入及抵扣金额数据；（3）、检查早表中输入的数据是否正确，如无误先存盘。
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酒店收银岗位流程：夜审稽核操作规范
一、接替前台收银工作，为客人办理入住、退房手续(具体业务流程参考前台收银部分，略)。
二、夜审前准备工作。
A、检查已收档收银点帐单、报表是否全部上交，是否存在少交账单的现象;查看电脑中是否存在未结帐帐单，如有以上现象，则将其收银员记录下来，上交收银主管待处理。
B、检查前台有无各个部门送来的尚未入帐的单据，如有，将其输入电脑，并放入各自房间的帐夹里。
C、与接待、楼层核对房态、房价，查看是否存在房态、房价不符现象，是否存在已入住未开房，客人已退电脑未退等现象，如有应及时查明原因。
三、电脑夜间稽核。
A、执行房租预审及入帐，选择"否"查看房租预审报表中入帐情况是否存在房租不正常现象，核对完后，再执行房租预审及入帐，过房租，生成房租入帐报表后打印。
B、执行夜间稽核及其他处理，查看电脑是否执行了客人续住，正确无误后，电脑自动稽核，稽核完毕后，查看系统是否自动更改营业日期。
C、在执行夜间稽核转日期之后，早上6：00以前有客人到酒店入住，在早上6：00整再次执行房租预审及入帐，让电脑自动过房租。
四、审核A、*打印当日IC卡系统报表，并入千里马IC卡系统打印当日IC卡减值报表，两表相核对，查看其差额是否与收据金额是否一致，发现错误及时补救，并记录下操作收银。
B、*打印IC卡消费报表，餐厅收入及财务记录日报表、娱乐收入及财务记录日报表、客房收入及财务记录日报表，客房、餐厅、娱乐转AR帐报表，核对IC卡消费数是否一致。
C、核对餐厅收入及财务记录日报表、娱乐收入及财务记录日报表与客房收入及财务记录日报表上前台客帐数是否一致。
D、打印前台、综合收银招待明细表，与实际帐单核对，查看招待是否符合手续。
E、打印餐饮打折、服务费变动表，赠送免单、单品折扣报表、免零报表、冲减报表、异常帐单报表，审查餐娱帐单，审核其是否符合规定手续。
F、打印上日(如还没有执行电脑中"夜间稽核"则为本日)菜单统计报表与每张账单核对，查看账单金额与报表上对应统计数是否一致(如有不一致的现象应立即上报)，是否有账单未上交，并审核每一个账单，是否存在少收、多收的现象,审核各种优惠券、免费券及有价证券的使用是否符合有关规定。
G、打印前台实际结账退房报表审核前台入住、退房、结账的时间，房租是否全部计入，应加收半天房租或全天房租是否加收，免收或少收是否有规定的批准手续。
H、审核每日客房迷你吧报表、杂项租金报表、商务吧消费报表、赔偿报表，并与客房营业日报中数字相核对;I、核查在住客人在宾馆的消费是否全部计入房间帐，有无漏入或错入的数额，帐单的计算是否正确，帐款是否全部结清。
J、检查退房帐单上款项是否正确，是否符合规定手续，是否有客人签名，现金结帐要与电脑报表核对其金额与电脑是否吻合。
K、进入帐务查询，查前台收银帐务打印调整帐、对冲帐，优惠帐等与前台帐单相核对，核查前台打折、冲减是否正常，是否符合手续。
五、报表
A、查看夜审工作底表是否平帐，如不平，则应在夜间稽核中执行重新统计报表，如仍不平，则上报财务部。
B、登记挂帐，并核查挂帐结算的款项是否正确、单位是否正确、是否符合规定手续，并与客房、餐厅、娱乐转AR帐报表相核对。
C、打印当日现金收入简表。
六、稽核报告将当日夜审过程中所发现的问题一一记录下来，待收银主管核实处理，整理当日单据，做好交接班。