庇古税

L [ L（S），S ] { pL L C L [ L（S），S ]} S S L C L [ L（S） L，S ] L C L [ L（S），S S ] pL S L S S [ pL MC（L，S） L / S MDL [ L（S），S ] ] L MDL [ L（S），S ]
美国的排污权市场化
• 1968年，戴尔指出排放污染物的初始拥有权 能够缓解超量排放问题 • 1970年前后，人均能源消费量最大的美国， 迫切需要将二氧化硫的排放总量控制住
美国1970年的《清洁空气法案》
• • • • 制定总量控制方案 引发环境与经济矛盾 1977年引入补偿制（offsets） 1979年制定‘泡泡政策’（bubbles）节余 （ Netting）和银行（Banking）制度
庇古税示意案例构造
• 假设一个工厂在生产数量为y的产品时产生的污染排放为x。 在生产要素价格不变的情况下，工厂的生产成本因x与y的变 化而变化，记为C（x，y）。影响生产成本变化的因素为排 污量x，记为C（x）；边际成本为MC（x） • 边际节余记为MS（x），MS（x）=-MC（x） • 假设工厂周围住着N个居民，他们既不可能搬离现在的住所， 也无法使工厂减少排放。他们只能寄希望于工厂减少排放。 假设居民i所遭受的污染损害为Di （x）。显然，Di （x）>0， 且随着x的增长而增长 • 居民i从工厂污染排放中获得的收益Bi （x）<0，且随x的减 少而增长
• 以大气污染为例，要将呼吸系疾病发病率上升、 降低景观质量直至弄脏建筑物等无数影响折合 成货币，几乎是不可能的。 • 各国的做法一般是确定治理目标（在此之前往 往要做民意测验，确定多数公民愿接受的环境 的质量和愿为此付出的代价），然后确定治理 成本
一些实例
• • • • 含磷洗涤剂 一次性饭盒 塑料袋 过度包装 上述环境有害产品的绿色替代品也已出现，相对于含 磷洗涤剂，有无磷洗涤剂。相对于一次性非降解饭盒， 有可降解饭盒。但多年来这些绿色替代产品在市场竞 争中始终处于很无力的状态
• 交易成本对环境产权的配置效率产生影响
– 在设计环境产权时，应当考虑产权安排的效率问题，或者如何降低 与环境产权交易有关的成本
• 有研究者认为即使是在美国这样一个污染权交易市场较为 发达的国家，如果能够更多地考虑如何降低交易成本的话， 那么，最终成功达成契约的交易数量还能进一步增加 • 污染受害者应当客观地看待通过付费的方式促使污染者减 少污染的现象，而不是因为自己的受害者身份而一味地持 反对意见 • 污染受害者付费启示：当我们既不能禁止污染者排污也无 法令其对受害者进行补偿时，与其僵持着任污染继续下去， 不如考虑由受害者向污染者支付减排费用。毕竟最重要的 是减少污染，其次才是谁埋单的问题
pS MC（S） MDL [ L（S），S ]
S S） pS S C（S） {L [L（S），S ] L [L（S0），S0 ]} （ S
（S） pS C（S） { L [ L（0）， L [ L（S），S ]} 0] S { L [ L（0）， L [ L（S0），S0 ]} 0]
• 生产、流通和消费的分散性
– 越分散，政府直接控制的难度越大
• 信用制度发育不全 • 培育行业协会和其他社会组织，是解决政府制 度能力不足的基本措施
科思理论与环境产权
• 科思认为，如果交易成本为零，只要产权明确， 则无论最初的产权是如何分配的，通过交易总能 达到帕累托最优，外部性也就可以消除。 • 科斯定理的故事 • 可能的产权安排 • 科斯定理的条件 • 对科斯定理的评价 • 科斯定理的启示 • 美国的排污权市场化
x*
污染排放水平
MS（x *） MS1 x1 *） MS2 x2 *） p * （ （
MS（x *） MSi xi *） p * （
庇古税的特点
• 庇古税等于受害者边际福利和边际生产的损失
• 庇古税为单一税率，取决于污染的边际损失， 而不是企业排污的边际收益或控制成本 • 最大缺陷是难以确定污染者的边际节余和受害 者的边际损失
排放水平
MC(x)
多个污染者时的情况：边际均等原则
• 边际均衡原则定义
– 假设有若干排放同类污染物的污染者。为了控制他 们的排放水平，边际均衡原则要求各污染者的边际 污染控制成本相等，这样能实现减排成本最小化。
图3：两个污染者时的庇古税
MS2（x） MD（x） MS1（x）
MS（x）
P*
x2*
x1*
D( x) i Di ( x)
min im izes C ( x) D( x)} {
MC( x*) MD( x*) 0
MS ( x*) i MDi ( x*)
图2：1个污染者与2个受害者时的最优庇古税
MS(x)=-MC(x)
MD(x)
MD1(x) MD2(x) P*
X*
X'
可能的产权安排
• 产权安排一：洗衣店有权享有清洁的空气 • 产权安排二：炼钢厂有污染权 • 结论
– 不论最初的产权安排如何，其最终所确定的炼钢厂 与洗衣店的产出水平都是一样的 – 产权安排关系到资源的分配。虽然上述两种产权安 排所对应的产出水平是一样的，但是企业的总利润 和总成本却因此有了很大的差异 – 在一定程度上，产权可被视为是分配问题
科思定理的ห้องสมุดไป่ตู้事
• 一个故事是关于排放废气的工厂与周围居民的。 工厂排放的废气给居民造成了损害，按科斯的 理论，如果产权是明确的，这一问题可通过工 厂与居民间的谈判解决。
对科思定理的评价
• 将产权与外部性相联系，对于理解外部性起源 是重大突破。此后的西方经济学界研究外部性 的许多学者倾向于认为“公共财富”的存在是 产生社会成本的根本原因。因此，如果一种资 源是稀缺的，那么私有化是合理利用和有效保 护的基本途径。
图1：钢铁生产的社会成本与私人成本
钢铁的总需求
MCS+MDL（社会成本）
MCS（私人成本）
S*
S0
庇古税
• 庇古税定义：庇古税由政府根据单位污染排放向污染者征收，其 额度相当于有效污染水平下污染所造成的边际损害之和。庇古税 也被称为排污收费。 • 通过征税（或征收排污费，环境经济学界统称之庇古主义税）使 外部不经济性内部化 • 给具有正外部性的经济活动以补偿，能有效地抑制环境滥用 • 只有一个污染者时的庇古税 • 多个污染者时的庇古税 • 庇古税的特点 • 庇古税的实例 • 庇古税的实施障碍
M S，L） pS S pL L C（S） C（L，S） （ L S
CS ( S S ) C L ( L, S S ) M pS S S S
pS MCS (S ) MDL ( L, S ) 0
M C L ( L L, S ) pL PL MC L ( L, S ) 0 L L
一次性餐具和塑料袋措施成效分析
• 行政控制方式忽视了市民对方便的追求
• 如果不能控制商品的流通渠道。对本地生产商 加税的结果是外地更便宜的产品大量涌入
一次性餐具和塑料袋问题的可能对策
• 当前，可降解的餐具生产成本是0.2-0.3元， 发泡塑料餐具的成本是0.03－0.05元，即使是 成熟的工艺和大规模生产，可降解餐具的生产 成本也不可能降到与不可降解产品类似的水平 • 所谓扶持绿色产品的发展，最有效的途径是为 绿色产品提供公平竞争的环境，手段是对环境 有害产品征收庇古税费，使其外部性被充分内 部化
洗涤剂
• 无磷洗涤剂已有较为成熟的工艺，生产规模已 较大，但很难将含磷洗涤剂驱逐出市场 • 消费者坚持使用含磷产品的原因：价格、洗涤 效果、品牌忠诚度、缺乏环保意识 • 某些城市，如杭州，采用的禁止的方式，但效 果甚微
含磷洗涤剂对策
• 原因：流通渠道的高度多样化，对违规者缺乏制 约的措施和法律依据，行政指令在消费领域的作 用是非常有限的 • 更可行的措施：全国采取统一法令，在生产商原 料环节上征收磷税，虽难以计算庇古税额，但可 采取逐步提高的方式，削弱含磷产品的市场竞争 力，推动生产商的转轨 • 在零售环节而不是在生产环节上征税，对消费者 是公平的。
科思定理的条件
（1）每个人都享有充分信息； （2）生产者与消费者都是价格接受者； （3）契约的执行成本为零； （4）生产者的利润极大化而消费者的效用极大化； （5）不存在收入效应； （6）交易成本为零 如果上述6项条件不能同时满足，那么初始产权安 排将影响到外部性问题的有效解决。
科思定理的启示
过度包装
• 《人民日报》2011年6月报道：目前我国 50%以上的商品都存在过度包装问题。我国城 市生活垃圾里有1/3属于包装垃圾，占到全部 固体废弃物的一半，年废弃价值高达4000亿 元。而这些包装垃圾中，一半以上都属于过度 豪华包装，我国已成为世界上过度包装问题最 严重的国家之一
庇古税费实施的主要障碍
环境与可持续发展
第8讲
外部性内部化
• 合并
• 庇古税 • 科思定理
合并
• 如何能够富有效率地将外部性内部化 • 炼钢厂与洗衣店
S为炼钢厂的产出—钢铁，其污染排放成本为CS（S） L为洗衣店的产出—干净的衣服，相应的成本为CL（L） 洗衣店的成本CL与炼钢厂的污染排放水平正相关，进而与 炼钢厂的产量S相关。这是一个典型的外部性的例子 炼钢厂与洗衣店的产品价格分别为pS和pL 假设价格是由市场决定的，因而在我们的分析过程中可以 略去价格变动所产生的影响
M C L ( L L, S ) pL PL MC L ( L, S ) 0 L L
pL MC（L，S） L
S S） pS S C（S） {L [L（0）] L [L（S），S ]} （ 0 S
S S） （ L [ L（S）， S ] pS MC（S） 0 S S S
– 含磷洗衣粉在生产过程中也产生污染 – 这种税其实打击的是生产商
一次性餐具和塑料袋
• 欧盟的有关统计显示，每个欧盟公民每年平均耗费约500 个塑料袋，其中绝大部分是一次性使用的。2008年，欧 盟总共生产了340万吨各类塑料袋，相当于200多万辆私 人小汽车的重量。而数量如此庞大的塑料袋中，绝大部 分的最终归宿是海洋。（资料来源：《南方周末》 http://www.infzm.com/content/59599 • 在“限塑令”颁布之前，我国已采取措施的城市，多数 为行政禁止，郑州等还发给市民菜篮子，提倡绿色消费 • 上海自2000年出台的措施是对不可降解的一次性餐具加 税，每只3分，收集的经费用于废弃餐具的处置 • 成效分析
问题与思考
• 生活中外部性现象并不鲜见，请分别列举2— 3个产生正外部性与负外部性的例子