公司费用管理办法【2015】
国有企业差旅费管理办法(2015麻七自用修订版)
国有企业差旅费管理办法（2015修订版）第一章总则第一条为进一步加强和规范XXX公司（以下简称“公司”）的差旅费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各职能部室。
第三条本办法所称差旅费是指公司人员到公司驻地城市以外的地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食费、市内交通费及其他杂费。
第二章差旅费的使用原则第四条差旅费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。
第五条严格差旅费预算管理，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。
第六条差旅费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。
第七条要按照中央及北京市厉行节约各项要求控制差旅费支出规模；从严控制出差人数和天数。
第三章差旅费的预算管理第八条差旅费实行年度预算管理。
公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室差旅费预算，填写《差旅费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。
经理办公室汇总差旅费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。
第四章差旅费使用标准及审批权限第九条岗位职级分类第十条差旅费使用标准(一)到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。
(二)凡由接待单位统一安排城际交通、住宿、用餐及市内交通的，则不再报销相应费用。
(三)跟随上级领导一同出差的，如因业务需要，经公司总经理批准，补贴标准方可上浮至上级领导的标准一并执行。
(四)乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、机场建设费凭据报销。
(五)乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人每次可购买附加的交通意外保险一份。
(六)出差人员住宿应选择单间或标准间入住，C级、D级两人同行若为同性的原则上应合并住宿。
(七)未按规定标准支出差旅费的，超支部分由个人自理。
《中铁大桥局集团公司差旅费管理办法》
桥财〔2015〕321号关于印发《中铁大桥局集团有限公司差旅费管理办法》的通知集团公司各单位：为进一步规范差旅费管理,集团公司制定了《中铁大桥局集团有限公司差旅费管理办法》,现印发给你们，请认真遵照执行。
附件：1.因公临时出国（境）预算申请单2.各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准3.中铁大桥局职工出差证明及差旅费报销单中铁大桥局集团有限公司2015年7月1日中铁大桥局集团有限公司差旅费管理办法第一章总则第一条为进一步规范差旅费管理，满足员工因公出差需要，参照《中国中铁股份有限公司总部差旅费管理办法》（股份办发财务﹝2015﹞29号）、财政部和外交部联合下发的《因公临时出国经费管理办法》（财行〔2013〕516号），结合集团公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所指的差旅费开支范围包括员工在境内、境外（含赴港澳台）因公出差等发生的城市间交通费、国际旅费、住宿费、出差补助、公杂费以及相关费用等。
第三条差旅费开支遵循“勤俭节约、提高效率”的原则，保证出差员工工作、生活需要，杜绝铺张浪费。
第四条本办法适用于集团公司机关、分公司、直属项目部（指挥部）、社会事业管理中心和其他直属单位。
第五条各单位应建立健全出差审批管理制度，对差旅费支出实行预算管理。
第六条员工一律在本人所在单位报销差旅费，不得以任何形式向下属单位或集团其他单位转嫁差旅费。
第二章境内差旅费开支标准第七条境内差旅费范围包括因公出差发生的城市间交通费、住宿费和出差补助。
（一）交通费1.出差员工乘坐交通工具实行“限定等级、凭票报销、超支自理”的原则。
即：出差员工按规定的标准，凭票据实报销，实际乘坐交通工具超过规定标准的部分由个人自理，不予报销。
员工出差乘坐交通工具标准如下：员工出差乘坐交通工具标准表2.在满足工作需要的前提下，出差员工应遵循交通费用就低的原则选择交通工具。
《员工出差乘坐交通工具标准表》序号中3、4、5类人员选择乘坐飞机，属集团公司机关和社会事业管理中心人员的，应经集团公司分管领导批准，属分公司、直属项目部（指挥部）和其他直属单位人员的，应经本单位主要负责人批准。
国有企业差旅费管理办法(2015麻七自用修订版)
国有企业差旅费管理办法（２０1５修订版)第一章总则第一条为进一步加强和规范ＸXＸ公司（以下简称“公司”)的差旅费管理，厉行节约,反对浪费,特制定本办法.第二条本办法适用于公司所属各职能部室。
第三条本办法所称差旅费是指公司人员到公司驻地城市以外的地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食费、市内交通费及其他杂费。
第二章差旅费的使用原则第四条差旅费的使用要符合廉政建设的有关规定,必须符合财政法规和财经纪律规定。
第五条严格差旅费预算管理，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。
第六条差旅费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。
第七条要按照中央及北京市厉行节约各项要求控制差旅费支出规模；从严控制出差人数和天数．第三章差旅费的预算管理第八条差旅费实行年度预算管理。
公司各部室结合下年度工作计划安排,编制本部室差旅费预算,填写《差旅费预算申报单》（见附件1)，经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室．经理办公室汇总差旅费预算数额,报分管领导审核后,将数据报送财务资产部纳入年度预算编制．第四章差旅费使用标准及审批权限第九条岗位职级分类第十条差旅费使用标准(一)到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。
(二)凡由接待单位统一安排城际交通、住宿、用餐及市内交通的，则不再报销相应费用。
(三)跟随上级领导一同出差的，如因业务需要,经公司总经理批准,补贴标准方可上浮至上级领导的标准一并执行。
(四)乘坐飞机,往返机场的专线客车费用、机场建设费凭据报销。
(五)乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的,每人每次可购买附加的交通意外保险一份．(六)出差人员住宿应选择单间或标准间入住,C级、Ｄ级两人同行若为同性的原则上应合并住宿。
(七)未按规定标准支出差旅费的,超支部分由个人自理。
国有企业差旅费管理办法
国有企业差旅费管理办法（2015修订版）第一章总则第一条为进一步加强和规范XXX公司（以下简称“公司”）的差旅费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各职能部室。
第三条本办法所称差旅费是指公司人员到公司驻地城市以外的地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食费、市内交通费及其他杂费。
第二章差旅费的使用原则第四条差旅费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。
第五条严格差旅费预算管理，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。
第六条差旅费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。
第七条要按照中央及北京市厉行节约各项要求控制差旅费支出规模；从严控制出差人数和天数。
第三章差旅费的预算管理第八条差旅费实行年度预算管理。
公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室差旅费预算，填写《差旅费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。
经理办公室汇总差旅费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。
第四章差旅费使用标准及审批权限第九条岗位职级分类第十条差旅费使用标准(一)到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。
(二)凡由接待单位统一安排城际交通、住宿、用餐及市内交通的，则不再报销相应费用。
(三)跟随上级领导一同出差的，如因业务需要，经公司总经理批准，补贴标准方可上浮至上级领导的标准一并执行。
(四)乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、机场建设费凭据报销。
(五)乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人每次可购买附加的交通意外保险一份。
(六)出差人员住宿应选择单间或标准间入住，C级、D级两人同行若为同性的原则上应合并住宿。
(七)未按规定标准支出差旅费的，超支部分由个人自理。
公司费用使用管理制度
公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。
第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。
第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。
第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。
第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。
第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。
第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。
第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。
第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。
第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。
第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。
第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。
第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。
第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。
第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。
第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。
第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。
第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。
第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。
第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。
第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。
第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。
情节严重的将追究法律责任。
第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。
第二十五条本制度自颁布之日起施行。
以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。
中国有限公司费用管理制度
中国有限公司费用管理制度一、总则为了规范公司费用管理，提高费用使用效率，降低企业成本，特制定本费用管理制度。
本制度适用于中国有限公司全体员工。
二、费用管理范围1.差旅费用：包括员工出差所需的交通费用、住宿费用、餐饮费用等。
2.交通费用：包括员工通勤交通费用、外出公务交通费用等。
4.餐饮费用：包括员工用餐费用、公务款待费用等。
5.礼品费用：包括公司对客户、供应商等赠送礼品的费用。
6.培训费用：包括公司员工培训、会议费用等。
7.办公费用：包括办公用品、设备维护等费用。
8.其他费用：包括公司车辆维护保养费用、会务费用等。
三、费用申请和审批流程1.员工在发生费用前，需填写费用申请表，并由直接主管审批。
2.主管审批通过后，费用申请表需提交给财务部门进行审核。
3.财务部门对申请表进行审核，确保费用申请符合公司政策，并有相应的预算。
4.财务部门审核通过后，将费用申请表交给会计部门进行记录和报账。
5.会计部门根据费用申请表和相关发票进行核对，确保费用的真实性和合规性。
6.审批通过的费用将根据公司的付款周期进行支付。
四、费用控制和监督1.所有费用必须符合公司政策和相关法律法规的要求。
2.费用申请需事先考虑预算和实际需要，避免浪费和超支。
3.主管部门对所属员工费用的合理性和必要性负有监督责任，并主动提出建议和优化方案。
4.财务部门定期对费用进行审计，确保费用的合规性和准确性。
5.公司可以委托专业机构对费用管理进行审计，及时发现问题和风险。
五、违规处罚1.对于违反费用管理制度并给公司造成经济损失的员工，将依据公司的纪律处分规定进行相应的处罚，包括警告、记过、记大过、降职、辞退等。
2.对于违反费用管理制度的员工，经财务部门认定有违规行为的费用，将要求员工进行自费报销，并对该员工进行相应的处罚。
六、附则1.本制度的解释权归中国有限公司财务部门所有。
2.本制度自发文之日起正式执行，如有修改或补充，以公司财务部门发布的最新版本为准。
国有企业业务招待费管理办法(2015自用修订版)
国有企业业务招待费管理办法（2015）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各职能部室。
第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。
第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。
第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。
第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。
第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待用餐。
第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。
第三章业务招待费的预算管理第九条业务招待费实行年度预算管理。
公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。
经理办公室汇总业务招待费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。
第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制，并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。
财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。
第四章招待标准及审批权限第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。
第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。
公司营业费管理制度
公司营业费管理制度第一章总则第一条为规范公司营业费的使用，提高公司的经济效益，根据公司的实际情况和相关法律法规，制定本制度。
第二条公司营业费以供应日常办公、生产和经营活动所需的费用为主，包括但不限于办公用品、交际应酬、差旅费、会议费等。
第三条公司营业费主管部门为财务部，负责制定、落实和监督执行公司的营业费管理制度。
第四条公司所有员工都应当严格遵守本制度，不得擅自使用、占用或挪用公司的营业费。
第二章营业费申请和审批第五条公司内部各部门申请营业费需按照实际需要填写申请单，列明申请的费用、用途、时间等具体内容，并由部门负责人审批。
第六条营业费的使用应当符合公司的实际经营需求，并经过相关部门的审批。
第七条对于需要大额营业费的支出，需提前提交公司财务部门审核，经过财务部门会计师审核通过后方可支出。
第八条营业费的审批权限由公司领导班子根据职责分工规定，并经公司董事会审批通过。
第三章营业费的管理和监督第九条公司财务部门应当建立完善的营业费管理制度，包括预算、核算、归集等相关内容。
第十条财务部门应当对公司营业费的使用、结余、报销等情况进行定期检查和审计，确保公司营业费的正常运转和使用。
第十一条公司应当建立健全的报销制度，明确营业费的报销流程和标准，对于超出标准的报销需经过相关部门审批。
第四章营业费的记录和归集第十二条公司财务部门应当建立营业费的专门账户，对公司营业费的收支情况进行记录和归集。
第十三条公司内部各部门应当对营业费的使用情况进行实时记录，定期向财务部门汇报。
第十四条营业费的记录应当真实、准确，不得虚报、漏报或篡改。
第五章营业费的监督和检查第十五条公司应当建立内部审计机构，对公司各项费用的开支情况进行审计和检查。
第十六条公司领导班子应当定期召开会议，对公司的营业费使用情况进行检查和评估，并做出相应调整。
第六章营业费的违规处理第十七条对于擅自挪用、占用公司的营业费的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚，包括但不限于扣发奖金、降职甚至辞退。
公司费用收支管理制度
公司费用收支管理制度一、总则为了规范公司的费用支出，提高财务管理水平，保障公司的经济利益，特制定本制度。
二、费用管理（一）费用分类公司费用分为管理费用、销售费用、研发费用、财务费用、人力资源费用等多个类别。
各部门应根据自身职能和任务分配合理划分费用类别。
（二）费用预算各部门应结合公司年度预算和发展规划，合理制定费用预算，并提交给财务部门审核。
对超出预算的费用需经相关部门主管审批。
（三）费用审批各部门申请使用费用前，需明确费用用途和金额，并经相关部门主管审批。
对于涉及较大金额的费用，需提交公司高层领导审批。
（四）费用核算各部门应及时将费用入账，并根据费用分类进行核算。
财务部门应定期对各部门费用支出情况进行核对和分析，及时发现问题并提出改进措施。
三、费用管理流程（一）费用申请各部门在需使用费用时，应填写费用申请表，并注明费用用途和金额，并提交给相关部门主管审批。
（二）费用审批相关部门主管对费用申请进行审批，如需公司高层领导审批的，需提前提交给公司高层领导审批。
（三）费用支付经审批后，财务部门将费用支付给相关部门，相关部门负责费用使用的具体操作。
（四）费用报销各部门应及时将费用报销单提交给财务部门，财务部门核实各项费用是否符合规定后，予以报销。
四、费用报销管理（一）费用报销凭证费用报销凭证应包括费用报销单、原始凭证、相关文件及费用用途说明等。
（二）费用报销限制公司对费用报销有一定限制，如需报销高于规定的费用，需提供充分的理由和证明文件。
五、费用监督管理（一）费用监督制度公司应建立完善的费用监督制度，严格审核费用使用情况，及时发现问题并提出改进意见。
（二）费用监督措施公司可采取定期抽查、内部审计等方式对费用支出情况进行监督，发现问题及时纠正，并对违规行为给予处罚。
六、费用管理的责任公司各级管理人员应严格遵守公司费用管理制度，对费用支出情况负有监督和管理责任。
七、制度宣传和培训公司应定期对全体员工进行费用管理制度的宣传和培训，使员工了解公司的费用管理制度，提高费用管理的意识和能力。
《中铁大桥局集团公司差旅费管理办法》
桥财〔2015〕321号关于印发《中铁大桥局集团有限公司差旅费管理办法》的通知集团公司各单位：为进一步规范差旅费管理,集团公司制定了《中铁大桥局集团有限公司差旅费管理办法》,现印发给你们，请认真遵照执行。
附件：1.因公临时出国（境）预算申请单2.各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准3.中铁大桥局职工出差证明及差旅费报销单中铁大桥局集团有限公司2015年7月1日中铁大桥局集团有限公司差旅费管理办法第一章总则第一条为进一步规范差旅费管理，满足员工因公出差需要，参照《中国中铁股份有限公司总部差旅费管理办法》（股份办发财务﹝2015﹞29号）、财政部和外交部联合下发的《因公临时出国经费管理办法》（财行〔2013〕516号），结合集团公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所指的差旅费开支范围包括员工在境内、境外（含赴港澳台）因公出差等发生的城市间交通费、国际旅费、住宿费、出差补助、公杂费以及相关费用等。
第三条差旅费开支遵循“勤俭节约、提高效率”的原则，保证出差员工工作、生活需要，杜绝铺张浪费。
第四条本办法适用于集团公司机关、分公司、直属项目部（指挥部）、社会事业管理中心和其他直属单位。
第五条各单位应建立健全出差审批管理制度，对差旅费支出实行预算管理。
第六条员工一律在本人所在单位报销差旅费，不得以任何形式向下属单位或集团其他单位转嫁差旅费。
第二章境内差旅费开支标准第七条境内差旅费范围包括因公出差发生的城市间交通费、住宿费和出差补助。
（一）交通费1.出差员工乘坐交通工具实行“限定等级、凭票报销、超支自理”的原则。
即：出差员工按规定的标准，凭票据实报销，实际乘坐交通工具超过规定标准的部分由个人自理，不予报销。
员工出差乘坐交通工具标准如下：员工出差乘坐交通工具标准表2.在满足工作需要的前提下，出差员工应遵循交通费用就低的原则选择交通工具。
《员工出差乘坐交通工具标准表》序号中3、4、5类人员选择乘坐飞机，属集团公司机关和社会事业管理中心人员的，应经集团公司分管领导批准，属分公司、直属项目部（指挥部）和其他直属单位人员的，应经本单位主要负责人批准。
公司费用管理制度范文
公司费用管理制度范文一、总则公司费用管理制度是制定在公司内部，统一规范公司员工的费用报销、审批和管理行为，确保公司财务资源的有效利用和监控，保证公司财务报销的准确性、及时性和合规性。
二、费用报销范围1. 公司费用报销范围包括但不限于：（1）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费等；（2）办公费用：包括办公用品、办公设备维护费、通讯费等；（3）业务招待费用：包括与客户洽谈或业务合作所发生的餐饮费用、礼品费用等；（4）培训费用：包括员工参加内部或外部培训所发生的培训费用、差旅费用等；（5）其他费用：公司认可的其他与公司业务相关的费用。
2. 不在公司费用报销范围之内的费用将不予报销。
三、费用报销流程1. 员工在发生费用报销的时候，需填写《费用报销单》，明确填写费用的发生时间、用途、报销明细、金额等信息，并附上相关费用的发票、凭证等。
2. 填写完毕后，员工将《费用报销单》和相关凭证交给直接主管审批。
3. 直接主管在审核《费用报销单》时，需严格按照公司费用管理制度进行审核，切勿超出公司规定范围进行报销。
4. 审批通过后，直接主管将《费用报销单》和相关凭证提交给财务部门进行复核。
5. 财务部门在收到《费用报销单》和相关凭证后，将进行再次审核，确认费用报销的真实性和合规性。
6. 通过最终审核后，财务部门将进行费用报销处理，将报销款项支付至员工指定的账户中。
四、费用审批权限1. 不同级别员工对于费用的审批权限是不同的，一般公司内部具体规定如下：（1）部门经理审批额度：XXX元以内；（2）总经理审批额度：XXX元以内；（3）董事长审批额度：XXX元以内。
2. 超出上述审批额度的费用需要上报公司高层领导进行审批。
五、费用管理制度的执行1. 公司将定期对费用管理制度进行检查和审查，确保费用管理制度的有效性和执行情况。
2. 公司将加强对员工的费用管理意识培养和培训，确保员工明白公司费用管理制度的相关规定和标准。
3. 公司将建立健全的费用管理档案，对费用报销、审批等信息进行登记和归档，以备查验。
XXX公司业务接待费用管理办法(2015年修订版)
XXX公司业务接待费用管理办法1范围本办法规定了XX公司业务接待费规范管理的工作原则、接待对象、接待标准与监督管理的基本要求。
本办法适用于XX公司所属各单位.2引用文件和定义２.１引用文件２．2.1《XＸX公司职务消费管理办法》、《【XXXＸ号文件】关于进一步重申规范接待、会务工作的指导意见》２.２定义本办法所称“业务接待"：是指为企业生产经营业务的需要,招待客户、合作方、以及其他外部人员的活动,不符合以上要求的不得招待。
3管理职责3.1XXX部负责本办法的保持管理，包括组织制(修)订管理。
3．2计划财务部、纪委(监察部)共同负责业务接待费用的规范管理。
包括:对业务接待费管理制度的执行情况进行监督和审查;将业务接待消费情况对职工群众进行公布管理。
4业务接待标准管理程序４.1工作原则4.1。
1集中管理,对等接待的原则:XX公司业务接待费用由XＸＸ部统一管理,各厂、部因工作需要,以对等接待的原则按此规定申请费用。
4．1。
2从严从俭的原则:严格遵照勤俭节约的原则，在保障正常工作运作的必需消费的前提下,尽量使用本地物资，控制费用、压缩开支．接待尽量安排在职工食堂举行,安排工作餐或小炒,不得超过３0元/人(不得饮酒)。
在外安排接待，发生用餐标准不超过100元/人（含酒水饮料）。
4。
1.3公开透明、接受监督的原则：对业务接待费用的实际支出情况,作为厂务公开的内容，向公司广大职工公开，自觉接受广大职工群众的监督。
4．2 业务接待管理4.2.1接待宴请和赠送纪念品标准并在报销凭证上注明接待内容,不得弄虚作假,对于超出限额部分由申请人自付。
4。
2.3不得安排接待对象到高档的娱乐、休闲、健身、保健等经营场所活动。
企业管理人员不得参加下级企业或者关联企业安排到上述场所的业务招待活动．４.２.4业务招待活动中赠送的礼品,应当符合相关法律法规要求,以宣传企业、展示企业文化为主要内容。
不得赠送现金、有价证券、支付凭证和商业预付卡，以及贵重金属和其他贵重物品。
国有企业业务招待费管理办法(2015麻七自用修订版)
国有企业业务招待费管理办法(2015麻七自用修订版)国有企业业务招待费管理办法（2015修订版）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各职能部室。
第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。
第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。
第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。
第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。
2第七条3第八条消费餐饮场所等场地。
第九条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。
第十条来访外单位的住宿费、日常伙食费、交通费、参观游览费等，一律不得在业务招待费中列支。
第十一条业务招待费使用申请统一由总经理审批。
第三章业务招待费的申请、控制和报销第十二条业务招待费的使用采取事前申请和事后费用报销方式。
(一)事前审批：业务招待承办部门应提前提报书面申请，填写《业务招待费审批单》（见附件2），说明招待类型、主要内容、时间、地点、陪同人员、预计费用等事项，经部室主管领导、总经理分别审批后方可办理筹备事宜。
因特殊情况来不及办理申请手续的，必须电话请示，电话请示的内容同《业务招待费审批单》所填内容一致，电话请示后必须在业务发生后3个工作日内补办申请手续。
4(二)事中控制：严格按照批准的《业务招待费审批单》规定的陪客人员和招待标准等内容执行。
业务招待就餐执行中应由陪同人员签字备案，内部工作餐执行中应由就餐的本公司人员签字备案，使用《业务招待费内部人员签字表》（见附件3）第十三条事后报销：业务招待活动结束后7个工作日内，经办人将业务招待费原始票据按财务规定查验、粘贴，与经审批的《业务招待费审批单》和相关证明材料一并作为报销凭证，提报经理办公室审核无误后，依据财务报销流程进行报销。
潞安集团差旅费管理办法
潞安集团公司文件潞矿财字〔2015〕342号关于下发潞安集团差旅费管理办法的通知集团公司各部门、所属各子公司、分公司:为了加强和规范集团公司差旅费管理，保证出差人员工作和生活的需要，依据《山西省国资委机关差旅费管理办法》的通知,并结合本公司实际情况，特制定《潞安集团差旅费管理办法》，望各部门、各单位认真贯彻遵照执行。
特此通知附件:《潞安集团差旅费管理办法》山西潞安矿业（集团)有限责任公司２０15年6月17日附件潞安集团差旅费管理办法第一章总则第一条为加强和规范集团公司差旅费管理,保证出差人员工作和生活的需要，依据《山西省国资委机关差旅费管理办法》的通知，并结合本公司实际情况制定本办法。
第二条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通补助费。
第三条差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法.伙食补助费和市内交通补助费均按出差的自然(日历）天数计算,住宿费应在此计算基础上扣除途中车、船上过夜的天数外再减掉一天计算。
第二章城市间交通费第四条城市间交通费是指工作人员因公到跨地市以外地区出差乘坐汽车、火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。
第五条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具,乘坐交通工具的等级见下表:第六条集团公司领导省内出差时，除紧急情况外，原则上不得乘坐飞机；其他人员省内出差，一律不得乘坐飞机。
第七条未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理;出租车票、市内公交车票、通勤车票一律不予报销；地市以内出差，车费包干每人每天1５元.第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通工具。
第九条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份。
第三章住宿费第十条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所）所发生的房租费用。
第十一条住宿费标准为:（元/人/天)第十二条出差人员应当在职务级别对应的住宿标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿,且凭据报销。
公司日常费用管理制度
公司日常费用管理制度第一章总则为了规范公司的日常费用管理工作，提高资金使用效率，加强财务监管，保障公司财产安全，制定本制度。
第二章费用管理的基本原则1. 费用管理的原则是合理、规范、透明、精细。
2. 费用管理应当实行限额管理，不得超支。
3. 费用管理应当做到标准统一，分类清晰。
4. 费用管理应当注重成本控制，力求节约。
第三章费用管理的内容和范围1. 公司日常费用管理包括办公费、差旅费、会议费、劳保费、水电费、车辆费用等各项费用。
2. 公司费用管理范围包括全体员工及公司物资等。
3. 公司费用管理遵循费用管理的原则，实行预算控制机制。
第四章费用管理的流程和要求1. 费用管理制度的执行机构为公司财务部门。
2. 公司各部门应当按照费用管理制度规定的程序办事。
3. 公司费用支出应当经过预算、审批、报销程序。
4. 公司费用支出应当有详细的流程记录和审批文件。
5. 公司员工在出差、办公等费用支出应当严格按照公司规定标准执行。
6. 公司每月费用支出应当进行汇总分析，及时发现问题，及时解决。
第五章费用管理的监督和制裁1. 公司财务部门应当定期对各部门的费用支出进行抽查和核实。
2. 公司费用管理如果存在超支等问题，应当及时通报公司领导，进行核实处理。
3. 公司费用管理如果被发现违规行为，应当依照公司相关规定给予制裁。
第六章费用管理的改进和完善1. 公司应当根据费用管理的实际情况，及时调整和改进制度，保证其适用性和有效性。
2. 公司应当加强员工培训，提高员工对费用管理制度的认识和执行力度。
3. 公司应当加强内部监督，建立健全的费用管理审计制度。
第七章附则本制度自颁布之日起执行，并不断完善和调整。
如有需要修改，应当经过公司领导指示，并报公司董事会批准。
以上就是公司日常费用管理制度的主要内容，希望全体员工认真执行并遵守，为公司的健康发展做出积极贡献。
公司经费用管理制度
公司经费用管理制度一、总则为规范公司经费使用，合理、高效地运用各项经费，保障公司正常运转和发展，制定本制度。
二、经费种类与管理范围1. 公司经费分为固定经费和临时经费两类。
2. 固定经费包括员工工资、房租、水电费等固定支出，由财务部门负责管理。
3. 临时经费包括业务拓展费、差旅费、培训费等暂时性支出，由各部门负责人申请并经财务部门审核批准后使用。
三、经费使用原则1. 合理、节约地使用经费，杜绝浪费。
2. 严格执行财务预算，超预算支出需经财务部门批准。
3. 经费使用应符合公司发展战略，确保公司整体利益。
4. 经费使用应符合相关法律法规，严禁违规操作。
四、经费审核流程1. 各部门负责人在需要使用临时经费时，需填写经费使用申请表，明确经费用途和金额，并交给财务部门审核。
2. 财务部门对申请表进行审核，确保经费使用符合公司规定并不超出预算。
3. 财务部门将审核后的经费使用申请表交给公司领导审核批准。
4. 经费使用完成后，需提交相关单据和报销凭证，由财务部门核对后进行报销。
五、经费监督与考核1. 财务部门应对公司各项经费的使用情况进行定期检查，发现问题及时纠正。
2. 公司领导对各部门的经费使用情况进行监督和考核，对不合规的行为进行批评教育或追责处理。
3. 公司内部设立经费管理专项小组，定期开会对经费使用情况进行评估和改进。
六、补充条款1. 经费管理制度的修改需经公司领导批准。
2. 公司员工在经费使用过程中应遵守公司相关规定，不得私自挪用经费。
3. 部门负责人对本部门经费使用负最终责任，如有违规行为将受到相应处罚。
综上所述，公司经费管理制度对于公司的稳健经营和可持续发展具有重要意义，各部门及员工应切实遵守相关规定，共同维护公司财务安全和良好形象。
公司费用开支管理制度
公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。
第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。
第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。
第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。
第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。
第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。
第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。
第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。
第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。
第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。
第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。
第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。
第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。
第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。
第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。
公司收费管理制度
公司收费管理制度一、背景介绍随着公司业务的发展，收费管理成为了一项重要的工作。
为了保证公司在收费方面的权益，规范收费流程，提高收费效率，公司特制定了本《公司收费管理制度》。
二、目的和适用范围本制度的目的在于明确公司的收费政策和流程，规范公司内各部门的收费活动。
适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、销售部门、客服部门等。
三、收费政策1. 价格公开透明：公司对外宣传的收费项目须明码标价，确保客户清楚了解收费项目、收费标准及计费周期。
2. 收费标准合理：公司内部应根据市场行情、公司运营成本等因素，制定合理的收费标准，并定期评估和调整。
3. 优惠政策明确：公司可以根据客户的特殊情况或合作关系，制定相应的优惠政策，但必须经过相关部门的审批。
四、收费流程1. 收费前准备：客服部门负责向客户提供详细的收费项目、收费标准及计费周期等信息，确保客户明确收费内容。
2. 收费方式和时间：公司接受多种收费方式，包括但不限于现金、转账、支付宝等。
收费时间应与客户协商确定，并在收费前提前通知。
3. 发票开具：公司财务部门负责按照相关法律法规要求，及时为客户开具发票，并妥善保存相关记录。
4. 收费确认：客户缴费后，公司应及时向客户提供收费确认凭证，确保客户对缴费的准确性有明确的认知。
五、监督与纠正措施1. 日常检查：公司管理部门应定期对各部门收费活动进行检查，确保收费流程的规范执行。
2. 记录保存：公司财务部门应保存相关收费记录，以备查阅和审计需要。
3. 投诉处理：公司应设立投诉处理渠道，及时处理客户对收费活动的投诉，并采取相应的纠正措施。
4. 处罚制度：对于故意违反收费管理制度的员工，公司将根据严重性进行相应的处罚处理。
六、其他条款1. 本制度的修订和解释权归公司所有。
2. 公司将对本制度进行定期评估，根据需要进行修改和完善。
3. 本制度自发布之日起生效，并适用于全体员工。
七、总结公司的收费管理制度是保证公司权益的重要保障，也是提高公司收费效率的关键措施。
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XX公司
公司费用管理办法
（修订版）
版本：V3.0
生效时间：2015/01/01
编制：
审核：李红、李兰
批准：李刚
1
目录
目录 (2)
1 目的 (3)
2 适用范围 (3)
3 定义 (3)
4 职责 (3)
5 管理内容 (4)
5.1请款 (4)
5.1.1预付款 (4)
5.1.2 业务招待费 (4)
5.1.3 差旅费 (4)
5.2 费用报销 (5)
5.2.1 发票要求 (5)
5.2.2 所需资料 (5)
5.2.3报销程序 (6)
5.3差旅报销标准及补助 (6)
2
5.4预留现金管理 (6)
6 附则 (6)
1 目的
为加强公司费用管理工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本办法。
2 适用范围
适用于公司所有请款及费用报销管理。
3 定义
3.1 预付款：指因公司业务的需要，需预先支付的各项费用而提前支出的款项称为预付款。
3.2 业务招待费：指公司为生产、经营业务的合理需要发生的需支付的应酬费用。
3.3 差旅费：指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。
4 职责
4.1 用人部门：负责各类请款、费用报销的审核。
4.2 财务部：负责各类费用的审核，负责公司资金的进、出管理。
3
5 管理内容
5.1 请款
请款分为预付款、业务招待费、差旅费等借款。
5.1.1预付款
1）因公司业务需要，需预先支付各项费用的，应至少提前1天由申请人提交“公司预付款申请表”，经领导同意后,由财务部付款。
2）所有预付款，必须在前账结清之后方可再借付。
确因业务需要而来不及结清前账的，必须提出申请，经领导审批后方可再借付。
3）申请人必须在一个月内凭有效原始票据报销各项预付款。
超出一个月不办理结算者，财务部有权扣发申请人工资抵偿。
5.1.2 业务招待费
1）如因业务招待需申请业务招待费的，应至少提前3天由申请人提交“公司招待费申请表”。
金额＜1000元由部门经理审批；1000元≤金额＜4000元需常务副总审批；金额≥4000元，需经总经理审批同意后方可借款。
2）所有需报销的各种原始单据，必须在单据所填日期的一周内报销。
5.1.3 差旅费
1）因工作需要出差的，出差人员应提前1天在明道动态上报出差申请，并可根据出差时间、距离及工作量的大小申请差旅费，经领导批准后方可借款。
2）如在出差途中需要打黑车的，需提交“打黑车费用申请表”。
3）出差人员须在差旅结束后一个星期内报销所有费用。
注：出差人员必须按照高效、经济、安全便捷原则选择交通工具、
4
路线和时间，反对浪费行为，因机票改签、误机、误车等原因产生的直接损失由出差当事人全额承担；并给予通报批评处罚。
5.2 费用报销
5.2.1 发票要求
发票均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制章。
5.2.1.1 基本内容：
1）发票上付款单位全称必须填写公司全称，不得空白或简写；
2）发票上须写明开具的日期；
3）发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额；
4）必须加盖收款单位的发票专用章；
5）若一张发票开具多项物资合计金额的，必须附有加盖收款单位财务专用章的详细物资清单。
5.2.1.2 报销发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
5.2.1.3 发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误的，应由出具单位重开或更正，更正处须加盖出具单位的印章；增值税专用发票填写有误的或发票金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正。
5.2.1.4 对于不符合规定的发票，财务部有权拒绝办理相关报销手续。
注：若未能取得发票，只取得收据。
收据的内容必须完整，且盖有收款单位的印章。
5.2.2 所需资料
1）“费用报销单”“报销单据粘贴单”（财务部领取），需按要求填写
5
（字迹清晰，内容齐全，不可涂改等），并经领导签字同意。
2）“费用申请表”（如“预付款申请表”、“招待费申请表”、“差旅费申请表”“办公用品(固定资产)请购单”请等）。
3）发票。
发票粘贴栏处须将报销发票分类、分次、分页粘贴，粘贴要求整齐、美观。
4）其他。
如差旅费报销还需附“差旅费（日常费用）报销明细表”。
5.2.3报销程序
费用报销人员需将报销资料交于重庆行政处审核，经领导审批后报财务部审核及结算。
5.3 差旅报销标准及补助
对出差人员，公司给予一定差旅费及补贴，详见“差旅报销及补助标准”。
5.4 预留现金管理
为了保证公司日常开销，重庆分公司将定期向总部申请预留现金，由行政部提出申请，经常务副总同意后，由财务部拨款。
6 附则
6.1本办法未尽事项，另行规定或参见其他规定的相应条款。
6.2 本办法的解释权在公司财务部。
6.3 本办法自颁布之日起生效。
6。