结账工作清单

项目公司年度结账工作清单 年 月 日
序号 工作任务 十.营业费用、管理费用、财务费用及所得税费用 各项费用计提完成(如：按季计提的两项服务费及资金 1 占用费) 2 所得税费用计算完成 十一.所有者权益 1 资本公积变动完成 2 年末法定盈余公积计提完成 3 年末本年利润转入利润分配 十二.中国会计准则下的会计报表编制 1 总账科目和明细账科目余额核对一致 应收应付重分类审核，确保不存在应收预收、应付预付 2 混账的情况 十三.总部要求的会计报表编制 1 NC结账 2 IUFO报表生成 审阅报表，确保所有需要填写的信息完整填入，确保数 3 字钩稽关系一致 4 完成内部报表的编制 5 审阅无误后将电子版上报/上传总部 结账总负责人： 财务部负责人： 时间安排 责任人
项目公司年度结账工作清单 年 月 日
序号 工作任务 一.现金、银行存款及应收票据 1 现金盘点完成 2 现金日记账与现金盘点数核对无误 3 应收票据盘点完成 4 银行余额调节表完成 二.主营业务收入及应收账款 1 收集统计所有销售单证、销售统计表 2 核对销售原始单据、销售清单和销售统计表 3 分析大额或者异常销售情况 4 销售开票系统与销售系统核对相符 5 销售系统或统计表与NC核对相符 6 与关联公司往来进行对账、核对一致 7 与非关联公司往来进行对账、核对一致 8 完成应收账款账龄分析 9 坏账准备计提完成 三.其他应收款、预付账款 1 完成其他应收账款分析 2 完成其他应收账款账龄分析 3 与关联公司往来进行对账、核对一致 4 与非关联公司往来进行对账、核对一致 5 完成预付账款分析 6 完成预付账款账龄分析 四.存货 完成与成本管理部对账工作（包括合同明细，工程款支 1 付） 2 完成开发成本全成本归集及分配工作 3 核对利息资本化情况 4 核对存货本期增减数量 5 分析存货期末单价 6 与相关部门共同分析存货减值准备的金额 五.固定资产/投资性房地产及无形资产 1 固定资产/投资性房地产明细变更完成 2 固定资产/投资性房地产折旧计提完成 3 固定资产减值分析完成 4 无形资产摊销完成 5 无形资产减值分析完成 六.短期借款及长期借款 1 借款明细更新完成 2 年末10天借款利息已计提 七.应付票据及应付账款 1 应付票据核对完成 2 应计提的工程款/营销类应付账款完成 八.其他流动负债 1 应交税金计提工作完成 2 编制各项税金纳税申报表 与各部门确认所有应经发生，尚未取得发票的重大金额 3 费用已经汇总给财务部。 九.销售成本及主营业务税金附加 1 销售成本计算完成 2 主营业务税金及附加计算完成 时间安排 责任人
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