公司信用管理办法
公司客户信用管理办法
XX公司客户信用管理办法（试行）为了规范和引导公司信用交易行为，制定科学、合理、全面的信用政策，控制应收帐款增长，避免出现坏账，防范信用风险，根据XX公司客户信用管理指导意见（试行）制定本办法。
第一章总则第一条定义客户信用管理是指对信用交易中的风险进行识别、分析和评估，并通过制定信用管理政策，指导和协调企业内部各部门的业务活动，以保障应收帐款安全和及时回收，有效控制风险和用最经济合理的方法综合处理风险，使风险降低到最小程度的管理活动。
第二条适用范围本办法适用于集团公司及下属贸易类公司（以下简称“公司”）的客户信用管理。
清洁能源、物业经营等其他公司参照执行.第三条管理原则（一）动态管理原则。
公司应根据客户情况的变化，对客户信用资料不断加以调整，消除旧资料，及时补充新资料,及时对客户的变化情况进行跟踪记录.（二）突出重点原则.在对客户资料进行整理，对公司客户分类定级过程中，对重点客户、赊销客户的资料进行重点管理。
对一次性交易且以现金销售结算的个别客户可了解客户信用情况，不建立客户信用档案.（三)实质重于形式原则。
公司应充分利用客户资料，对客户信用进行分析，并在公司有关部门进行有效的信息传递,使客户信用档案充分发挥作用.第四条管理职能客户信用管理的具体职能一般包括：客户信用调查、建立客户信用档案、客户信用评估、授信审批、风险预警和账款催收、信用管理的监督、检查与考核等。
第五条组织机构设置客户信用管理的职能由公司业务部门、财务部门和综合管理部门(没有设立综合管理部门的由具有档案管理职能的办公室等部门）分担.具体分工如下：（一)集团公司及下属公司业务部门负责客户信用调查、建立客户信用档案、及时更新客户信用档案、对客户信用进行初评、提出授信申请、按照经审批确定的授信金额和期限的条件与客户签订合同、催收账款等。
（二）公司xx部是集团公司客户信用管理的职能部门，全面统筹、协调客户信用管理工作.具体负责制定集团公司客户信用管理政策、负责与集团公司财务审计部一起对集团公司客户信用评分评级进行复核、对集团公司及下属公司的信用管理工作的实施情况进行监督、检查和考核；下属公司综合管理部门（没有设立综合管理部门的由具有档案管理职能的办公室等部门）负责与该公司财务部门一起对该公司客户信用评分评级进行复核、对该公司日常客户信用管理工作进行监督检查。
商业企业信用等级评价管理办法
中商联关于发布《商业企业信用等级评价管理办法》(试行)的通知各省、自治区、直辖市商业联合会（行业协会):根据全国整顿和规范市场经济秩序领导小组办公室(以下简称“全国整规办”）和国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”）《关于加强行业信用评价试点管理工作的通知》（整规办发[2007］3号）精神，我会被批准成为全国首批行业信用等级评价试点单位。
第一章总则第一条为有效引导商业企业增强信用自律意识，加强信用管理，坚持诚信经营，积极参与信用等级评价活动,推进商业企业信用体系建设,特制定本办法。
第二条本办法适用于具有合法经营资格、独立核算的各类商业企业(包括零售商、服务商和供货商）。
第三条商业企业信用等级评价管理的原则：（一）以《商业企业信用自律等级行业分类标准》(待发布）及商业企业工商记录、税务记录、经营记录、财务记录、信用记录、其他监管与公共事业记录六大类信用信息为评价依据.（二）商业企业信用等级设定为五级，即AAA级、AA级、A级、B级、C级（根据企业信用建设和行业整体信用建设情况可扩展至BBB、BB、CCC、CC等级别），并以+、—进行等级细化。
（三）经国家和地方工商行政管理局批准注册、持有法人营业执照、依法设立满两年、近两年无经营性亏损、无失信违法行为、内部信用管理制度比较健全、且信用记录真实可靠、内控监管机制能坚持有效运转的企业，均可申报.（四)商业企业信用等级评价活动坚持公开、公平、公正的原则，实行动态化管理。
获评企业须自下一年度起，于每年3月30日前通过原申报网络通道定期传送本企业上一财年信用信息，共建商业企业信用信息网络平台，实现中国商业联合会信用信息资源的互联与共享。
第二章商业企业信用等级评价管理机构第四条全国性商业企业信用评价工作由中国商业联合会信用工作委员会（以下简称“中商联信工委”）组织实施、（全国）商业信用中心提供技术测评等项支持.其主要职责是：(一）负责《商业企业信用自律等级行业分类标准》和《商业企业信用等级评价管理办法》的制订、修订。
医药集团总公司信用管理办法模版
医药集团总公司信用管理办法第一章总则第一条为进一步加强和规范集团以赊销管理为主要内容的信用管理工作，加快应收账款周转速度，控制应收账款规模，降低经营风险，确保经营资金安全、有效运营，特制定本办法。
第二条信用管理控制环节主要包括：赊销申请、信用资料收集与管理、信用风险评估、信用额度和信用期限确定和审核、赊销关系的确立、赊销客户和额度、期限的监控、应收账款账龄分析、收账程序、法律诉讼、责任考核。
第三条企业应将信用管理的各项要求全面融入企业管理和业务流程各环节中，并将信用管理与业绩考核相结合，建立相应的激励和约束机制。
第四条企业应通过多种途径和形式，加强对信用管理理念、知识、流程、管控等核心内容的培训，培养信用管理人才，培育信用管理文化，树立正确的信用管理理念，并转化为员工的共同认识和自觉行动，促进企业建立系统、规范、高效的信用管理机制。
第二章信用管理组织架构及工作职责第五条企业应当建立信用管理委员会（或具有类似职能的机构，下同），并下设专门的信用管理部门（或信用管理岗位）。
信用管理委员会应由企业总经理牵头负责，成员为分管销售工作的副总经理、财务总监及信用管理、销售、财务、运营管理、法律、审计等相关部门负责人。
信用管理部门原则上应单设，如不单设或只设立信用管理岗位，则应设在财务或其他部门，但不应设在销售部门。
第六条信用管理委员会主要履行以下职责：（一）制定本企业的信用管理制度；（二）确定信用管理年度目标；（三）组织协调本企业信用管理工作，监督信用管理制度实施与操作流程；（四）建立本企业信用管理体系及审查和评估重点大客户；（五）审批并定期复核客户信用等级、信用额度和信用账期；（六）对异常应收账款，及时提出相应处理意见，制定催收计划，监督执行。
第七条信用管理部门（或岗位）主要履行以下职责：（一）起草并修改、完善本企业的信用管理制度；（二）归集客户基础资料和相关财务、授信资料，建立客户信息档案；（三）牵头完成客户信用等级评估和信用额度拟定工作，并实行动态管理、定期更新（至少一年一次），报公司信用管理委员会审批后执行；（四）根据客户的最高信用额度，实时监控授信客户的合同签订和发货，对于超过或接近最大授信额度的客户进行分析，及时通知业务人员；对违规行为及时提醒，必要时报告信用管理委员会；（五）汇总和分析异常应收账款，跟踪催收措施的落实和回款情况；（六）实地考查客户，获得一手信息资料，为销售提供建议；（七）定期（至少半年一次）对信用管理执行效果作出报告，提交信用管理委员会；（八）为销售人员及相关部门进行信用管理知识的培训。
XX公司授信管理办法模板
XXXXXXX公司授信管理办法第一章总则第一条公司为了完善信用管理基础，积极发展合格供应商、加强巩固老客户，发展扶持有潜力的新客户，对已评定为合格的供应商按等级予以授信管理，提高他们的积极性，促进供应商和客户更好的为公司提供产品和效益。
同时，为加强内部控制，提高防范和控制风险的能力，实现公司的稳健经营和持续发展，制定本办法。
第二条本办法适用对象为XX公司、XX公司、XX公司。
第三条本办法适用业务范围为贸易业务中发生预付款业务和赊销业务等国内贸易业务。
第四条授信是指公司通过综合评价供应商或客户资信状况、授信风险和信用需求因素，在信用风险限额的基础上核定信用控制量，并通过对授信额度的使用、监控控制供应商或客户风险的过程。
第五条公司对供应商或客户授信应遵循以下原则：（一）企业开展商品贸易经营业务必须以真实交易为基础，禁止进行虚假交易和以投机为目的的买空卖空行为，禁止纯粹为了扩大规模而进行的无利“过单”贸易并骗取公司授信额度，一经发现将追责处理。
（二）供应商或客户授信总额不得超过公司年度预算额度。
（三）应根据供应商或客户所在地区的经济发展水平、供应商或客户的经营管理水平、资产负债比例情况、偿债能力等因素，确定不同的授信额度。
（四）要根据供应商或客户的具体情况及时调整对供应商或客户的授信额度。
（五）应在确定的授信额度内，根据供应商或客户的实际资金周转情况、业务量和还款能力，以及合作银行的信贷政策和提供贷款能力，具体确定每种授信业务的额度。
第六条权责（一）经营部负责对供应商或客户的授信管理（二）财务部负责对供应商或客户的授信额度使用情况进行把控。
（三）XX部负责收集、保管授信资料，监督和跟踪授信额度使用情况。
第二章授信对象、方式、期限第七条授信对象。
公司授信对象是已经与公司建立了经营业务关系或拟向公司申请建立业务往来关系的所有供应商或客户。
第八条授信包括：（一）对单个供应商或客户的最高授信额度；（二）因供应商或客户情况变化需要增加的授信；（三）新增供应商或客户的临时授信。
信用管理办法
信用管理办法1目的和适用范围1.1为规范上海加工配送有限公司（以下简称“”）日常经营性业务往来中授予交易对象信用政策的具体流程和管理要求，防范信用风险，明确信用管理职责及分工，建立科学、有效的风险管理机制，通过对信用额度的管理，使信用销售规模维持在特定的水平上，制定本规定。
2介绍与背景2.1信用交易是现代经济中较为常用的交易手段和方式。
信用交易是一把双刃剑，企业在通过信用交易提高竞争力、扩大销售、获取紧缺资源的同时，也会面临大量应收债权不能及时收回，甚至不能全部收回的风险，大量的拖欠和坏账给企业造成了巨大的风险损失，吞噬相当大比例的利润。
3信用的相关概念3.1信用是指为了促进销售和利润增长，或者为保证资源供应和降低采购成本，以及为开发新客户和供应商等，给予客户或供应商一定的赊销或预付的政策。
3.2信用额度是指按照规定程序事先确定给予交易对象赊销或预付款得控制上限。
3.3信用占用额是实际使用的信用额度，即在某一时点实际对交易对象赊销或预付款的金额.4.4授信按交易对象性质分为供应商授信和客户授信。
4.4.1供应商授信具体指在采购业务中，支付款项在前，取得货物或劳务在后的行为。
4.4.2客户授信具体指在销售业务中，提供货物或劳务在前，取得相应款项在后的行为。
5信用标准5.1授信交易对象经营状况稳定，近两年财务数据显示其未发生严重亏损，不涉及重大经济诉讼，不存在可能严重影响其正常经营的其它事项。
5.2授信交易对象近两年经审计的年度财务报表反映其资产负债率均不高于75%，信用额度占该报表反映的有形净资产的比例均不大于10％。
分公司、分支机构、部门等不具有法人资格的单位，以其具有法人资格的上级单位财务报表为准。
6信用额度及占用额6.1供应商信用额度指向供应商预付款的控制上限。
供应商信用占用额指实际已支付给供应商的预付款，扣除实质已取得货权的货物或劳务金额。
6.2客户信用额度指允许客户赊销额的控制上限。
客户信用占用额指实际对客户的各项应收信用债权额。
公司供应商信用管理办法
公司供应商信用管理办法1.总则为规范公司采购过程中的供应商的合作行为，通过对供应商失信行为进行处理，培育优质供应商，建立与供应商长期互惠共赢关系。
根据国家有关法律法规，按照华能集团公司《XX集团有限公司供应商管理办法》、《XX集团有限公司供应商管理实施细则》，结合公司采购日常工作实际，特制定本办法。
1.1本办法适用于公司采购及合同履约过程中，对供应商的合作行为进行规范引导。
1.2本办法适用于公司采购及合同履约过程中，对供应商存在的失信行为进行处罚管理。
1.3本办法只对参与公司业务的供应商存在的失信行为进行处罚管理。
对正常的供应商评价，如：潜在供应商入围评价、供应商的项目评价等相关内容，按《XX集团有限公司供应商管理实施细则》要求执行。
1.4本办法中的规定如果与上级公司的制度发生不一致时，按上级公司制度执行。
2.规范性引用文件《XX集团有限公司供应商管理办法》、《XX集团有限公司供应商管理实施细则》。
3.物资采购过程中的合作行为管理3.1供应商在参与公司采购物资竞标时，应按以下要求进行。
3.1.1所有报价均按不含税价格报价，报价时运费、保费、杂费不允许单独报价，均包含在总价中，税率要求为13%增值税，未按要求填报的视为无效报价。
3.1.2所有报价均为到达公司物资仓库或公司指定地点的落地价，并放置在指定位置。
3.1.3供应商报价前应认真阅读报价文件，确认所报物资的数量、规格、型号、材质、技术要求及到货时间等，不清楚的地方与技术联系人要进行充分有效的沟通。
3.1.4严格按物料描述及技术文件、澄清等附件要求报价，如有异议与询价员沟通后再报价；如果事前不沟通随意报价，发现以下情况：推荐中标单位前退标；采购询价结果已通过审批或订单生成后拒绝签订采购订单；签订订单不供货、供假货（质量较差）、供货错误或中途取消订单、不按期交货等，视情节轻重将给予暂停报价权限及中标资格，建议上级单位将其年度综合评价结果降至C、D级等处罚。
供应链管理公司客户信用管理办法
供应链管理公司客户信用管理办法第一章总则第一条为规范X X供应链管理有限公司（以下简称“公司”）客户信用风险管理，提升公司信用风险管控能力，明确客户资信调查、信用评估、授信审批及信用额度使用等环节的管理规则，防范信用风险，加快资金周转，降低逾期及坏账损失风险，保障业务科学稳定开展，特制定本办法。
第二条相关定义（一）信用/授信额度：指公司对客户进行预付或赊销的业务模式下，产生的预付金额和应收金额的额度管理；在授信期内信用额度经释放后，授信客户可以循环使用该额度。
（二）预付：在交付货物前，公司对供应商预先支付货款的行为。
当货物的所有权及实际控制权转移至公司或下游客户前，不得释放该供应商的预付信用额度。
无论下游客户是否全款订货，只要对上游供应商存在预付行为，均纳入授信管理。
（三）应收：下游客户未支付全部货款前，向其进行货权转移的行为。
无论下游客户是否支付保证金，只要未向公司付清全部货款，均纳入授信管理。
（四）账期：允许客户向公司支付款项的最长期限或者税费确认、退还的期限。
账期按自然日计算，除公司特殊规定之外不得以法定节假日作为豁免应收账款逾期的理由，因特殊情况需要申请展期的，应经过相应审批。
（五）信用敞口：指公司对客户授信所给予的预付或应收信用额度。
（六）授信集中度：授信集中度又称单一客户授信集中度，为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比。
（七）垫税额度：指公司在为客户提供代理进出口服务的过程中，为客户垫付进口税款、出口退税的限额。
为客户垫付税款的业务均需纳入授信管理。
（八）保证金：下游客户基于采购需求，提前向公司缴纳一定比例的货款作为履约的保证金。
（九）集团化客户：归属于同一实际控制人控制，该控制包括股权法律意义上控股、参股，使该类授信客户实际受控于同一人的情况或根据《企业会计准则第33号－－合并财务报表》的规定，相关授信客户的财务并表权被同一人拥有。
（十）信用风险管理：指通过指定信用管理整体方针及政策，明确相关组织架构设置、职责，对应收及预付款项实现事前、事中、事后全流程的管理，指导协调各部门的业务活动，从而保障业务开展的整体安全性。
信用评价管理办法
信用评价管理办法信用评价管理办法第一章总则第一条为加强信用评价和管理工作，规范社会公信力的测评机制，保障市场经济的诚信守约原则，制定本管理办法。
第二条本管理办法合用于各类企业、机构和个人信用评价管理工作。
第三条信用评价是指通过专业测评手段，对信用主体的信誉度、守信意愿和履约能力进行评价、判定和颁发信用评级的过程。
第四条信用评价机构是指通过具备一定资质的测评机构、社会组织或者政府机关依法提供信用评价服务的机构。
第五条信用评级是指按照一定标准对信用主体进行信用等级评定的过程。
第二章信用主体第六条信用主体是指在经济和社会活动中参预各种合同、交易和活动的企业、机构和个人等主体。
第七条信用主体应当自觉遵守诚实守信原则，履行合同义务，维护信用良好形象。
第八条信用主体可以根据实际需要委托信用评价机构对自身的信用进行评价。
第九条信用主体不得捏造、篡改、伪造与其信用评价相关的信息。
第三章信用评价机构第十条信用评价机构应当依照法律法规，具备相应的资质、设备和技术能力。
第十一条信用评价机构应当遵守诚信、公正、科学和保密原则，恪尽职守，严格执行评价标准。
第十二条信用评价机构应当对评价结果负责，不得故意伤害信用主体的声誉和利益。
第十三条信用评价机构应当建立健全内部管理制度，完善信息安全和保密措施，防范和避免各种风险。
第四章信用评级第十四条信用评级应当依据实际情况和评价对象的特点，统一评价标准，科学、严格、公正、客观的进行评价。
第十五条信用评级应当注意评价对象的主观意愿和客观能力，并进行充分的风险评估。
第十六条信用评级应当及时、准确的向评价对象披露评价结果，并对评价结果负责。
第五章信用评价的使用和管理第十七条信用评价机构应当建立和维护信用评价信息数据库，并保密、合理的使用和管理信用信息。
第十八条对于使用和管理信用信息过程中的违法行为，信用评价机构应当及时启动法律程序，保护评价对象的合法权益。
第十九条国家机关、金融机构、市场监管机构等职能部门可以经评价对象允许，通过信用评价机构获取信用评价信息，用于相关监管、审批、监督等工作。
(完整word版)企业信用等级评价管理办法 (3)
(完整word版)企业信用等级评价管理办法企业信用等级评价管理办法第一章总则第一条为了加强企业信用等级评价管理，规范评价工作，提高评价的科学性、公正性和可行性，促进企业信用建设和信用风险防控，根据《中华人民共和国信用法》等法律法规和相关规定，制定本办法。
第二条本办法适用于对我国境内企业（以下简称企业）的信用等级评价活动。
第三条信用等级评价是指根据一定的评价标准和方法，对企业的信用状况进行评估、量化的行为。
第四条信用等级评价应当体现公平、公正、科学的原则，确保评估结果准确、可行。
第五条信用等级评价机构应当具备独立性和公信力，依法进行评价工作。
第六条信用等级评价应当遵循信息公开、风险提示的原则，及时公布评价结果，并向评价对象提供服务和监督。
第七条信用等级评价应当依据评价对象的信用记录、行为、经营等情况进行评估，不得歧视或者以不公平的方式进行评价。
第二章信用等级评价机构第八条信用等级评价机构应当具备下列条件：（一）具备独立法人资格。
（二）具备独立的评价能力和技术手段。
（三）依法合规经营，无不良记录。
（四）有完善的内部管理制度和评价程序。
（五）有一定的专业评价人员。
第九条信用等级评价机构应当依法申请并获得相关行政许可。
第十条信用等级评价机构应当按照信用等级评价的要求，制定评价标准和方法，保证评价工作的科学性和公正性。
第十一条信用等级评价机构应当及时公布评价结果，提供相关服务和监督，并按照法律法规的要求，定期向监管部门报告评价情况。
第十二条信用等级评价机构应当对评价过程进行记录和保密，并确保评价结果的准确性和安全性。
第三章信用等级评价流程第十三条信用等级评价应当遵循以下流程：（一）评价机构收集评价对象的信用信息。
（二）评价机构对信用信息进行核实和分析。
（三）评价机构根据评价标准和方法，对评价对象的信用状况进行评估。
（四）评价机构制定评价报告，并向评价对象提供评估结果。
（五）评价机构公布评价结果，提供监督和服务，并进行后续评估。
江苏某上市公司 信用管理的管理办法
信用管理管理办法1、目的为了提高公司经营质量，提高公司资金运营效率，有效防范公司信用风险，特制定本管理办法。
2、适用范围本管理办法适用于以下情形：2.1对公司销售客户信用管理及应收帐款的追收，主要依据客户的财务状况，合同的履约付款历史及潜在的风险确定客户的信用等级，以保证公司销售货款的及时回收。
2.2依据应收款的分布和风险暴露情况，对各销售分公司、办事处及业务员实行窗口指导。
2.3对于处于高风险区域的应收款及时采取相应措施进行后续追讨处理。
3、职责规范3.1财务部负责公司整体应收款规模分析和计算，向总经理提出应收款周转目标和政策建议，日常活动中主要负责应收款的帐齡等风险分析、预警分析及回款情况分析等。
3.2 销售分公司、业务员主要负责客户信息的收集、整理和初步评估，并负责对审批过的应收款余额进行跟踪、催收。
3.3销售管理科负责具体的应收款管理措施落实，主要包括但不限于代表公司对客户信用进行评审、实行风险帐款的移交监督、具体追讨策略的制订及公司信用管理办法的拟订。
3.4 总经理负责公司信用管理办法的审批、主持召集公司信用管理会议、各部门间业务工作的协调和董事会授权下的坏帐审批等工作。
4、内容4.1 应收款管理分为应收款事前管理、应收款信用审批和控制、应收款过程管理和逾期应收款的催收管理四个部分。
4.2本办法所称应收款是指公司货物已经出厂并符合合同规定的交付义务而确认的应收款，不考虑发票的开具等手续性影响因素。
4.3应收款事前管理4.3.1公司在编制年度预算时，根据公司发展战略、行业特征、市场情况及产品的市场开发策略、风险容忍度等因素制定公司产品级的信用管理策略。
信用管理策略主要包括：赊销规模、结构、额度、期限等，并制定公司应收款管理目标。
4.3.2 公司依据各分公司或办事处及业务员以前年度业务的帐款回收情况，对地区、业务员信用管理规模、结构、期限实行窗口指导和分级管理制度。
具体指导意见由公司与销售分公司协商后制定，并经总经理审批后生效。
银行公司客户信用评级管理办法(最新版)
xx 银行公司客户信用评级管理办法第一章总则为进一步规范 xx 银行(下称“本行" )客户信用评级管理,防范授信业务风险，完善本行内部评级体系,依据 xx 银行业监督管理委员会颁布实施的《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》 (银监发[ 2022 ] 67 号)以及《xx 银行信用风险内部评级政策(试行)》，并结合本行实际，制定本办法。
客户信用评级属于债务人评级，是本行对授信客户和担保客户资信状况的评价确认 .客户信用评级结果是本行授信业务授权管理、客户准入和退出管理的重要依据，是授信审批决策、授信定价、授信资产风险分类的重要参考因素。
本行客户信用评级遵循以下原则：(一) 统一标准：总行统一制定评级管理办法，由各级机构获得评级专业资格人员进行实施。
同一客户在本行内部只能有一个评级.(二) 集中认定：除中小企业业务部门管理的中小企业业务新模式下的中小企业客户，其他客户等级认定集中在总行和一级分行.(三) 定期评估:每年根据客户最新年度财务报表及其他经营管理状况进行评级更新。
(四) 动态调整：客户状况发生重大变化时 ,及时进行评级更新。
本办法合用于本行总行及国内机构的非金融机构公司类客户信用评级工作。
第二章基本概念客户信用等级本行将客户按信用等级划分为 A、B、C、D 四大类，分为 AAA、AA、A、 BBB+、 BBB、 BBB-、 BB+、 BB、 BB—、B+、 B-、CCC、CC、 C、 D 十五个信用等级.D 级为违约级别，其余为非违约级别。
各信用等级含义如下：AAA ：信用极佳，具有很强的偿债能力 ,未来一年内几乎无违约可能性.AA ：信用优良,偿债能力强,未来一年内基本无违约可能性。
A ：信用良好，偿债能力较强,未来一年内违约可能性小。
BBB+ ：信用较好，具有一定的偿债能力,未来一年内违约可能性较小，违约可能性略低于 BBB 级.BBB：信用较好,具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小.BBB- ：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小,违约可能性略高于 BBB 级。
物业服务企业信用信息管理办法
物业服务企业信用信息管理办法物业服务企业信用信息管理办法第一条为了规范物业服务企业信用信息的管理，提高物业服务市场的信用水平，保护消费者的合法权益，制定本办法。
第二条物业服务企业信用信息是指物业服务企业的信用评价、信用纪录、信用档案等相关信息。
第三条物业服务企业信用信息的管理主体为市场监管部门。
第四条物业服务企业信用信息管理的原则包括公开、公平、公正、保密和便利。
第五条物业服务企业应主动提供真实、准确、完整的信用信息，并配合市场监管部门对其信用信息的监管和验证工作。
第六条市场监管部门对物业服务企业的信用信息进行评估和评级，并将评估结果公示于社会。
第七条市场监管部门建立信用信息档案，记录物业服务企业的信用评价、信用纪录，监督物业服务企业的信用行为。
第八条物业服务企业信用评价指标包括但不限于服务质量、投诉处理、合同履行、收费透明等方面。
第九条市场监管部门将物业服务企业信用信息纳入信用数据库，建立信用信息监测系统，定期对物业服务企业信用状况进行监测和评估。
第十条物业服务企业信用信息可以作为市场准入、资质认定、信用贷款、信用保证金等方面的依据。
第十一条物业服务企业信用信息管理办法的具体实施办法由市场监管部门制定。
第十二条违反本办法的物业服务企业，将面临信用评级下降、信用信息公示、行政处罚等相应的惩戒措施。
第十三条本办法自颁布之日起实施。
物业服务企业信用信息管理办法的实施是为了规范物业服务行业的信用行为，提高物业服务企业的信用水平，促进市场的健康发展。
首先，物业服务企业应该主动提供真实、准确、完整的信用信息。
物业服务企业作为服务行业的主体，其信用信息直接关系到消费者的利益。
因此，物业服务企业应当自觉遵守诚实信用的原则，提供真实、准确、完整的信用信息，确保消费者能够全面、准确地了解物业服务企业的信用状况。
其次，市场监管部门应对物业服务企业的信用信息进行评估和评级。
市场监管部门应建立完善的信用评估体系，通过评估和评级来客观地反映物业服务企业的信用状况。
公司内部信用等级评定管理办法
公司内部信用等级评定管理办法第一章总则信用等级评定是对企业的偿债能力、履约状况、守信程度的综合评价，是衡量企业现代化管理水平的标尺，是促进企业信用管理迈入规范化管理的助推器。
为更好地评估xx省能源投资集团有限公司（以下简称集团）各所属公司信用风险，增强所属公司的风险价值意识，推动所属公司自觉维护资信等级，并为集团内部借款提供定价依据，结合集团实际，制定本管理办法。
集团内部信用等级评定管理办法以综合评价模型为主要运用依据，参考目前评级市场成熟信用评级体系，并结合集团实际情况制定，是管理导向型的信用等级评定管理办法。
本管理办法所称所属公司是指集团全资及控股子公司和独立核算单位。
第二章内部信用评级程序集团内部信用等级评定工作由集团财务管理中心（资金中心）发起。
信用评级程序包括初评、评级结果确定和跟踪评级三个阶段：（一）初评。
集团财务管理中心（资金中心）每年根据综合评价结果对所属公司内部信用等级进行初评。
（二）评级结果确定。
评级结果提交总裁办公会最终审定。
（三）跟踪评级。
评级结果确定后，若所属公司发生第三章第六条的相关情况，则自发生次月起评级下降一级。
第三章评定方法本评定办法参照集团分类管控体系综合评价模型，以综合评价得分作为信用评级依据，根据综合评价得分与信用等级对应关系（附表1），得到各所属公司的内部信用等级。
所属公司在考核期内存在下列情况的，对其内部信用等级进行“发生一项则下降一级”的处理:（一）发生两次及以上内部借款（集团及二级公司之间）展期或者同一笔内部借款连续两次及以上展期的；（二）发生重大违规经营行为，受工商、税务等行政经济处罚，或发生重大安全、质量事故、大案要案、重大未决诉讼等形成或有负债，预计将会对公司经营及财务状况产生重大影响造成资不抵债的；（三）未按审计要求、风险提示整改或整改不到位，收到集团督办通知两次（含）以上的；所属公司发生内外部借款本金或利息逾期的，不论原因，其内部信用等级自发生次月起下降两级，并取消财务负责人当年财务考核评先、评优资格。
企业信用等级评价管理办法
一、企业信用等级评价管理办法第一章总则为更好地服务会员企业、促进行业自律、提高行业信用水平和企业信用风险防范能力，中国有色金属工业协会在会员企业自愿的基础上，依据有关法律、法规和行规行约，以及日常管理中积累的行业信用信息，紧密结合行业特点，对会员企业开展企业信用等级评价活动。
企业信用等级评价坚持会员企业自愿参加的原则，不以任何理由强制企业参与，不增加企业负担。
第二章评价原则1。
企业自愿申请原则。
企业信用等级评价的目的是提高会员企业诚信意识和风险防范意识，加强企业自律，提高会员企业的信用水平，规范行业内部竞争秩序，促进行业健康发展。
在这个目标下，会员企业可自愿向协会申请信用等级评价。
2. 科学评价、公开透明原则。
协会在企业信用等级评价过程中要独立、客观、公正、科学、规范、公开透明，严格执行评价程序。
评价结果要经得起时间和市场的考验.3。
为会员企业服务原则。
协会为会员企业进行信用等级评价，并向行业及其上下游行业（产业）、有关政府部门、金融机构提供会员企业的信用信息,推广应用信用等级评价的结果，增强会员企业的市场开拓能力，服务政府的市场监管和宏观管理,促进行业市场秩序的规范和行业自身的发展。
协会为会员企业进行信用等级评价，不以盈利为目的。
4。
扶优原则。
在开展企业信用建设中，通过为信誉良好的会员企业提供相应的资质证明,向相关政府部门和全社会提供守信企业的信用信息，提高企业知名度，增强企业影响力，促进企业健康发展，既可鼓励守信企业，也可促进其他会员企业向守信企业学习，树立诚信守法经营的理念，改进各项管理措施，从而推进行业信用的建设。
第三章分类标准及指标体系一、分类标准信用等级分为AAA、AA、A、B、C五级。
AAA级表示企业信用等级很好；AA级表示企业信用等级好；A级表示企业信用等级较好；B级表示企业信用等级一般；C级表示企业信用等级较差。
其中，AAA、AA、A等级分类标准如下(企业相关材料以两年期为限）:AAA级：1。
企业信用管理制度
企业信用管理制度
可以定义为一套规章制度和管理方法，旨在规范企业信用行为、提升信用水平，保护消费者权益和维护市场秩序。
该制度通常包括以下几个方面：
1. 信用评估体系：建立信用评估指标和评分模型，根据企业的信用历史、经营实绩、财务状况等因素对企业进行评估，确定企业的信用等级。
2. 信用记录管理：建立和维护企业的信用档案，记录企业的信用信息。
包括企业的信用评级、信用指标、信用违规记录等。
3. 信用承诺和担保：企业在经营活动中应提供真实、准确的信息，并承诺遵守相关法律法规和商业道德，同时提供担保或保证，以确保信用的实现。
4. 信用宣传和宣告：企业应积极宣传自身的信用状况和信用成果，借此建立良好的信用形象，增加市场竞争力。
5. 信用监督与惩戒：对企业的信用行为进行监督，发现信用违规行为及时采取相应的惩戒措施，包括警告、罚款、降低信用等级等。
6. 信用修复与恢复：对于信用不良的企业，可以采取一些措施进行信用修复和恢复，比如改进管理、整顿内部制度、加强对外承诺等。
企业信用管理制度的目的是加强对企业信用行为的管理和约束，建立良好的信用环境，提升企业的诚信度和市场形象，促进
企业健康发展，增强经济社会的信任和稳定性。
同时，该制度也有助于消费者有效利用信用信息，选择合作伙伴，并为政府监管提供参考。
浙江省物业服务企业信用信息管理办法
ｏ ＢＳＥＩ ＶＥ
其信 状 况构成 负面影响的信息。 第五条 信 用信 息 的采集 应 当遵 循合 法 、
安 全 、及时 、准确的原则，不得 侵犯国家秘密 、 商 业秘密和 个人隐私 采集 渠道包括 企业 自行 申报 、各级物业 主管部门主动采集和社会提 供 等
第六条 物 业 服 务企业 信用信 息 的采集 、 认 定 、公开 、评分，由企业工商注册地县 （市 、区 ） 物 业主管部 门负责 ；省外物业服务 企业在 本省 行政 区域 １人Ｊ设 立分支机构 的，由分支机 构工商 注册 地 县 （市 、区 ）物 业主 管部 门负责 、有条 件的地区 ，设区市物业主 管部『Ｊ可以统 一实施 物 业 服 务企 业信 用信息 的采集 、认 定、公开 、 评分
设 区 的市 、县 （市 、区 ）物业 主 管部 门 负 责指导 和监督本地 区物 业服务市场 诚信体系建
没 ，具体 负责 物业 服 务企 业信 用信息 的采 集 、 认定、公开 、评分和使 用等工作。
省 、市、县 （市 、区 ）物 业主 管 部 门可 以 委托有关行业 协会或 者第三方机 构开展物业服 务企业信用信息管理的有关具体工作。
物业 服务企业在工商注 册地 以外产生的信 用信息 ，由信息 产生地 的县 （市 、区 ）物 业主 管部 门采集 、认定 、公 开，并推送 给前款 规定 的工商注册地 物业主 管部门汇总 评允 省外物 业服 务企业在本 省行政 区域 １人Ｊ未 设立分支机构 的，其产生的信用信息由信息 产生地 的县 （市 、 区 ）物业 主管部 门采集 、认定 、公开，并 推送 给 省住房城 乡建 没主管部ｆ Ｊ汇总评 分。
物 业服 务企 业前一年度未 从事 物业服 务活 动 的，不 作信用等级评定 。前一 年度新 设立 的 物 业服 务企业 ，自营业 执照 签发之 日起 至前 一 年度 ｌ２月 ３１日不足 ６个 月的，不作信用等级评 定 ，前一 年度认 定的信用信息与本 年认定 的信 用信息一并作为次年进行信用等级评定的依据。
企业征信管理办法
企业征信管理办法第一章总则第一条为了促进和规范**企业征信管理，完善企业信用管理制度，维护信用信息，不断加强企业的信用意识，控制对外信用风险，根据有关法律、法规，结合实际，特制定本办法。
第二条本办法所称企业征信信息，是指企业信用征信机构通过采集各公司在生产经营、服务及筹融资活动中形成的，能够用以分析、判断企业信用状况的各类信息。
第三条本办法适用于系各公司（以下称各公司）。
第二章贷款卡及征信信息管理第四条凡各公司与金融机构发生信贷业务的借款人（或担保人），按照金融机构要求和业务需要，应向公司注册地中国人民银行分支行申领贷款卡。
第五条贷款卡的申领必须经事前审批。
各公司按集团流程经所属产业集团同意后上报控股公司资金及财务部总经理助理、财务总监审批，总裁审定后方可办理。
第六条各公司贷款卡的申领经控股公司批准后具体按照各地人行申办流程规定办理，送审所需证照、财务报表等申请资料，按照内部各集团和控股公司审批流程要求经审批后报送。
第七条各公司贷款卡开立后由集团财务中心在三个工作日内将相关信息向控股公司报备，贷款卡的日常使用、监管由各集团财务中心负责。
报备具体信息包括：申请公司名称、开立日期、贷款卡编码、主要出资人及出资额、高管人员等信息。
第八条各公司发生工商名称更改、股东变更、法定代表人变更、注册资本变更、公司注销等涉及贷款卡的相关事项，应在变更事项完成后30天内向贷款卡主管人行办理相关信息变更或注销手续。
第九条贷款卡的年检、信息变更、注销等业务操作对外报送相关证照和资料，应按各集团内部证照和资料对外报送审批流程要求经审批后办理。
第十条各公司纳入征信机构征信管理的信用信息主要指以下内容：1.识别信息：主要指企业名称、地址、经济类别、法定代表人，注册资金、股东情况、对外投资，经营范围、特许经营的产品等；2.信贷信息：主要指企业因与金融机构发生信贷关系而形成的履约信息；3.公共信息：主要指企业财务经营状况、纳税、质量安全、进出口、社会保险、劳动用工、薪酬支付、安全生产、环境保护、公用服务事业缴费等记录，以及行政机关、司法机关或者行使公共管理职能的组织等掌握并依法公开的且与企业信用相关的其他信息；4.其他与企业信用相关的信息。
公司信用信息管理制度
公司信用信息管理制度公司信用信息管理制度的核心目的在于通过规范信用信息的收集、处理、共享和使用流程，确保信息的准确性、完整性和时效性。
制度应当涵盖以下几个方面：一、组织机构设定：公司应设立专门的信用管理部门或者指定负责人，负责信用信息的管理工作。
该部门或负责人的职责包括制定信用信息管理政策、监督执行、定期审查更新制度等。
二、信息收集与记录：公司需建立一套标准化的信息收集流程，确保从供应商、客户以及其他相关方获取的信用信息真实可靠。
所有收集到的信息应当及时录入公司的信用信息系统，并做好归档备份。
三、信息处理与评估：对收集来的信用信息进行分类、整理和分析，评估其对公司业务可能产生的影响。
根据评估结果，制定相应的信用策略，如授信额度、账期调整等。
四、信息共享与保密：在保证合法合规的前提下，公司内部相关部门之间应当实现信用信息的共享，以便协同工作，共同应对信用风险。
同时，对于敏感的信用信息，必须严格遵守保密制度，防止信息泄露给无关第三方。
五、信息更新与监控：信用信息是动态变化的，公司需要定期更新信息，并对外部信用环境变化保持敏感。
通过建立监控机制，及时发现潜在的信用问题，并采取措施予以解决。
六、违规处理与纠正：一旦发现信用信息管理过程中出现违规行为，应立即启动调查程序，并根据情节轻重采取相应的纠正措施。
同时，不断完善制度，防止类似问题再次发生。
七、培训与宣传：公司应对员工进行信用信息管理的培训，提高他们的风险意识和管理能力。
通过宣传活动，增强全体员工对信用信息重要性的认识，形成良好的信用文化。
八、法律法规遵循：在信用信息管理的各个环节中，公司必须遵守国家的相关法律法规，尊重个人隐私权和企业商业秘密，确保信用管理的合法性。
信用风险管理办法
信用风险管理办法信用风险管理办法为了有效管理公司信用风险、保护公司的财务利益，特制订本《信用风险管理办法》。
本办法合用于全部员工，包括但不限于董事、高管、雇员等。
一、概述1. 本办法旨在规范公司信用风险管理活动，并保障公司在商业活动中的信用地位和竞争优势。
2. 公司应加强对信用风险的评估，采取积极有效的应对措施，避免或者减少不良信用影响。
3. 公司应建立完善的信用管理机制，及时发现、报告和处理各种信用风险事件。
4. 公司各部门应加强沟通合作，共同维护公司的信用地位。
5. 公司应通过员工培训、内部审核等方式，定期检验和提升信用管理水平。
二、评估信用风险1. 信用风险评估应以客观、科学的方法，从客户信用记录、财务状态、业绩表现等方面，全面评估潜在风险。
2. 评估结果应及时通报有关部门，并根据情况采取相应措施。
3. 公司应建立信用风险预警机制，协调各部门共同处理风险事件。
三、防范信用风险1. 公司须落实信用管理责任制度，并定期进行点评、纠正和完善。
2. 公司应积极建立和使用信保、保险、担保、反担保等手段，做好风险管控。
3. 公司采购流程应遵循“交易前评估、交易中监控、交易后反馈”的原则。
4. 公司应加强与金融机构的沟通和合作，防范、应对外部信用风险。
四、信用事件管理1. 信用风险管理工作中发现的各类信用事件，应及时上报并登记。
2. 对于已发生或者有可能发生的信用事件，应进行深入调查，及时分析事件原因和责任，制定应急预案并提出解决方案。
3. 公司应建立健全信用事件处置机制，通过调解、诉讼等手段，维护公司的权益和信誉。
4. 公司应不断总结经验，改进管理措施，提高信用管理工作质效。
五、附件清单1. 信用风险评估表2. 信用事件登记表3. 信用管理制度4. 其他有关文件六、法律名词及注释1. 《公司法》：中华人民共和国公司法2. 《民事诉讼法》：中华人民共和国民事诉讼法3. 《合同法》：中华人民共和国合同法4. 《债权人特殊权利保护法》：中华人民共和国债权人特殊权利保护法七、遇到艰难解决办法1. 遇到信用风险事件时，应熟悉公司信用管理工作流程，第一时间上报，并在风险评估后制定相应的应对措施。
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第Ⅱ篇应收账款关于制造商、经销商、批发商和其他一些服务型企业，假如它们的应收账款不能达到或保持一定的质量水平，就不太可能希望来来会有一个乐观的增长率使其走向成功。
公司的业务打算可能已包括了一个看起来可达到的应收账款水平，但假如不考虑应收账款的质量，流淌性问题就会变得十分尖锐。
对总的应收账款来讲，没有其他的可行和可选择的方法了，应收账款的性能已清晰地在财务报表上显示出来了——它是一项流淌资产。
应收账款账龄报告的过多缺陷所带来的限制性负担是专门难承受的。
应收账款应在营业周期内或周期内的几天之中迅速周转，假如不能的话，公司的财务负担会越来越重。
本篇中，流淌的应收账款的差不多前提是，使为增大自有现金流而借入的银行借款最小化。
但假如应收账款不具流淌性或流淌性不足以提供要紧的现金流来源的话，流淌性就陷入账面债权过多而支付过于滞后的泥潭之中了。
一旦这种情况发生，公司将被逼更加经常地、严峻地依靠于银行，以达到必受的现金流水平。
公司应着重考虑应收账款的质量，但应使之达到与公司的目标、雄心及业务打算相一致的标准。
你公司的目标可能会与本行业或企业集团的其他大多数公司太不相同。
信用打算的制定应包括有利于本公司快速成长的应收账款的质量标准。
那些急于达到短期巨大成功的信用经理常提出此种口标。
在本书第I篇中，我列举了三种信用政策(限制性、适度的和自由的)的优点和易犯的话语。
你公司甚至任何公司应收账款的质量，与公司高级治理层向市场部门、销售部门及信用部所施加的公司成长的压力直接相美。
一笔因为信用部门不授权赊销额上度或不发放一次性定单而不能定下的销售，并可不能减缓对销售的推动。
假如最高治理层决定采取一种放任自流表P2-l的信用政策，这将丝毫不能改进应收账款的质量。
应收账款无疑是你公司最大的流淌资产，而且一个专业信用人员会尽其全力，以保证这项资产保持最大的流淌性。
信用经理所做努力的自效性可能会受到规章约束的阻碍。
譬如讲，信用经理是否被希望通过公司的应收账款实现现金流的最大化？即使你运用自己最专业的推断，付出最大的努力，从应收账款中产生的现金流也只能与应收账款本身的质量成正比。
但假如公司及“往的支付记录中曾出现卖空的话，账簿会出现什么现象呢？支付会变慢，应收账款的老龄化将是一个持久的问题，而且账面支付能力的缺乏会导致所售出产品的净利润率下降。
公司必须从银行借款以补偿此类及类似的账面支付能力的缺乏，而且向银行借款的费用会进一步降低这些账户的销售净利润率。
现金净流量最大化的需要是任何地点的公司、企业、商业实体的目标。
它是进行经销的制造商的日标，是批发商的目标，是任何一个向客户提供信用账户的服务企业的目标，也是同意赊销的零售商的目标。
除非它们的最大的流淌资产账面应收账款能够快速并持续地转化为现金流，否则上述儿类企业都不具备现实待久成功的呵能性(见表P2-1和表P2-2)。
附发票复印件许多行业的制造商都有公司所拥有的包括销售部门及仓库的经销网络，这些部门和仓库可能坐落在其总部所在州(或太平洋沿岸各州，或落基山脉等)，或在密西西比西部或东部的大片地区，或遍布全美(也许还包括加拿大)。
这些公司倾向于从工厂到最终用户或顾客，即对产品的生产及销售的总过程都加以操纵。
它们的治理人员专门少考虑到底是什么决定着公司的财宝。
在它们看来，做生意最有效的方法即实施完全的操纵。
其他的制造商倾向于混合使用所有经销产品的方法。
这些制造商在保留本州或国内特定地区产品经销操纵权的同时，可能会在本州或国内其他地区选择一些运作良好或承诺为制造商的产品进展一批活力充沛的成功的产品代表的经销商。
在这种情况下，治理的作用是什么呢，自行经销产品的制造商对其客户基础保留了l00％的操纵权，其逻辑后果是：在公司信用部门对其账目进行甄不以决定在所要求的购买水平上该客户的信用状况是否能够承受之前，制造商是可不能向客户赊销产品的。
一旦甄只是程完成或／并该定单(或信用额度)已被通过或否决，制造商即会发送物资，是向客户解释为何不能在赊销条件下发放订单。
审查客户并收回应收账款是制造商的信用部门的职贵。
假如客户不符合信用条敞规定，或支付缓慢问题专门严峻，则在同意此客户上信用部门有不可推卸的责任。
当制造商以位于公司所在州的办公室及仓库为起点与密西西比河以西的l0或11个州开展跨州业务，但却只拥有一个专门小的经销网络时，情况会发生什么样的变化？第一个不同之处在于制造商对公司的销售收人不再有如前段所述那样严格的操纵。
制造商能否从各种各样的经销商处及时地收到所售商晶的款项，这直接取决于信用部门在经销协议最终达成且签署之俯埘潜在的经销商的能力(财务状况、企业声誉、从业人员的资历与经验、部门及仓库的位置与规模、服务区域和从业时刻等)的甄不。
任何一个制造商的经销商并不比它的客户更值得信赖。
若要保持持久的进展势头，那些能够适当操纵其账户状况的客户是一个必备条件。
其他一些情况也可能导致一个经销商丧失其发艘势头。
假如经销商在销售该制造商或其他制造商的产品时，不能以合理的速度从客户那儿得到支付的话，则它向制造商的支付也将变得越来越慢。
当制造商的经销商同时还经营其他无冲突的业务时，则从潜在的经销商处樽到的参考数据应能够使制造商的信用部门足以对该经销商处理与其供应商账户有关的问题给予及时的回答。
这些数据同样能够表明该经销商对其潜在客户的态度，及选择客户的标准。
假如经销商是在一个营业周期内或一个营业周期快结束时实现对其供应商的支付的，表明该经销商的客户基础是雄厚的。
一旦应收账款的快速周转可为公司提供足够大的现金服务型企业的选择在服务业(设备维护、会计、物业治理等)领域经营并向其客户提供信用支持的企业面对的是另一类截然不同的问题。
一种产品可能是其所提供的服务的一个必要组成部分(如瓶装水)，但经常是，这种产品一旦被发送出去，假如客户不能支付，款项就不可能收回。
一旦经营失败，服务业的公司常处于必须支付一系列工资清单却无法收回产品价款的尴尬境地。
因此，认真地甄不潜在客户的账户情况，并小心慎重地解决关于客户履行对服务提供商支付义务的问题，关于服务业企业来讲是至关重要的。
本书第Ⅲ篇将认真分析《统一商法典》的规定，及公司——不管它在哪个州，或它与多少个州有业务联系——如何才能采取适当的措施对其应收账款给予最大限度的爱护。
任何一个向客户提供信用的公司或企业都难以负担采取所有商业信用提供方可用的爱护措施或打算的昂贵负担。
客户可能会认为按照《统一商法典》规定进行的归档治理是公司财务状况稳定与否的反映之一。
第1篇的第5章详细地列出了销售条款而非信用条款的清单。
无信用条款不能给顾客提供在赊销条件下购买所能享受到的好处，同样，制造商、供应商或服务业的公司有时也会认为，向客户提供信用并非对公司最为有利。
潜在客户是选择无信用条款，依旧试图建立信用关系，应对每一个公司分不做出决定。
可能有许多，但没有一个能像信用如此吸引人。
客户能否享有信用购买的特权，取决于它是否有一个在可同意的范围内及时对供应商进行支付的记录。
提供信用服务的零售商一些大型的零售商[Macy’s，s…s，wa了ds，M…yn’s，The Emp0了了um等]通过个不零售商或其他的诸如维萨(ⅥsA)，万事选卡(Maste了Ca了d)、美国运通卡(Amencan Exp了ess)等信用卡组织发行的信用卡向许多客户提供信用。
在那个地点，只有用要紧的或区域性的零售商发行的信用卡进行的购买，才是真正的零售商的信用销售。
当顾客用VlSA 卡或万事达卡买东西时，零售商并不立即处理这些销售。
然而事实上，与该零售商发行的卡在同样类型的购买条件下按月进行总支付相比，零售商常常能用更短的时刻来处理这些销售。
然而必须记住，零售商向顾客提供商店自己发行的信用卡，或同意其他更长期限(30／60／90天或特不账户或12、24、36个月的特不购买期)的信用账户，将使它们的账面增加融资或服务收费。
许多零售商坚持认为，每月加在未付的信用卡账户余额上的融资或服务收费不应被看作利润，每月向未付余额收取的费用除了补偿成本之外，不无他用。
而从银行借人更多的钞票以增大现金流是必要的。
我在零售或信用卡零售领域没有太多的经验，但我认为区域间要紧商店代表的讨论结果确实具有可信性。
认为向30天以上的未付余额收取融资(或服务)费用并不能给他们赚到多少利润。
今天竞争激烈的零售市场，加之急剧上涨的劳工费用、分工打算、每平方英尺零售或仓库场所租金、税赋、广告费用、销售成本等，将为这些商店的观点提供强有力的证明。
是要现金，依旧要私人支票？它将钞票即刻放进钞票柜之中，如此在销售与向商店及维萨卡、万事达卡或其他信用卡收费之间就没有了时滞，商店能够在当时收到所售商品的款项。
假如你向客户提供信用，那你公司最大的流淌资产确实是应收账款。
如何样对应收账款的余额进行甄不、监督和回收，将对你公司的成功与否起到深远的决定性的阻碍。
假如你是一个创业者，公司的规模专门小，同时你专门从事与信用有关的工作，那么就尽你所能去学习一些信用治理方面的知识，以爱护这项临界资产。
假如你是一个大公司的雇员，爱护公司的资产并使自有现金流最大化是你的工作，那么就应尽你最大的能力并利用你所有的专业知识做好你的工作。
假如你所受的训练及以往的经验在某个领域有所不足，那么你必须以最快的速度、最高的效率提高你的专业技术水平。
第8章应收账款治理我们不能过分强调认真治理账面应收账款的重要性，但为了使应收账款便于治理，必须使应收账款通过严格有效的甄不、选择过程。
一个公司的财务报表上可能列出一个给人以深刻印象的应收账款总额(近似于“速动资产”的总额)，但假如总应收账款中个不账户的周转速度过慢，以致于它们不能满足每月一定比例的现金流的需要，则该“给人以深刻印象”的总额则讲明它是商账财务状况的一个负面因素。
前后矛盾是那些信用部门未对应收账款进行甄不的公司的应收账款账龄报告的一个特点。
应收账款的甄只是程能使公司新增的、不能达到公司信用账户标准的客户的风险降到最小。
好的应收账款对一个公司有什么好处？好的应收账款能够是：——银行借款的坚实后盾(安全基础)；——自有现金流的差不多源泉；——导致《破产法》第11章所述破产或经营失败的非流淌性基础；——进展、维持业务增长，促进经营持久的差不多动力；——保持财务流淌性的渠道；——为达到各种外部用途的目的的低成本内部资金源泉；——信用经理表现的最终报告卡；通过收回应收账款表明其对信用申请人的选择工作优劣程度的记分簿。
这些并非是一个好的应收账款余额的全部优点，或一个应收账款拥有过多缺陷所产生的不良后果。
能够充分利用应收账款余额优点的公司所能得到的潜在利益远超过了上述几点。
我只{需要讲“好的应收账款是自身的尺度”就够了。
假如客户承诺支付并在应收账款到期时支付账款，那么除了应它们的要求发放应收账款之外，再没有可同意的方法。