2014年一般公共预算收入决算表

2014年一般公共预算收入决算表表一单位：万元注：1、营改增（100%）增幅较高主要是2014年6月1日起电信业营业税实行“营改增”。

2、企业所得税地税征收部分增幅较高，主要是企业所得税清算。

3、印花税收入增幅较高主要是房地产业2013年结转至2014年结算入库较多。

4、土地增值税收入增幅较高主要是对房地产企业进行土地增值税清算。

5、车船税收入增幅较高，主要是车辆保有量增加较快。

6、耕地占用税收入增幅较高主要是工业用地出让增加及2013年结转2014年入库数较多。

7、排污费收入下降主要是开展企业污染整治后，排污费征收收入整体下降。

8、其他收入主要是国库存款利息收入。

2014年一般公共预算支出决算表表二单位：万元注：1、一般公共服务支出和公共安全支出增幅较高，主要是人员经费增支较大。

2、节能环保支出下降主要是开展企业污染整治后，排污费征收收入整体下降。

另外通过历年结转指标安排377万元，实际增长4.7%。

3、预备费3800万元，占地方财政支出的1.9%。

2014年政府性基金收入决算表表三单位：万元注：1、散装水泥专项资金收入和墙体材料专项基金收入增幅较高主要是清欠历年拖欠款在2014年入库。

2、森林植被恢复费收入增幅较高主要是2013年12月省返还收入在2014年入库。

3、政府住房基金收入主要是根据要求，该项基金纳入预算管理。

4、根据审计要求转让土地指标调剂费收入1.27亿元和历年提取的新增建设用地有偿使用费结余0.78亿元转让为出让金收入，剔除上述因素，土地出让金比上年实绩下降11.3%。

5、国有土地收益基金收入和农业土地开发资金收入下降，主要是土地出让金收入减少及工业用地出让减少。

6、彩票公益金收入增幅较高主要是受2014年国际大型体育赛事影响，彩票销售增加。

2014年政府性基金支出决算表表四单位：万元注：1、国有土地使用权出让金支出下降主要是国有土地出让面积减少，征地拆迁成本等减少。

2、国有土地收益基金支出增加主要是根据市政府相关文件提前支付部分地块土地收储款。

3、农业土地开发资金支出高于收入主要是用历年结余资金安排土地开发项目。

4、政府住房基金收入大于支出较多主要是2014年终计提廉租住房资金。

2014年国有土地使用权出让金支出情况表表五单位：万元2014年社会保险基金收入决算表表六单位：万元注：1、基本养老保险费增幅较大主要是2014年失地农民等转保人员一次性补缴收入61870万元。

2、基本医疗保险基金收入、失业保险基金收入、工伤保险基金收入及生育保险基金收入增幅较高主要是2013年度分别减征了2个月，而2014年没有减征因素。

2014年社会保险基金支出决算表表七单位：万元注：1、基本养老保险基金支出增幅较高主要是提高了发放标准。

2、机关事业单位养老保险基金支出增幅较高主要是从2014年起，机关事业养老保险金个人账户余额按120个月统筹发放至退休金中。

3、失业保险基金支出增幅较高主要是领取失业金人数增加。

4、生育保险基金支出增幅较高主要是生育医疗费补助标准提高及享受范围扩大。

5、城乡居民养老保险增幅较高是因为基础养老金发放标准提高。

2014年国有资本经营预算收支决算表表八单位：万元注：1、国有资本经营预算执行率较低主要是根据上级规定，原列入国有资本经营预算的政府财政预算补助资金不再列入国有资本经营预算收支范围。

2、资产转让收入1000万元主要是广播电视台“台网分离”股权补偿收益，用于弥补广播电视台运行经费。

3、利润上缴350万元主要是保安公司利润上缴补偿公安两个中心建设。

2015年1～6月份一般公共预算收入执行情况表2015年开始将原政府性基金预算中11项基金转列一般公共预算，涉及我市有6项，包括地方教育附加、残疾人就业保障金、从地方土地出让金收益计提的教育资金和农田水利建设资金、森林植被恢复费、水利建设基金。

2、营改增下降，主要是统计口径变动。

3、个人所得税增长，主要是2015年股息、红利所得入库增收2678万元(科华、红狮、茂新置业有较大幅度增长）。

4、资源税、城镇土地使用税的增长主要是计税标准提高。

5、土地增值税下降，主要是房地产行业低迷。

6、耕地占用税、契税下降主要是受土地出让减少和房地产行业低迷影响。

7、排污费收入增长，主要是上年结存804万元在今年结算入库。

8、森林植被恢复费下降，主要是省返还数额较去年同期下降较大。

9、其他收入主要是国库存款利息收入。

10、社会抚养费，根据收入结构调整，由政府性基金调整至一般公共预算。

2015年1～6月份一般公共预算支出执行情况表表十单位：万元注：1、根据《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预〔2014〕368号）要求，2015年开始将原政府性基金预算中11项基金转列一般公共预算，涉及我市有6项,包括地方教育附加、残疾人就业保障金、从地方土地出让金收益计提的教育资金和农田水利建设资金、森林植被恢复费、水利建设基金。

2014年对同期数进行调整。

2、根据新修订《预算法》中“本级一般公共预算支出按其功能分类应编列到项”的要求，省财政厅与财政部衔接后的统一部署，我们对教育支出、科学技术支出和农林水支出3个类级科目按要求编列到项级科目。

3、一般公共预算支出部分增幅较高，主要是兑现2014年考核奖、年休假、离退休费等基本支出。

4、教育支出中，职业教育、成人教育、广播电视教育、特殊教育支出增加较多，主要是兑现2014年考核奖、表扬先进和离退休费。

其他教育费附加安排的支出减少主要是2014年拨付五中迁建款2200万元。

5、科学支出下降，主要是2015年清理规范税收等优惠政策影响全年奖励政策兑现进度，兑现企业奖励时间比上年推迟。

其中，科技成果转化与扩散增幅较大，主要是2015年省补资金增加；科学技术普及下降，主要是科普活动较上年同期少。

6、文化支出下降主要是上年同期支出中含有省补助文物保护补助经费较多。

7、城乡社区事务下降，主要是2014年拨付地方政府债券3000万元（建设局归还贷款）。

8、农林水事务支出中：农业、水利支出下降主要是上年同期拨付历年省补助资金较多。

其中，病虫害控制、农村公益事业、农业资源保护修复与利用增长，主要是2015年省补资金增加；统计监测与信息服务、农业生产资料与技术补贴、农业组织化与产业化经营其他农业支出下降，主要是上年拨付历年省补助资金较多。

扶贫支出增加主要是上半年拨付省补助山区经济资金。

农村综合改革增加主要是对村民委员会和村党支部的补助标准提高。

其他农林水事务支出增加主要是，按照省文件要求，将预拨省级补助资金专列支出。

9、交通运输支出下降，主要是上年同期拨付地方政府债券（横山大桥）1353万元。

10、资源勘探信息等支出增幅下降，主要是资金结构调整和政策兑现因素影响（2015年清理规范税收等优惠政策影响全年奖励政策兑现进度，兑现企业奖励时间比上年推迟）。

11、国土资源气象等事务支出、住房保障支出增幅较大，主要是上半年拨付矿山资源补偿返还款、2014年卫片执法检查、农村困难群众住房补助等历年省补资金。

12、其他支出增加，主要是提前兑现乡镇超收分成，2014年为9月份兑现。

2015年1～6月份政府性基金收入预算执行情况表表十一单位：万元注：1、根据《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预〔2014〕368号）要求，2015年开始将原政府性基金预算中11项基金转列一般公共预算，涉及我市有6项，包括地方教育附加、残疾人就业保障金、从地方土地出让金收益计提的教育资金和农田水利建设资金、森林植被恢复费、水利建设基金。

本表不再体现。

2、国有土地使用权出让金收入下降主要是受实体经济及房地产市场低迷影响。

3、国有土地收益基金收入和农业土地开发资金下降，主要是土地出让金收入减少，相应计提的专项资金减少。

4、其他政府性基金收入减少，主要是社会抚养费调整至一般公共预算。

2015年1～6月份政府性基金支出预算执行情况表表十二单位：万元注：1、散装水泥专项资金支出、墙体材料专项基金支出主要是从国库历年结余支出。

其中墙体材料专项基金支出减少，主要是2014年拨付拆窑专项支出10万元。

2、国有土地收益基金支出下降，主要是2014年支付联强机床、芥子园酒业、云山纺织收储补偿款5000万元。

2015年1～6月份社会保险基金收入预算执行情况表表十三单位：万元注：1、基本养老保险基金收入降低，主要是2014年失地农民集中转保人数较多，一次性收入也较多。

2015年失地农民转保人数减少。

2、失业保险大幅度下降是因为费率调整，从3%调整到2%。

2015年1～6月份社会保险基金支出预算执行情况表表十四单位：万元注：1、基本养老保险支出增长，主要是被征地转保享受人数增加。

2、机关事业养老保险基金支出下降主要是2014年因事业单位退休人员个人账户计发调整，个人账户补发681万元。

2015年属于正常发放。

3、基本医疗保险基金支出增加，主要是2014年人民医院等定期报销款未在上年结算，2014年下半年上解上级支出在2015年上划金华。

4、工伤保险基金支出增长，主要是享受标准提高。

5、生育保险基金支出增长，主要是事业单位于2014年参保，满一年后于今年开始报销，支出增加。

6、城乡居民社会养老保险基金支出增加，主要是基础养老金标准从100元/人提高至120元/人。

7、城乡居民基本医疗保险基金支出增加主要是2014年城乡居民基本医疗保险支付方式进行了改革，部分款项在下半年发放；2015年属于正常发放。

2015年1～6月份国有资本经营预算收支执行情况表表十五单位：万元注：2014年同期，国有资本经营预算收支均未发生。