鲁银投资2020年三季度财务状况报告
600783鲁信创投2020年第三季度报告正文
公司代码：600783 公司简称：鲁信创投
鲁信创业投资集团股份有限公司
2020年第三季度报告正文
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈磊、主管会计工作负责人葛效宏及会计机构负责人（会计主管人员）姚娟保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
5 / 9
6 / 9
7 / 9
8 / 9
2020年第三季度报告
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用√不适用。
鲁银投资：2020年第三季度报告
公司代码：600784 公司简称：鲁银投资鲁银投资集团股份有限公司2020年第三季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (5)四、附录 (7)一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘月新、主管会计工作负责人张星贵及会计机构负责人（会计主管人员）冷茜保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司基本情况2.1主要财务数据非经常性损益项目和金额√适用□不适用注：本报告期（7-9月）其他符合非经常性损益定义的损益项目为公司处置持有的中节能万润股份有限公司股票，实现收益10365.42万元。
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用（1）资产负债表项目：（2）利润表项目：单位：元（3）现金流量表项目：3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项√适用□不适用山东省盐业集团有限公司承诺“将督促各标的公司（含标的公司控股子公司）于本次交易股权交割日前办理完毕除山东省盐业集团东方海盐有限公司滨海盐化分公司、济宁分公司、生态海盐分公司，以及山东鲁晶实业股份有限公司济南分公司外的标的公司及其控股子公司全部分公司的注销程序”（详见公司2019年年度报告）。
因工作量较大，相关注销工作正在积极推进中。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明√适用□不适用公司本期积极拓展市场，增收节支，盘活各类资产，预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比有较大提升。
鲁商发展2020年三季度财务分析结论报告
鲁商发展2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为26,033.31万元，与2019年三季度的15,206.8万元相比有较大增长，增长71.20%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为264,712.5万元，与2019年三季度的242,500.92万元相比有所增长，增长9.16%。
2020年三季度销售费用为22,920.91万元，与2019年三季度的18,489.98万元相比有较大增长，增长23.96%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2020年三季度管理费用为7,176.03万元，与2019年三季度的6,432.55万元相比有较大增长，增长11.56%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为2.06%，与2019年三季度的2.15%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
2020年三季度财务费用为98.82万元，与2019年三季度的761.12万元相比有较大幅度下降，下降87.02%。
三、资产结构分析2020年三季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，鲁商发展2020年三季度是有现金支付能力的，其现内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
600784鲁银投资2023年三季度现金流量报告
鲁银投资2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为114,030.18万元，与2022年三季度的117,574.28万元相比有所下降，下降3.01%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为63,810.57万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的55.96%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加10,812.19万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的38.15%。
但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为117,857.69万元，与2022年三季度的117,215.04万元相比有所增长，增长0.55%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的29.1%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。
2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：偿还债务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度鲁银投资投资活动需要资金5,037.12万元；经营活动创造资金10,812.19万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年三季度鲁银投资筹资活动需要净支付资金9,602.58万元，但经营活动所提供的资金不能满足投融资活动对资金的需要。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
鲁商发展2020年三季度财务状况报告
6.25 490,216.65
2.69 130,993.44
0.23 15,637.9 0.08 3,511.27
80.17
8.50 8.25 2.20 0.26 0.06
3、资产的增减变化 2020年三季度总资产为6,147,740.05万元，与2019年三季度的 5,714,855.5万元相比有所增长，增长7.57%。
5
7.57
5,561,617.0 955,961.67
3
20.76 5,944,478.2 382,861.18
1
6.88
4,478,639.1 932,020.15
7
26.28 4,765,570.3 286,931.16
2
43,465.6 347,704.95
12,873.1 11,956.94
项目名称
资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
总资产
4,687,766.8 5
100.00 5,714,855.5
100.00 6,147,740.0 5
100.00
流动资产
4,605,655.3 6
98.25 5,561,617.0 3
鲁商发展2020年三季度财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
鲁商发展2020年三季度资产总额为6,147,740.05万元，其中流动资产 为5,944,478.21万元，主要以存货、预付款项、货币资金为主，分别占流 动资产的80.17%、8.5%和8.25%。非流动资产为203,261.84万元，主要 以固定资产、长期股权投资、无形资产为主，分别占非流动资产的46.65%、 15.07%和9.48%。
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鲁银投资2020年三季度财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
鲁银投资2020年三季度资产总额为472,256.73万元，其中流动资产为172,033.55万元，主要以应收账款、货币资金、存货为主，分别占流动资产的34.67%、19.06%和16.94%。
非流动资产为300,223.19万元，主要以固定资产、长期股权投资、无形资产为主，分别占非流动资产的46.88%、19.54%和9.61%。
资产构成表(万元)
2、流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的34.67%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的32.53%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产
228,642.99 100.00
219,447.38
100.00
172,033.55
100.00
应收账款58,422.59 25.55 79,579.22 36.26 59,647.98 34.67 货币资金76,062.36 33.27 58,111.47 26.48 32,794.42 19.06 存货59,765.94 26.14 31,017.75 14.13 29,141.02 16.94 预付款项23,503.72 10.28 25,025.16 11.40 26,828.39 15.59 其他流动资产559.49 0.24 4,540.87 2.07 3,881.28 2.26
3、资产的增减变化
2020年三季度总资产为472,256.73万元，与2019年三季度的533,484.45万元相比有较大幅度下降，下降11.48%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：预付款项增加1,803.22万元，无形资产增加1,014.46万元，递延所得税资产增加925.11万元，长期待摊费用增加294.64万元，商誉增加285.43万元，共计增加4,322.86万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收利息减少49.78万元，其他流动资产减少659.6万元，存货减少1,876.72万元，其他非流动资产减少2,762.85万元，。