个人理财第七章 现金流量规划
个人理财—现金的规划
现金规划--制定现金规划方案
现金规划的融资工具 4、典当融资 优点：信用要求几乎为零，动产与不动产抵 押两者兼为；典当的物品起点低，更注重服 务；手续十分简便，大多立等可取。 缺点：利息及手续费相对其他融资方式都要 高，而且贷款规模小。
现金规划--制定现金规划方案
现金规划的工作程序： 1、将客户的每月支出3－6倍的额度在现金 规划的一般工具中进行配置。 2、向客户介绍现金规划的融资方式，解决 超额的现金需求。 3、形成现金规划报告，交付客户。 要点：在规划过程中要使资产的配置既要保 持一定的流动性，又要实现一定的收益。
个人理财—现金规划
颜瑶章简介：
高级策划师 高级经营师 高级客户服务管理师 民建广州市委经济建设委员会委员 广东省职业技能鉴定指导中心专家 中国生产力学会策划专家委员会全国专家委员
现金规划
君子爱财，取之有道；君子爱财， 更当治之有道。
——孔子
现金规划
现动。 现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、 各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
流动性比率 就是流动资产与月支出的比值 流动性比率=流动性资产/每月支出 通常情况下，流动性比率应保持在3左右。
现金规划--分析客户现金需求
工作准备： 1、电话预约 2、准备会谈所需的资料 3、迎接客户 4、正式会谈前的铺垫
现金规划--分析客户现金需求
工作程序： 第一步：首先向客户说明什么是现金规划、现金规划的需求因 素及现金规划的内容 第二步：在此基础上，应当收集与客户现金规划有关的信息， 如个人的职业、家庭情况、收入状况和支出状况等相关信息 第三步：根据收集到的信息，理财规划师应当引导客户编制客 户的月（年）度的现金流量表，用表格的形式反映出客户的基 本情况 第四步：在编制月度现金流量表的基础上，进一步确定现金及 现金等价物的额度 确定现金及现金等价物的额度：为个人或家庭每月支出3—6倍 左右。
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28、知之者不如好之者，好之者不如乐之者。——孔子
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29、勇猛、大胆和坚定的决心能够抵得上武器的精良。——达·芬奇
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30、意志是一个强壮的盲人，倚靠在明眼的跛子肩上。——叔本华
谢谢！
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26、要使整个人生都过得舒适、愉快，这是不可能的，因为人类必须具备一种能应付逆境的态度。——卢梭
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27、只有把抱怨环境的心情，化为上进的力量，才是成功的保证。——罗曼·罗兰
__个人现金流量控制规划
16、自己选择的路、跪着也要把它走 完。 17、一般情况下)不想三年以后的事， 只想现 在的事 。现在 有成就 ，以后 才能更 辉煌。
18、敢于向黑暗宣战的人，心里必须 充满光 明。 19、学习的关键--重复。
20、懦弱的人只会裹足不前，莽撞的源自人只能 引为烧 身，只 有真正 勇敢的 人才能 所向披 靡。
个人现金流量控制规划过程
个人现金流量控制规划过程1. 简介个人现金流量控制是一种管理个人财务的方法，旨在帮助个人建立健全的财务体系，保持财务稳定和可持续发展。
本文将介绍个人现金流量控制的规划过程，包括目标设定、分析现状、制定预算和执行监控等步骤。
2. 目标设定在开始个人现金流量控制的规划过程之前，首先需要设定明确的目标。
这些目标应该是可衡量和可实现的，例如降低日常开支、提高储蓄比例、减少债务等。
目标设定的关键是明确个人的财务需求和优先级，以便能够有针对性地制定后续的规划。
3. 分析现状在目标设定之后，个人需要对自己的现状进行全面的分析。
这包括收入、支出、资产、负债等各个方面的评估。
可以通过制作资产负债表和现金流量表来帮助分析现状。
资产负债表用于评估个人的净资产情况，现金流量表则用于了解个人的现金流量状况。
通过分析现状，个人可以更清楚地了解自己的财务状况和问题所在。
4. 制定预算制定预算是个人现金流量控制的核心步骤。
预算是根据个人的目标和现状来制定的，它包括收入、支出和储蓄等方面的规划。
预算应该是合理和可行的，同时也要兼顾个人的需求和欲望。
在制定预算时，个人可以根据过去的支出情况和未来的需求来设定相应的金额和比例。
预算的制定可以通过使用预算工具或软件来辅助完成。
5. 执行监控预算制定完成后，个人需要执行预算并进行监控。
执行预算是指按照预算计划来管理个人的现金流量，确保收入和支出的平衡。
个人可以通过记录每一笔收入和支出，定期核对实际情况与预算计划的差异。
通过监控个人的现金流量，可以及时发现问题并采取相应的调整措施。
6. 调整优化个人现金流量控制规划是一个动态的过程，个人需要经常进行调整和优化。
根据实际情况和目标的变化，个人可以相应地调整预算计划和执行方式。
调整优化的关键是根据个人的需求和情况进行灵活的调整，同时保持目标的一致性和可持续性。
7. 总结个人现金流量控制规划是一种理性和科学的管理方法，它可以帮助个人建立健全的财务体系，实现财务稳定和可持续发展。
个人理财现金规划报告
个人理财现金规划报告————毕业篇理财是一种生活的态度，也是一个良好的生活习惯，针对自身个人情况、财务信息和理财需求，制定适合自己的理财规划在理财过程中应遵循的基本原则：平衡收支、稳健投资、分散风险、合理保障。
一．基本情况大学生作为一个特殊的消费群体，在当前的经济生活，尤其是在引领消费时尚、改善消费构成方面起着不可替代的作用。
大学期间是学习投资理财的黄金时间，也是大学生形成正确消费观念和习惯的重要阶段，制定一个完美的理财计划能够让我们更轻松地走向成功。
二．财务状况预期工作收支表：二．理财目标1.使有限的生活费得到最大的利用，使其达到效用最大化，让自己的生活更加多彩2.通过个人理财锻炼自己的理财能力3.为自己的梦想提前规划，使资金有所增长，为毕业后走上社会做好准备四．理财规划1.为了防止突发状况发生时手足无措，每月需存入银行100元作为应急资金。
2.养成记账的习惯，以便及时调整自己的消费。
3.减少不必要的花费，例如减少下饭店、吃快餐的次数，因为此类吃饭费用会占生活费的很大一部分。
4.理性面对商家促销活动，有计划的购物；避开涨价的高峰期，如过年过节时期。
5.多做运动，每天安排一些体育锻炼，增强体质，保持健康的身体，日常饮食要注意营养搭配，这样也就可以节省一部分医疗费用。
6.购买商品可适当选择网购、团购，经济实惠。
7.根据目前资金现状和承受风险的能力，每月可拿出200元做基金定投，回报率约为10%8.可利用课余时间学习理财方面知识，合理、科学的进行股票投资9.注意对信息的收集，在有余力时可做兼职形成以下的理财观念：1.开源节流，拒绝各种诱惑及不良理财习惯。
要懂得珍惜父母给的生活费，拒绝奢侈消费，要考虑所购物品是否符合自己及家庭的承受能力。
2.理财非生财，投资需谨慎。
对大学生来说，个人理财主要是用来锻炼个人理财能力，在面对投资股市等风险类理财产品是，不能单纯把它看作是“生财之道”，而应更注重此行为对未来了解市场、积累投资经验的作用。
现金流量规划
家庭支出
支出购买是联结家庭收入与生活消费的桥梁与纽带， 是商品经济社会里家庭经济运行的特殊方式。
支出购买是家庭据以同社会各种组织和个人发生广泛 经济联系的特定形式，家庭正借此对国民经济运行发 挥着重要的功用和影响，使社会经济生活得以持续不 断地顺利运行。
支出购买是家庭成员遵循最大经济效用的原则，把一定数额的 货币适时合理地“分配”到所需要的各种消费品和劳务之中，用 货币来交换消费品和劳务，以满足家中生活消费需要的经济活 动。货币分配状况、方式、内容、结构、发展趋向对消费者个 人及家庭生活非常重要。消费者正通过这种货币分配，对社会 生产流通，发挥重要的“消费者主权”作用。
家庭消费是家庭对取得各种消费品和劳务直接或经 过一定的加工制作后，给以消耗和使用，以满足日 常生活消费需要的经济行为。
收入支出消费管理的关系
积极组织收入，合理运用支出，提高消费 经济效益，不光要能挣，也应会花，还要 会运用消费。
赚取收入是一门学问，支出购买、运用消 费也同样是一门学问，也有许多科学道理 、技术方法包含在其中。
家庭财产
家庭财产指社会财产中归属家庭及其成员所有，并在家庭生 活中实际运用支配，来满足家庭及其成员物质文化生活需要 的财产。
家庭财产是从财产所有权的法律界度而言，从会计学角度则 可称为家庭净资产，意谓家庭资产总额减除家庭负债总额后 剩余的，完全归由家庭自有资产。
家庭财产是家庭收入减除消费后的积累，是家庭财富长期积 聚的结果。
家庭储蓄
广义储蓄——人们经济生活中的一种积蓄钱财以准备需用的 经济行为；
狭义储蓄——货币存储银行，是人们将暂时不用的货币存进 银行生息的一种信用行为。
①建立准备金以防止预料不到的变化；②为可以预料到的未 来个人和家庭的需要做准备，如由于年老、子女教育、亲属 抚养等需要；③目前要积蓄以增加未来的收入，使未来能有 更高水平的消费；④出于人类本能，希望未来生活程度能比 现在高，所以存钱留作将来享受，尽管年纪大了，享受能力 可能逐渐减少；⑤即使心目中不一定有什么特殊的用途，也 想存钱来维持个人的独立感和有所作为的感觉；⑥存钱作为 投机或进行生产经营之用；⑦把钱作为遗产，留给后人；⑻ 纯粹是一种吝啬，以致节省到不合理的程度。
财务管理制度的现金流量计划和筹资安排
财务管理制度的现金流量计划和筹资安排现金流量计划和筹资安排是财务管理制度中非常重要的两个方面。
现金流量计划是指企业在一定时期内预测和安排现金流入和流出的情况，以确保企业能够有效地管理现金流量，保持良好的运营状况。
而筹资安排则是指企业为满足资金需求而采取的筹资方式和安排，以确保企业能够获得足够的资金支持业务发展。
在制定现金流量计划时，企业首先需要进行预测和评估。
通过对历史数据的分析和未来市场环境的研究，企业可以制定出合理的现金流量预测。
这包括预测来自销售、投资、筹资和经营活动等方面的现金流量，以及评估可能出现的风险和机遇。
在预测的基础上，企业需要建立相应的现金流量管理体系，以确保现金流量的准确监测和调整。
通过制定明确的现金流量计划，企业可以合理安排现金流入和流出，提高企业的流动性和偿债能力。
筹资安排是财务管理制度中的另一个关键组成部分。
企业在发展过程中需要大量的资金支持，而筹资安排就是为了满足这一需求而采取的相应措施。
首先，企业需要确定所需要的资金规模和用途，以及适用的筹资方式和工具。
常见的筹资方式包括银行贷款、发行债券、股权融资等。
在确定了筹资方式后，企业需要制定详细的筹资计划，包括资金募集的时间、金额和利率等具体要求。
同时，企业需要考虑筹资活动对企业财务状况、股东权益和市场反应等方面的影响。
为了确保财务管理制度中现金流量计划和筹资安排的有效性，企业需要建立相应的内部控制机制和监督体系。
这包括建立明确的责任制度和流程，加强财务报告和分析的透明度，提高财务决策的科学性和合理性。
此外，企业还应加强对外部环境的监测和预警，及时调整现金流量计划和筹资安排，以应对市场变化和风险挑战。
同时，企业还应加强与金融机构和投资者等外部合作伙伴的沟通和协调，以确保筹资安排的顺利实施。
在实施现金流量计划和筹资安排过程中，企业需要注意以下几个方面。
首先，企业应尽量减少短期借款和高成本融资方式的使用，以降低财务成本和风险。
个人理财第七章
有1.4%。若计划住5年，(1+1.4%)5-1＝7.2%，只要房价可能在5
年内涨7.2%以上，购房仍然划算。
若大家都预期房价会进一步下跌，而宁可租房不愿购房，
则租房年成本高于购房年成本的情况也有可能会发生。因此，比
购房年成本=首付款×机会成本率+贷款余额×贷款
利率+年维修费及税金－房价每年涨幅
比较租房或者购房的年成本,成本小的更为划算
购房后总价固定，如果贷款利率不变,随着每年还款，
贷款余额逐渐减少,因此,购房年成本逐渐降低；如果将来
房租不断上涨,则租房年成本逐渐上升
年成本法只是基于当前状况的一个比较，还应该考
购房的平均年成本为49000元，比租房年成
本66165元低。
若房价下跌，则购房年成本可能高于租房
年成本，即租房优于购房。因此，比较租房与购房哪种来自算，决策者对未来房价涨跌的主观判断
是重要因素。
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案例分析
房屋维护成本：租房者不用负担，由购房者负担。此
部分金额不定，越旧的房屋维护成本越高。本例预期当年
较租房与购房哪种划算，决策者对未来房价涨跌的主观判断也是
重要因素。
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2、净现值法（NPV）
考虑在一个固定的居住期间内，将租房及购房的现
金流量还原成现值，比较两者的净现值较高者为划算。可
以使用财务计算器现金流计算功能计算NPV，或EXCEL
的NPV财务函数进行分析。
NPV计算时只考虑现金流量，在年成本法中计算的
房屋维护成本为5000元。
现金流量规划
家庭收入表
二、家庭支出
(一）家庭支出的含义 (二）家庭支出购买的意义 (三）家庭支出购买的分类
家庭支出的含义
支出购买是联结家庭收入与生活消费的 桥梁与纽带，是商品经济社会中家庭经济运 行的特殊方式。
家庭支出购买的意义
支出是组织家庭消费、满足家庭各项职 能活动需要的必具前提，是家 庭 将 获 取的 货 币收入满足各方面需要做出分配。
经营负债是否可行
1.资产拥有状况 2.资产结构 3.资产流动性
五、家庭投资负债
家庭负债投资应否进行，需要考虑的因 素较多，如：①投资预期的收益率能否大幅 超出举债成本？否则就不应负债；②投资风 险大小，如负债炒股要冒相当的风险，万一 失败就需要考虑债务能否偿还的问题。
家庭负债在法律上则需要承担无限责任， 故更应注意债务风险。
谢谢大家！
第三节 储蓄信贷
• 一、家庭储蓄 • 二、家庭贷款 • 三、家庭消费负债 • 四、家庭经营负债 • 五、家庭投资负债
一、家庭储蓄
(一）家庭储蓄的含义 (二）储蓄的动机与目标 (三）储蓄的方法 (四）家庭储蓄与消费的关系
家庭储蓄的含义
广义储蓄是人们经济生活中一种积蓄钱 财以准备将来需用的经济行为；狭义储蓄则 专指银行的货币存储，是人们将暂时不用的 货币存进银行生息的一种信用行为。
二、编制家庭消费规划
（2)在长远目标规划的要求下，根据收入水 平、财产状况、消费需要，及对各项消费品 需求的迫切程度，制定年度经济计划，如收 支储蓄计划、耐用品购置计划等。 (3)在年度计划的要求下，根据实际需要与 条件可能，具体安排日常生活消费、月度收 支预算等。计划在执行过程中，要根据执行 状况及外来因素的变化，随时调节完善。
家庭贷款的含义
个人现金流量控制规划-PPT精选
家庭医生 上游
专科医生 中游
药厂提供药品 下游
理财规划人员的道德规范、基本原则 及纪律准则
基本原则：
– 守法原则 – 忠实诚信及善良管理原则 – 谨慎管理原则 – 资讯揭露原则 – 专业原则 – 保密原则 – 公平竞争原则
理财规划人员的道德规范、基本原则 及纪律准则
行为纪律准则：
– 对风险产品不得承诺或担保本金或最低收益率 – 不得有背信或不当利益收授行为 – 不得强制客户接受任职金融机构或利害关系人之产品、服
客户与规划人员间的关系：
– 客户如何选择理财规划人员
理财规划人员应有的资历与经验 理财规划人员的资格认证 理财规划人员以何种方式提供理财规划服务 理财服务团队及后勤支援 所提供的理财规划服务如何计费
理财规划服务的步骤
客户与规划人员间的关系：
– 理财人员寻找需要理财规划服务的客户
理财规划服务的步骤
收集客户资讯，设定理财目标与期望
–引导客户需求分析应掌握的TOPS原则：
T - Trust, 取得客户信任 O - Opportunity, 正面掌握机会 P - Pain, 负面避免痛苦 S – Solution, 提供解决方案
理财规划服务的步骤
依据客户的财务现状与目标需求进行分 析模拟：
务及与其交易作为提供理财规划服务的必要条件 – 不得以不合法或不正当方法取得客户名单作为行销依据 – 不得因职务关系获悉客户未公开的消息而从事内幕交易 – 不得泄露客户资料，转借客户资料须按规定进行。
客户形态与行为特征
家庭生命循环与生涯规划 客户对理财目标的优先顺序－理财价值观 客户的理财个性表现与行销象限 客户对投资风险的忍受程度
理财规划师的现金流量表分析
理财规划师的现金流量表分析在个人和家庭的理财规划中，现金流量表是一项极其重要的工具。
它就像是一个家庭财务的“体检报告”，能够清晰地反映出资金的流入和流出情况，帮助理财规划师全面了解客户的财务状况，从而制定出更加科学合理的理财规划方案。
一、现金流量表的基本构成现金流量表通常包括三个部分：现金流入、现金流出和净现金流量。
现金流入主要包括工资收入、投资收益、租金收入、奖金、遗产继承等。
这些是资金进入个人或家庭财务体系的渠道。
现金流出则涵盖了日常生活开销，如食品、住房、交通、娱乐等费用；债务偿还，如房贷、车贷、信用卡欠款等；保险费用；教育支出；以及其他各种费用，如纳税等。
净现金流量是现金流入减去现金流出的差额。
如果净现金流量为正，说明资金有盈余；若为负，则表示资金存在缺口。
二、现金流量表分析的重要性1、了解财务状况通过对现金流量表的分析，理财规划师可以清楚地看到客户在一段时间内的收入和支出情况，从而准确把握其财务状况。
这包括收入的稳定性、支出的合理性以及储蓄能力等方面。
2、发现问题和风险现金流量表能够揭示潜在的财务问题和风险。
例如，如果现金流出长期大于现金流入，可能意味着客户面临债务危机或无法应对突发的财务状况。
3、制定合理规划基于对现金流量的分析，理财规划师可以为客户制定个性化的理财规划。
比如，调整支出结构、增加投资以提高收入、合理规划债务偿还等。
4、监控规划执行在实施理财规划后，定期分析现金流量表可以监控规划的执行效果，及时发现偏差并进行调整。
三、如何进行现金流量表分析1、收入分析首先，要分析客户收入的来源和稳定性。
是主要依赖工资收入，还是有多元化的投资收益？工资收入是否有增长的趋势？投资收益是否稳定可靠？对于不稳定的收入来源，需要考虑制定相应的风险应对措施。
2、支出分析支出方面，要详细分类并分析各项支出的合理性。
比如，生活费用是否过高？是否可以通过优化消费习惯来节省开支？债务偿还的负担是否过重？是否可以通过债务重组来减轻压力？3、储蓄和投资分析观察客户的储蓄率，即储蓄金额占收入的比例。
个人现金流量控制规划(ppt 240)
客户
建立关系 沟通
客户想得到的服务 我们能提供的服务
理财顾问
需求面谈 理财目标
资料提供
个人财务资料－资产负债与现金流量 个人问卷资料－理财目标与风险偏好
软件运用 个别调整
资料输入
咨商面谈
理财规划报告书
理财相关统计资料库 复利年金各项公式设定
目前缺失及未来改善建议 协助执行及绩效追踪
理财规划服务的步骤
家庭
节税
投资
理
财
目
理财计划
标
保险
贷款
家庭生命循环与生涯规划
▪ 生涯规划与理财活动
期间
学业事业 家庭型态 理财活动 投资工具 保险计划
探索期 15-24岁
学业、择 以父母家 提升专业 活存
意外险寿
业
庭为生活 提高收入 小额信托 险受益人
中心
父母
建立期 在职进修 择偶结婚 量入为出 定存
寿险受益
25-34岁
– 问卷及客户需求输入 – 理财相关统计资料输入 – 依据财务现状及风险承受度检验各项目标
达成的可能性
▪ 以客户的理财价值观排定各理财目标间的优先 顺序
理财规划服务的步骤
▪ 现有资源运用的优先顺序 ▪ 所有目标无法同时达成时，检验标示及调整模式 ▪ 投资组合建议 ▪ 未来生涯资产净值模拟
– 拟定理财规划报告书向客户说明结果及提出建议
学前小孩 存自备款 小额信托 人配偶
稳定期 管理技能 子女上中 还贷筹教 自用房屋 寿险
35-44岁 创业评估 小学
育费用 股票基金
家庭生命循环与生涯规划
期间
学业
家庭
理财
投资
保险
事业
个人财务管理和现金规划.
• 在个人财务记录的基础上，需要编制 个人财务报表，从而进行下一步分析。 • 因为个人的财务活动主要是现金流动， 所以省略利润表，只编制资产负债表 和现金流量表。
1. 资产负债表
• 个人/家庭资产负债表反映的是某一时点 个人/家庭的财务状况，即这个时点个人/ 家庭拥有和控制的资产、负债和净资产。 • 净资产反映的是某个时点上个人/家庭拥 有的净财富。 • 资产、负债、净资产的关系如下： 净资产=资产-负债
1-2.个人预算分类表
预算分类 收入预算 可控制支出预算 不可控制支出预算 资本支出预算 储蓄预算 年度预算 年终奖、债息、股息、红 利等 月经常性预算 工资薪金、佣金、房租、利 息等
旅游支出、子女教育费用、 食品支出、通讯及交通费用、 购置衣物、汽车保养维护 生活固定支出、按揭贷款支 等 出、娱乐费用支出等
1-1.资产负债表的格式
年 月 日 单位：元
资产
现金及活期存款 定期存款 股票 基金
金额
负债
信用卡贷款余额 消费贷款余额 汽车贷款余额 住房贷款余额
金额
房地产投资
汽车及家电 自用房地产 … 资产总计 (1) 净资产 (1)-(2)
其他
负债总计 (2)
财务资产
是能够带来收益的资产，例如银行存 款、国债、股票。财务资产是理财中 最重要的资产 。 是个人/家庭每天生活要使用的资产， 包括自用住宅、汽车、家具、家电、 衣物等等。它们不会产生收入。。 也是个人 / 家庭使用的，但不是家庭日 常生活必需的。这一类资产的界定取决 于这个家庭认为哪些资产是必需的。
使用资产的计价
奢侈资产的计价
负债的计价
按所欠金额的当前价值确定。
2.现金流量表
• 现金流量表是指概括个人一定时间内现金 收入和支出的财务报表，又称现金收支表。 通过现金流量表的编制可以监视资产的变 化，显示家庭目前的财务状况及揭示个人 或家庭生成现金的能力和时间分布。 • 通常情况下，个人现金流量表分为三栏： 现金流入（收入）、现金流出（支出）和 净现金流量（结余或超支）。
个人现金流量控制规划
个人现金流量控制规划个人现金流量控制规划是一种重要的管理工具，它能够帮助个人有效地管理自己的现金流，避免财务问题，并实现个人财务目标。
在这篇文章中，我们将探讨个人现金流量控制规划的重要性，并提供一些实用的方法和策略来帮助您制定和执行自己的现金流量控制规划。
1. 认识现金流量规划的重要性个人现金流量控制规划的主要目的是确保个人的支出不超过收入，从而保持良好的财务状况。
通过合理规划现金流量，个人可以避免财务危机和债务问题，并有能力投资和实现自己的财务目标。
2. 分析个人现金流量首先，您需要了解自己的现金流量情况。
这包括收入来源、支出项目和储蓄计划。
通过制定一份详细的收入和支出清单，您可以清楚地知道每月或每年有多少钱流入和流出。
3. 设定支出预算根据自己的收入和支出情况，设定一个合理的支出预算是非常重要的。
预算可以帮助您控制开支，确保不会超出自己的经济承受能力。
在制定预算时，要优先考虑必要的支出，如住房、食品、交通等，然后分配剩余的资金用于娱乐、购物等福利活动。
4. 管理债务如果您有债务，如贷款或信用卡欠款，务必有效管理和偿还债务。
制定一个还款计划，确保按时偿还欠款，并尽可能减少高利率债务。
此外，尽量避免新债务的产生，避免过度依赖借款来维持生活。
5. 储蓄和投资个人现金流量控制规划也应该关注储蓄和投资。
根据自己的收入情况，设定一个合理的储蓄目标，并将一部分收入用于储蓄。
同时，选择一种合适的投资方式，以增加被动收入并实现财务自由。
6. 定期复查个人财务计划制定个人现金流量控制规划后，定期复查和调整是必要的。
因为个人的收入和支出情况可能会有变化，定期检查和调整规划能够更好地适应变化。
当有重大变化或者新目标出现时，您需要及时调整规划，以确保财务目标的实现。
结论个人现金流量控制规划对于每个人来说都是至关重要的。
通过制定明确的预算、管理债务、储蓄和投资，每个人都可以实现良好的财务状况并实现自己的财务目标。
只要您根据自己的具体情况制定个人现金流量控制规划，并严格执行和调整，就能够获得经济上的安全感和稳定性。
个人财务管理分析和现金规划讲义PPT课件( 66页)
信用卡对账单、收据、购物发票、保修卡、缴费发票、保 费支出等
个人财务报表、个人预算、养老计划信息、退休账户结算 单、遗嘱、财产公证书等
2.个人财务记录的内容
财务信息
收支情况、 资产负债状况、 社会保障信息、 风险管理信息、 遗产管理信息、 其他财务信息。
等
出、娱乐费用支出等
不可控制支出预算
税金、保障型保费、意外 支出等
房贷利息、房租等
资本支出预算
购车、购买耐用消费品、 购房等
分期付款等
储蓄预算
储蓄型保费、提前偿还房 定期定额储蓄或投资、还房
贷、投资等
贷本金等
2-1.预算的实施与控制
——按期对比预算和实际开支
• 可以考虑先按预算执行一个月，在月末，将每一类型的 实际支出与预算支出的数额相比较。如果实际开支大于 预算金额，就应该尽力减少其他领域的开支。
• （3）算出年度支出预算目标。 年度收入－年储蓄目标=年度支出预算
• （4）将年度支出预算划分到具体项目。
1-2.个人预算分类表
预算分类
年度预算
月经常性预算
收入预算
年终奖、债息、股息、红 工资薪金、佣金、房租、利
利等
息等
可控制支出预算
旅游支出、子女教育费用、 食品支出、通讯及交通费用、
购置衣物、汽车保养维护 生活固定支出、按揭贷款支
• 即将各项开支按照预算分为不同的部分， 一旦某一部分的开支超额，必须停止支出。
• 预算控制的信封系统就是限额系统控制法 中的一种方式。在每个月的开始，将要花 在每个主要支出项目的钱放在一个信封里， 要花哪方面的钱就用哪个信封的钱。当那 个信封空了，就停止支出。
个人理财课件现金规划
一、现金规划的基本思路
预留现金应考虑的因素
• 风险偏好程度 • 持有现金的机会成本 • 现金收入的来源和稳定性 • 现金支出渠道和稳定性 • 非现金资产的流动性
现金规划策略
• 持有较多现金，保持高流动性 • 持有少量现金，必要时变现其他资产
二、现金规划工具
在确定何为现金规划的工具时，应以流动性 为主要考虑的因素，其次是一定的收益性。
货币市场基金
• 指仅投资于货币市场工具的基金，功能类似于银行活期 存款，但收益高于银行存款，且风险低。货币基金为个 人提供了一种能够与银行中短期存款相替代，相对安全、 收益稳定的投资方式，能够为投资者带来一定的收益， 又有很好的流动性。货币基金没有认购费、申购费和赎 回费，只有年费，成本较低。收入免征利息税。
aa2020满足日常现金需要满足日常现金需要满足计划外现金消费满足计划外现金消费紧急备用金紧急备用金有助于提高现金利用率有助于提高现金利用率aa2121由于冲动购物和使用信用卡导致过度消费由于冲动购物和使用信用卡导致过度消费流动资产现金活期帐户不足以支付流动资产现金活期帐户不足以支付流动性开支流动性开支动用储蓄或借款来支付当期费用动用储蓄或借款来支付当期费用没有把闲置资金迚行储蓄或投资没有把闲置资金迚行储蓄或投资aa2222现金规划的基本思路现金规划的基本思路根据收入来源迚行规划根据收入来源迚行规划对支出去向的规划对支出去向的规划怎样建立紧急储备金怎样建立紧急储备金建立财务比率衡量指标建立财务比率衡量指标aa2323预留现金应考虑的因素预留现金应考虑的因素风险偏好程度风险偏好程度持有现金的机会成本持有现金的机会成本现金收入的来源和稳定性现金收入的来源和稳定性现金支出渠道和稳定性现金支出渠道和稳定性非现金资产的流动性非现金资产的流动性现金规划策略现金规划策略持有较多现金保持高流动性持有较多现金保持高流动性持有少量现金必要时变现其他资产持有少量现金必要时变现其他资产aa2424在确定何为现金规划的工具时应以在确定何为现金规划的工具时应以流动性流动性为主要考虑的因素其次是一定的为主要考虑的因素其次是一定的收益性收益性
现金流量计划范文
如何制定现金流量计划？可以参看现金流量的定义和影响因素来确立现金流量计划 1定义现金流量（Cash Flow）管理是现代企业理财活动的一项重要职能，建立完善的现金流量管理体系，是确保企业的生存与发展、提高企业市场竞争力的重要保障。
2.影响因素现金流量是指企业某一期间内的现金流入和流出的数量。
例如：销售商品、提供劳务、出售固定资产、收回投资、借入资金等，形成企业的现金流入；购买商品、接受劳务、购建固定资产、现金投资、偿还债务等，形成企业的现金流出。
衡量企业经营状况是否良好，是否有足够的现金偿还债务，资产的变现能力等，现金流量是非常重要的指标。
企业日常经营业务是影响现金流量的重要因素，但并不是所有的经营业务都影响现金流量。
影响或不影响现金流量的因素主要包括：（1）现金各项目之间的增减变动，不会影响现金流量净额的变动。
例如，从银行提取现金、将现金存入银行、用现金购买两个月到期的债券等，均属于现金各项目之间内部资金转换，不会使现金流量增加或减少。
（2）非现金各项目之间的增减变动，也不会影响现金流量净额的变动。
例如，用固定资产清偿债务、用原材料对外投资、用存货清偿债务、用固定资产对外投资等，均属于非现金各项目之间的增减变动，不涉及现金的收支，不会使现金流量增加或减少。
（3）现金各项目与非现金各项目之间的增减变动，会影响现金流量净额的变动。
例如，用现金支付购买的原材料、用现金对外投资、收回长期债券等，均涉及现金各项目与非现金各项目之间的增减变动，这些变动会引起现金流入或现金支出。
现金流量计划如下： 1、生产经营中的现金流量管理企业进行生产过程中，现金流量管理的主要作用在于保证生产经营资金的安全，缩短现金循环周期，提高资金使用效率。
主要表现在以下几个方面：⑴存货周转期的管理：生产经营活动中，对存货周转期的管理通常采用适时制管理，可以降低库存，减少对产品的检查、残次品的返工、不必要的原材料积压。
⑵现金回收期的管理：企业从取得订单到收到货款的每一个程序都要指定专人定期检查。
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家庭贷款
• 家庭贷款是金融机构为家庭生产经营或生活消费中 资金不足而提供的一种贷款，包括生产经营性贷款、 投资贷款和生活消费性贷款， • 生产经营性贷款存在于具有生产职能的农户、个体 户，是为解决经营资金不足申请提供的贷款； • 投资贷款存在于有强烈的投资意愿，但又苦于资金 不足时向机构贷款作投资项目； • 生活消费性贷款存在于一切消费者个人和家庭，主 要用于购建自有住宅和购买耐用消费品。
家庭收入
• 家庭收入指家庭劳动者通过多种途径与形式，积极参 加社会生产劳动或个体生产经营、证券投资等，取得 各项货币、实物、劳务收入的总和。 • 收入是家庭劳动经营投资理财的成果，又是购买消费 生活的开端。 • 个人通过各种合法而正当的途经赚钱，积极组织收入 的途径是较多的。包括： • （1）勤奋劳动以增加工薪收入； • （2）诚实经营、善于经营，举办实业取得经营收入 • （3）节约花费，储蓄投资取得利息、股利收益； • （4） 努力学习，增长知识水平，实现自身价值，用 所学知识创获额外收益等。
家庭收入的分类
• • • • 1．家庭收入包括劳动收入、财产收入和资本收入 分为货币收入、实物收入和劳务收入 按家庭经济性质分为工薪户、个体户、农户收入 家庭收入具体包括项目：①工作所得，包括工资、 奖金、补助等；②经营所得；③投资收益，包括 储蓄利息、租金、资本收益、权利收益；④偶然 所得，包括赠与、奖学金、礼金、彩票中奖等； ⑤政府福利补贴、资助救济； ⑥赡养费和子女抚 养费、财产继承所得等。 • 2．一次性收入和经常收入 • 3．白色收入、灰色收入和黑色收入
家庭支出购买的意义
• 1．货币如何在家中各项功能活动之间预算安排，各职能活动 履行是否顺利，同其预算支出安排比例及侧重点大有关系 • 2．货币如何在各家庭成员之间组织分配，既保证家庭共同的 生活需要，又能尽量满足各成员的特殊需要； • 3．货币如何在数量上分配，以避免收不敷支，出现财政赤字 • 如何在时间上分配，先收后支，避免借贷消费； • 如何在生存、享受、发展各层次需要满足予以分配，保证日常 生活必需，又提高生活水平，为全面发展创造前提条件 • 支出购买是家庭成员遵循最大经济效用的原则，把一定数额的 货币适时合理地“分配”到所需要的各种消费品和劳务之中，用 货币来交换消费品和劳务，以满足家中生活消费需要的经济活 动。货币分配状况、方式、内容、结构、发展趋向对消费者个 人及家庭生活非常重要。消费者正通过这种货币分配，对社会 生产流通，发挥重要的“消费者主权”作用。
家庭投资负债
• 借款人购买证券、住房，资金不敷需要时，而向 银行，向其它企业单位、个人等借入款项。 • 投资负债需要考虑因素： • ①投资预期的收益率如何，能否大幅超出举债成 本，否则就不应负债； • ②投资风险大小，如负债炒股要冒较大风险，万 一失败就需要考虑债务能否偿还的问题。
张三和李四购房逸闻
家庭经营负债
• 家庭经营负债，指家庭生产经营活动中，因经营规 模扩大或临时性资金周转困难，而引致的负债。 • 农户、个体工商户的生产经营活动中，经常会遇到 如下事项，需要负债： • ①临时性的资金周转不灵；②经营中发生的临时大 批量进货的应付货款、应付工资、应交税金等负债； ③有好的经营项目，为扩大经营规模以获取更大盈 利，但因经营资金匮乏而借债。 • ①和②的借债期限短，额度低；③的借债则需长期 和大额度。需要考虑因素是：应否借债、借债是否 合算以及债款是否借得到等。
第七章现金流量规划
学习目标 1.了解什么是家庭收入、支出以及财产； 2.了解什么是家庭消费与储蓄； 3.了解什么是家庭贷款； 4.了解什么是家庭消费、投资、负债经营
家庭现金管理含义
• 家庭现金管理包括现金流入、流出与结存的管理，三 者基本相似于家庭收入、家庭支出和货币资产管理。 • 现金管理的目的是 • 1.平衡现在和未来的现金收支，使家庭经常处于 “现 金流入大于现金流出，适度结余”的状态，不会因为 “无钱付帐”而导致财务危机，影响家庭生活幸福。 • 2家庭金融资产数额持续加大，在家庭经济生活中发 挥效用持续增强。 • 能够动用存款贷款等金融工具，使得家庭金融资产运 用良好，能够随时满足家庭经济生活对现金的需要。
家庭贷款应考虑因素
• 1.收入稳定性：举债本息必须按时支付，若个人收入不稳定， 则可能无法按时支付固定利息，不适合过高的举债投资； • 2.个人资产：向金融机构借款，必须有实体性资产作为担保； • 3.投资报酬率：在其他条件不变的情况下，投资报酬率愈高， 财务杠杆的利益愈大。 • 4.通货膨胀率：通货膨胀率较高时，借款较为有利，物价下跌 时，则不适宜贷款； • 5. 成本收益比较：如决定使用信贷，请确定当前购买的收益高 于信贷的使用成本(经济和心理成本)； • 6.风险承受程度：人们对风险的承受能力不一样，敢冒风险者 乐意于申请贷款，这与个性及个人条件有较大关系； • 7.年龄因素：年轻人喜欢冒风险，负债购房、购车乃至旅游、 购物等已成时尚；中老年人员较为稳妥，尽量减少负债； • 8．借贷行为的发生需要考虑借款的用途为何，
家庭支出
• 支出购买是联结家庭收入与生活消费的桥梁与纽带， 是商品经济社会里家庭经济运行的特殊方式。 • 支出购买是家庭据以同社会各种组织和个人发生广泛 经济联系的特定形式，家庭正借此对国民经济运行发 挥着重要的功用和影响，使社会经济生活得以持续不 断地顺利运行。 • 支出购买是家庭履行各项职能活动，维系家庭机体顺 利运转的必具前提。 • 收入是为了消费，但必须通过支出购买，才能将获取 的收入——主要是货币收入变换为符合生活需要的各 种消费品和劳务服务。
储蓄方法
• (1)计划储蓄法。每月取得免除许多随意性开销，使日常生活按计划运转； • (2)目标储蓄法。全家协商共同确定一个储蓄目标，为实现目 标大家齐心协力去增收节支； • (3)增收储蓄法。日常如遇增薪发放奖金、亲友馈赠及其它临 时性收入，将这些收入全部或大部存入银行，权作收入没有增 加 • (4)节约储蓄法。减除一切不必要的开支，戒绝奢侈浪费性支 出，把节约的钱用于储蓄； • (5)缓买储蓄法。很想买一件珍贵物品或高档耐用品时，不妨 先将钱存入银行，缓后再买。缓后即有一定的思考时间，对问 题可设想地更周密一些； • (6)投资储蓄法。储蓄中注意对储种、存期、利率的选择，自 然可以钱生钱，利上生利，增加储蓄金额。
家庭收入、支出与财产关系
家庭消费
• 家庭消费又称居民个人消费，包括家庭生产消费和 家庭生活消费两类。 • 前者指农户、个体户家庭的生产经营活动中，从事 物质资料的生产、加工、流通、服务所发生的生产 性耗费； • 后者指所有城乡家庭的生活消费活动中，衣食住行 用、文娱教育、卫生保健、旅游等生活性消费。 • 一般谈到家庭消费则仅指生活性消费。 • 家庭消费是家庭对取得各种消费品和劳务直接或经 过一定的加工制作后，给以消耗和使用，以满足日 常生活消费需要的经济行为。
• 5年前，张三和李四各有存款100万元，准备用来 买房，当时每套住房的价值也是100万元。 • 张三用100万元现金购买价值100万元的住宅，很 庆幸既有新房住，又没有欠下任何债务。 • 李四用100万元做购房首付款，不足的200万元向 银行申请房贷，一次性购买三套住房。 • 五年后，房价大涨，李四出售其中的一套房，得 到售房款200多万元，一举将欠银行的贷款本息 全部还清，自己还有两套房。张三则只拥有一套 房产。
家庭财产
• 家庭财产指社会财产中归属家庭及其成员所有，并在家庭生 活中实际运用支配，来满足家庭及其成员物质文化生活需要 的财产。 • 家庭财产是从财产所有权的法律界度而言，从会计学角度则 可称为家庭净资产，意谓家庭资产总额减除家庭负债总额后 剩余的，完全归由家庭自有资产。 • 家庭财产是家庭收入减除消费后的积累，是家庭财富长期积 聚的结果。 • 资本财产和消费财产两部分。前者财产可以作为投资经营性 资产存在，并在未来为家庭带来预期利益流入；后者财产只 能作为生活消费性资产存在，该资产消耗为家庭消费生活带 来现实效用，并促使家庭消费规模增长和水平质量增进。
家庭财产与家庭人际关系
• 家庭财产是家庭共有财产和各人所有财产总和。包括： (1)夫妻个人财产；(2)夫妻婚后共同财产；(3)子女财 产，即子女继承、受赠所得或其它归子女个人所有财 产；(4)其它家庭成员财产，即父母、兄弟姐妹等家 庭成员个人所有财产；(5)全体家庭成员共有财产 • 个人特有财产：(1)夫妻一方具有专属性质的生活用 品；(2)夫妻一方从事职业和业余爱好的价值不高的 专用物品；(3)夫妻一方具有人身性质的医疗保健费、 人身保险费、伤残补偿费、人身伤害赔偿金和抚恤金 等；(4)复员军人从部队带回的医疗补助费和回乡生 产补助费；(5)夫妻一方在文艺、体育等社会活动中 获得与个人身份密切相关奖品、奖章和奖金等；(6) 夫妻一方尚未取得经济利益的知识产权。
收入支出消费管理的关系
• 积极组织收入，合理运用支出，提高消费 经济效益，不光要能挣，也应会花，还要 会运用消费。 • 赚取收入是一门学问，支出购买、运用消 费也同样是一门学问，也有许多科学道理、 技术方法包含在其中。 • 理财规划的目的正在于探索其间的规律， 总结好的经验和办法。
编制家庭消费规划
家庭消费负债既缘由
• 家庭消费负债，指家庭消费生活遇到某些难关，如家人生病、 生存消费受阻，供养子女上大学等，因资金缺乏而向银行、 其它亲朋好友、同事等发生的临时或长期负债。某些突发性 事件发生急需大量资金时，也会出现这类负债。 • 消费负债分为绝对负债和相对负债，前者指家庭生活困难， 收入长期低于维持最低限度的生存消费需要而产生负债；后 者则是收入用于维持最低限度生存需要，已是足够且有结余， 但又尚需要相当积累才能维持享受与发展的较高水平需要， 故在资金积累尚不敷需要之时，提前借债以满足要求 • 1.为维持最低限度的生存、意外事项而负债 • 2.维持较富裕乃至豪华的生活水平而负债