房地产公司财务管理制度1655176781
房地产公司财务管理制度
房地产公司财务管理制度一、总则为规范房地产公司的财务管理工作，提高财务管理效率，保障公司财务安全和稳定，特制定本财务管理制度。
二、财务管理组织架构1. 财务管理部门设置（1）公司设立财务管理部，直接领导财务管理工作，负责公司财务的全面管理和控制。
（2）财务管理部门内设财务核算、财务审计、财务预算、财务风险管理等职能部门，分工负责，协同合作。
2. 财务管理人员（1）公司设立财务人员，主要包括财务总监、财务经理、财务主管等。
以上财务人员均应具备相关专业知识和从业经验，确保财务管理工作的专业性和高效性。
（2）财务人员应遵守公司的有关规章制度，保守公司的商业秘密，维护公司财务管理的良好形象。
三、财务管理制度1. 财务核算制度（1）建立健全财务核算制度，包括会计政策、财务报表、资产负债表、利润表等。
（2）财务核算应真实、准确、完整，符合相关法律法规要求。
2. 财务审计制度（1）建立财务审计制度，对公司的财务状况进行定期内部审计和外部审计。
（2）财务审计应独立进行，审计结果应及时报告给公司领导。
3. 财务预算制度（1）建立财务预算制度，编制和实施年度和季度预算计划。
（2）财务预算应科学合理，能够对公司发展提供有益参考。
4. 财务风险管理制度（1）建立财务风险管理制度，分析和评估公司的财务风险，采取相应措施加以规避和控制。
（2）财务风险管理应全员参与，形成全员风险意识。
四、财务管理流程1. 财务收支管理（1）严格执行公司的财务制度和预算计划，确保财务收支的合理性和可控性。
（2）加强资金管控，避免因资金不足或浪费导致财务风险。
2. 财务报告管理（1）编制并及时提交月度、季度、年度财务报告，真实、准确地反映公司的财务状况。
（2）财务报告应经过财务审计部门审定后方可发布。
3. 财务监督管理（1）建立财务监督管理机制，对公司财务管理工作进行监督，确保财务工作的公正、透明和规范。
（2）加强内部控制，防止财务风险和财务失误。
房地产公司财务管理制度
房地产公司财务管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关财务法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及下属各单位的财务管理工作。
第三条公司财务管理的基本原则是：合法、真实、准确、完整、及时、有效。
第二章财务管理机构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部的主要职责包括：编制和执行财务预算、财务计划；进行会计核算，编制财务报表；管理公司资金，确保资金安全；进行财务分析，为公司决策提供依据；管理公司资产，防止资产流失；执行国家财税政策，依法纳税。
第三章财务预算与计划第六条公司实行年度财务预算制度，财务预算应根据公司发展战略和经营计划编制。
第七条财务预算的编制应遵循以下原则：符合公司发展战略和经营目标；考虑市场变化和公司实际情况；保证预算的科学性和可行性。
第八条财务预算的审批和执行：财务预算由财务部负责编制，经公司管理层审议通过后执行；财务预算一经批准，各部门应严格执行，不得擅自变更。
第四章资金管理第九条公司资金管理应遵循以下原则：保证资金的安全性和流动性；合理安排资金使用，提高资金使用效率；严格控制非经营性支出。
第十条公司应设立专项基金，用于公司发展、风险防范等。
第十一条公司对外投资应进行严格的可行性分析，并报公司管理层审批。
第五章收入管理第十二条公司收入包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益等。
第十三条收入的确认应符合国家会计准则，确保收入的真实性和准确性。
第十四条公司应建立健全收入管理制度，明确收入的确认、计量、记录和报告程序。
第六章成本费用管理第十五条公司成本费用包括生产成本、销售费用、管理费用、财务费用等。
第十六条公司应严格控制成本费用，加强成本费用的预算管理。
第十七条公司应建立健全成本费用核算体系，确保成本费用的准确性和完整性。
第七章财务报告与分析第十八条公司应定期编制财务报告，包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等。
房地产公司财务管理制度(5篇)
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房地产开发企业会计制度篇一一、负责公司开发项目的技术管理工作1、负责组织贯彻技术方面的政策、法规及标准，建立和完满技术管理体系、订立技术管理的工作、规章制度，并监督实施。
2、负责审查开发项目的重点技术方案。
3、组织订立或审定新技术、新工艺、新料子应用方案。
4、负责施工图纸会审，参加开发项目图纸交底、竣工图的审定工作。
5、负责图纸更改的审定工作。
二、负责开发项目工程质量管理、进度管理和资料管理工作1、认真贯彻执行上级管理部门关于工程质量管理的规章制度，建立健全质量管理体系和与之相配套的规章制度体系。
2、负责审核施工单位的施工组织设计和质量计划；负责审核项目部上报的项目质量计划。
3、负责组织对大型设备、大宗料子供货商资质、资格、技术条件的评审。
4、负责组织监理单位的评审，审查监理规划，抽查实施情况。
5、负责组织对施工单位的评审和选择工作。
6、负责对在施工程项目的质量巡查和抽查工作。
7、组织和参加工程协调会议，帮助项目解决需协调解决的问题。
8、参加基础、结构、隐藏工程及工程竣工验收工作，组织消防、人防等验收工作。
9、负责组织召开工程质量会议，分析研究质量管理中存在的问题，提出改进措施。
10、负责组织质量事故的调查、鉴定和处理工作。
11、负责工程经济洽商和工程结算中工程量的核实工作。
对已完成核实的项目应作出书面说明并签署看法。
12、负责建筑料子、设备市场的调查和质量评定。
13、负责与工程施工和产品质量有关的法律法规、标准、规范及信息的收集、整理和沟通工作。
14.负责工程施工过程中全部资料的管理、整理和归档工作。
同时要做好公司有关部门工程资料的接收和移交工作，对全部接收和移交的资料要及时做好记录办理交接手续。
房地产公司财务管理制度
房地产公司财务管理制度一、总则（一）为了加强房地产公司的财务管理，规范财务行为，保障公司的健康发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本公司的实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于本公司及所属各部门、各项目部。
（三）公司财务管理的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
二、财务机构设置及职责（一）公司设立财务部，负责公司的财务管理和会计核算工作。
（二）财务部设财务经理一名，负责主持财务部的日常工作，组织制定财务管理制度，审核财务报表，参与公司重大财务决策等。
（三）财务部设会计若干名，负责公司的会计核算工作，包括记账、算账、报账等。
（四）财务部设出纳若干名，负责公司的现金收付、银行结算、资金保管等工作。
（五）财务人员应具备良好的职业道德和专业素质，严格遵守国家有关法律法规和财务制度，保守公司财务机密。
三、资金管理（一）资金筹集1、公司根据项目开发和经营需要，合理筹集资金。
筹集资金的方式包括银行贷款、发行债券、股票等。
2、筹集资金应遵循合法、合理、效益的原则，综合考虑资金成本、风险等因素，制定科学的筹资方案。
（二）资金使用1、公司资金应按照批准的预算和用途使用，严格控制资金支出。
2、资金支出应履行审批手续，重大资金支出应经董事会或股东会批准。
3、加强对项目开发资金的管理，确保资金专款专用，提高资金使用效率。
（三）资金结算1、公司应加强现金管理，严格遵守现金使用范围和库存现金限额，不得坐支现金。
2、加强银行账户管理，严格按照规定开立和使用银行账户，定期核对银行账户余额，确保资金安全。
3、规范资金结算流程，严格审核结算凭证，及时办理资金收付业务。
四、财务预算管理（一）公司实行财务预算管理制度，财务预算包括年度预算和月度预算。
（二）财务预算的编制1、各部门根据公司的发展战略和经营计划，编制本部门的财务预算。
2、财务部汇总各部门的财务预算，编制公司的财务预算草案。
房地产公司财务管理制度
房地产公司财务管理制度一、总则为了加强房地产公司的财务管理，规范财务行为，保障公司的合法权益，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
本制度适用于本公司及所属各部门、各项目部的财务管理活动。
二、财务管理体制（一）公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。
（二）公司财务工作在总经理的领导下，由财务总监负责组织实施。
（三）公司设立财务部，负责公司的日常财务管理和会计核算工作。
三、财务预算管理（一）公司实行全面预算管理，包括年度预算和项目预算。
（二）年度预算应根据公司的发展战略和经营计划，结合上一年度的预算执行情况，编制收入、成本、费用、利润等预算指标。
（三）项目预算应根据项目的可行性研究报告、规划设计方案、施工进度计划等，编制项目开发成本、销售收入、利润等预算指标。
（四）预算的编制应遵循实事求是的原则，充分考虑各种因素的影响，确保预算的科学性、合理性和可行性。
（五）预算的执行应严格按照预算指标进行控制，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。
四、资金管理（一）公司资金实行集中管理、统一调配的原则。
（二）公司设立资金结算中心，负责公司资金的收付、结算和资金调度。
（三）资金的筹集应根据公司的发展需要和资金预算，选择合理的筹资方式和筹资渠道，控制筹资成本和筹资风险。
（四）资金的使用应严格按照预算和审批程序进行，确保资金的安全、合理、有效使用。
（五）加强资金的风险管理，建立资金风险预警机制，防范资金链断裂的风险。
五、资产管理（一）固定资产管理1、公司固定资产的购置、折旧计提、报废处置等应按照国家有关规定和公司的财务制度进行处理。
2、建立固定资产台账，定期对固定资产进行清查盘点，确保固定资产的安全、完整。
（二）存货管理1、公司存货包括开发产品、原材料、低值易耗品等。
2、存货的采购应按照公司的采购制度进行，严格控制采购成本。
3、建立存货出入库管理制度，定期对存货进行盘点，确保存货的账实相符。
房地产公司_财务管理制度
第一章总则第一条为加强房地产公司的财务管理工作，确保公司财务活动的合规性、真实性和有效性，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、预算编制与执行、税务管理、会计核算、内部审计等。
第二章财务管理组织机构第三条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部在总经理的领导下，对公司财务活动进行统一管理和监督。
第四条财务部的主要职责包括：（一）制定和实施公司财务管理制度，确保财务活动符合国家法律法规和公司规定；（二）负责公司财务预算的编制、执行和监督；（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用；（四）负责公司成本核算和控制，提高经济效益；（五）负责公司税务筹划，确保公司税务合规；（六）负责公司会计核算，保证会计信息真实、准确、完整；（七）负责公司内部审计，防范财务风险。
第三章资金管理第五条公司资金管理遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和公司规定进行资金收支；（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险；（三）流动性原则：保持合理的资金流动性，满足公司经营需求；（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第六条公司资金收支实行审批制度，任何资金收支必须经过主管领导批准。
第四章成本控制第七条公司成本控制遵循以下原则：（一）成本效益原则：在保证工程质量的前提下，降低成本，提高效益；（二）全过程控制原则：从项目策划、设计、施工、验收等全过程进行成本控制；（三）责任到人原则：明确各环节责任，落实成本控制措施。
第五章预算编制与执行第八条公司预算编制遵循以下原则：（一）全面性原则：预算内容应涵盖公司各项业务；（二）准确性原则：预算数据应准确反映公司实际情况；（三）可控性原则：预算指标应合理，便于控制。
第九条公司预算执行过程中，各部门应严格执行预算，不得擅自调整预算。
房地产公司财务管理制度
房地产公司财务管理制度房地产公司财务管理制度1655176781财务管理制度第一章总则一、为了加强公司财务管理,规范公司经济活动行为,确保公司财务管理工作健康有序进行, 依据《中华人民共和国会计法》、《会计准则》以及相关《内部会计控制规范》的法律法规和公司的各项规章制度。
特制定本办法。
二、财务管理的基本任务和方法，是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
三、财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第二章财务人员及工作职责四、财务人员的聘用一律由集团总部负责。
五、财务人员必须对会计凭证、会计账簿、会计报表等重要的会计资料要健全档案管理，严格按照《档案管理条例》进行立档、归档、借阅、注销等登记工作，妥善保管，防止毁损、丢失。
六、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
七、财会人员力求稳定，不随便调动。
财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
必须会同有关人员编制财产、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账簿、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须监交。
公司一般财会人员的交接，由本单位领导会同财务部经理进行监交;财务部经理的交接，由集团财务会同单位领导进行监交。
八、财务部经理的主要工作职责:1、主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作;协调、配合集团总部的查询。
2、执行董事长和集团总部有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，按期向总部财务、董事长、提交财务分析报告等资料;3、指导本部门财务人员的业务工作，正确核算成本、盈亏，不断提高财会人员的素质和业务水平。
4、财务部门向税务、工商、银行等单位报送的所有报表，必须经公司法定代表人或由董事长授权资格人签名后报出。
房地产开发有限公司财务管理制度
房地产开发有限公司财务管理制度一、总则为确保房地产开发有限公司财务管理的规范性和高效性，提高财务运作的透亮度和安全性，订立本财务管理制度。
本制度适用于房地产开发有限公司全体员工，并应严格遵守。
二、财务管理职责1. 财务部门职责（1）负责准确编制财务预算，并监督执行；（2）负责编制财务报表和相关财务分析报告，并及时向上级报送；（3）负责日常财务核算、会计账簿的建立和管理，确保账簿记录准确无误；（4）订立并实施财务管理制度，并进行定期检查和修订；（5）负责税务申报和缴纳，保证公司税务合规；（6）帮助内外部审计工作，搭配公司相关部门的财务审计工作。
2. 各部门职责（1）各部门应依照公司财务预算执行相关经费使用，并及时向财务部门报销经费；（2）各部门负责编制本身的部门预算，并及时向财务部门报送；（3）各部门负责监督和核对财务相关凭证的真实性和准确性；（4）各部门负责整理和报送财务需要的相关资料和报表；（5）各部门要加强对财务工作的培训和学习，提高财务管理水平。
三、财务核算管理1. 财务凭证管理（1）凭证的填制应符合财务会计原则和相关法律法规的要求；（2）凭证一式两联，原件存档，副联留存财务部门，确保凭证真实性；（3）禁止随便涂改凭证，如有错误，应注销并重新填制；（4）凭证必需有出纳或会计主管审核，并在规定时间内进行核对；（5）凭证的使用和管理应严格依照财务部门的规定操作。
2. 会计账簿管理（1）财务部门负责建立和管理各类会计账簿；（2）各部门负责将相关凭证定时、完整地交予财务部门，由财务部门进行账务处理；（3）各部门负责监督账簿的真实性和准确性，如有问题应及时反馈给财务部门；（4）财务部门应定期对各类账簿进行核对和调整，确保账簿记录的准确无误；（5）各部门要搭配财务部门进行盘点和结账工作，确保账簿和实际物资的全都性。
3. 财务报表管理（1）财务部门负责定时编制各项财务报表，并及时报送上级部门；（2）报表编制过程中应依据实际情况调整会计政策和会计核算方法；（3）财务报表应真实、完整地反映公司财务情形和经营成绩；（4）各部门要搭配财务部门供应相关数据和资料，确保财务报表的准确性；（5）财务报表一经编制完成，不得擅自更改，如需更改应向财务部门申请并经过批准。
房地产公司款财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、会计核算、税务处理等。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性；（二）真实性原则：确保财务信息的真实、准确、完整；（三）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效率，降低成本；（四）安全性原则：确保公司资金安全，防范财务风险。
第二章资金管理第四条公司资金管理实行集中管理，设立财务部负责公司资金的筹集、使用、监督和核算。
第五条公司资金来源包括：（一）自有资金；（二）银行贷款；（三）股东投资；（四）其他合法资金。
第六条公司资金使用应遵循以下规定：（一）严格按照国家法律法规和公司财务计划使用资金；（二）确保资金使用的合规性、合理性；（三）严禁挪用、侵占公司资金；（四）加强资金使用的监督，定期进行资金使用情况分析。
第三章成本控制第七条公司成本控制实行全面预算管理，各部门应制定详细的成本预算，并严格执行。
第八条公司成本控制包括以下内容：（一）人力成本：优化人员结构，提高员工工作效率，降低人力成本；（二）物耗成本：合理采购，降低采购成本，加强库存管理，减少库存积压；（三）其他成本：加强项目管理，降低施工成本，严格控制各项费用支出。
第四章会计核算第九条公司会计核算遵循《企业会计准则》及相关法律法规，确保会计信息的真实、准确、完整。
第十条公司会计核算包括以下内容：（一）建立健全会计核算制度，明确会计核算流程；（二）加强会计凭证审核，确保凭证的真实性、合法性；（三）加强会计报表编制，确保报表的准确性和及时性；（四）定期进行财务分析，为决策提供依据。
第五章税务处理第十一条公司税务处理应遵循国家税收法律法规，确保税务合规。
第十二条公司税务处理包括以下内容：（一）建立健全税务管理制度，明确税务处理流程；（二）加强税务申报审核，确保申报信息的准确性；（三）加强税务筹划，降低税负；（四）加强与税务机关的沟通，及时解决税务问题。
房地地产公司财务管理制度
第一章总则第一条为了加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据国家相关法律法规及公司章程的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于XX房地产开发有限公司（以下简称“公司”）及其所有子公司、分支机构的财务管理工作。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家相关法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。
2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
3. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低成本，实现公司经济效益最大化。
4. 风险控制原则：建立健全风险管理体系，防范和化解财务风险。
第二章财务预算管理第四条公司财务预算包括年度预算、季度预算和月度预算，由财务部门编制，经公司管理层审批后执行。
第五条年度预算应包括收入预算、支出预算、利润预算等，重点控制成本和费用支出。
第六条季度预算和月度预算应根据年度预算进行调整，确保预算的可行性和可控性。
第七条财务预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应经公司管理层批准。
第三章成本费用管理第八条公司成本费用管理应遵循以下原则：1. 合理性原则：合理确定成本费用标准，确保成本费用合理可控。
2. 效益性原则：注重成本费用与效益的平衡，提高资金使用效益。
3. 透明性原则：加强成本费用核算，提高成本费用透明度。
第九条公司应建立健全成本费用管理制度，明确成本费用核算、审批、支付等流程。
第十条财务部门负责成本费用核算，定期编制成本费用报表，分析成本费用构成，提出成本费用控制措施。
第四章资金管理第十一条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。
2. 效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
3. 流动性原则：保持资金流动性，满足公司经营需求。
第十二条公司应建立健全资金管理制度，明确资金筹集、使用、支付等流程。
第十三条财务部门负责资金管理，确保资金合理使用，定期编制资金报表，分析资金状况。
房地产公司的财务管理制度
房地产公司的财务管理制度第一章总则第一条为规范房地产公司的财务管理工作，加强预算控制，保障公司财务安全，提高经营效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国财政法》《中华人民共和国会计法》等相关法律、法规和规章，制定本制度。
第二条本制度适用于房地产公司的各个部门和员工，包括总经理、财务主管、会计人员等。
第三条房地产公司财务管理制度的实施机构为公司财务部门，财务总监为本制度的主要责任人。
第四条公司全体员工应遵守本制度，保证财务管理工作的规范、准确、及时和真实。
第二章财务预算管理第五条房地产公司应按照公司战略目标、经营计划和市场需求，制定年度财务预算。
第六条财务预算的编制应充分考虑公司经营环境、市场变化、政策法规等因素，确保预算的合理性和可行性。
第七条财务预算应由财务总监牵头，经营部门负责人和财务部门共同参与编制，并报公司领导审批。
第八条财务预算应包括收入预算、成本预算、费用预算、资金预算等内容，具体预算项目由各部门负责人根据实际情况确定。
第九条财务预算应及时调整，确保与实际经营情况相符，保证公司财务状况的稳定和健康发展。
第十条财务预算的执行情况应定期进行跟踪和检查，对偏差较大的部分及时进行调整，确保财务目标的实现。
第三章财务管理第十一条房地产公司应建立健全的财务管理制度和内部控制制度，确保资金的安全性和合规性。
第十二条财务部门应按照公司的财务预算和相关政策法规，及时、准确地进行财务核算和报表编制工作。
第十三条财务部门应及时核对各项财务数据、凭证和票据，确保财务数据的完整性和真实性。
第十四条财务部门应及时向公司领导和各部门提供财务报表和分析，为决策提供依据。
第十五条财务部门应建立健全的资金管理制度，确保公司资金的合理运用和安全保障。
第十六条财务部门应加强对公司内部人员的财务培训，提高员工的财务素养和责任意识。
第十七条财务部门应定期进行财务审计，确保公司财务状况的真实、准确和合规。
第四章财务监督第十八条公司董事会应对公司的财务工作进行监督和评估，确保公司财务状况的透明和稳定。
房地产商财务管理制度
第一章总则第一条为加强房地产企业的财务管理，提高资金使用效率，规范财务行为，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有涉及财务管理的部门和人员，包括但不限于财务部、投资部、销售部、采购部等。
第三条本制度的制定和实施，旨在确保企业财务信息的真实、准确、完整，保障企业合法权益，促进企业健康发展。
第二章财务管理体制第四条企业设立财务管理部门，负责企业财务管理的全面工作，包括财务预算、资金管理、成本控制、税务筹划等。
第五条财务管理部门实行总经理领导下的部门负责人负责制，部门负责人对总经理负责。
第六条财务管理部门应建立健全财务管理制度，明确各部门、各岗位的职责和权限。
第三章资金管理第七条企业资金管理应遵循“集中管理、统一调度、分级负责、授权审批”的原则。
第八条企业设立资金结算中心，负责企业资金的统一结算和支付。
第九条企业所有资金收支必须通过资金结算中心进行，不得擅自设立“小金库”或私设账户。
第十条企业资金结算中心应根据企业资金需求，合理调度资金，确保企业生产经营的正常进行。
第四章预算管理第十一条企业实行全面预算管理，各部门应编制年度、季度、月度预算。
第十二条预算编制应遵循以下原则：（一）目标导向原则，预算编制应与企业发展战略和经营目标相一致；（二）量入为出原则，预算编制应合理估计收入和支出，确保预算的可行性；（三）效益优先原则，预算编制应优先考虑项目效益，提高资金使用效率。
第十三条预算编制完成后，经总经理批准后执行。
第五章成本控制第十四条企业实行成本控制制度，各部门应制定成本控制措施，降低成本费用。
第十五条成本控制措施包括：（一）加强成本核算，提高成本管理水平；（二）优化生产流程，提高生产效率；（三）合理采购，降低采购成本；（四）加强合同管理，降低合同风险。
第六章税务筹划第十六条企业应按照国家税收法律法规，合理进行税务筹划，降低税收负担。
房地产公司财务管理制度
房地产公司财务管理制度一、总则为规范房地产公司财务管理行为，提升财务管理水平，保障公司财务稳健运行，特制定本财务管理制度。
二、财务管理组织架构1. 设立财务部门，具体负责公司财务管理工作，由财务总监领导。
2. 财务部门下设会计、税务、财务分析等专业岗位，根据公司实际情况设立。
3. 公司设立财务监督委员会，由公司高层管理人员组成，对公司财务管理工作进行监督和指导。
三、财务管理基本原则1. 合法合规。
遵守国家相关财务法规，严格执行会计准则和税务法规，不得作假帐、偷税漏税。
2. 权责明确。
明确各级财务人员的职责和权限，实行业绩考核激励机制，激发工作积极性。
3. 安全高效。
加强财务风险防范控制，确保资金安全；优化业务流程，提高工作效率。
四、财务管理流程1. 预算管理。
按年度、季度、月度编制财务预算，进行预算控制和评估，实行动态管理。
2. 财务会计。
依法及时、准确地开展会计核算工作，保证财务信息真实可靠，提供准确的财务报表。
3. 税务管理。
合法减税，严格遵守税务规定，及时申报纳税，确保纳税合规。
4. 资金管理。
做好资金调度和监督工作，加强资金使用效益评估。
5. 成本管理。
优化成本结构，有效控制成本支出，提高经济效益。
6. 财务分析。
定期对公司财务状况进行分析，提出建议和改进措施。
五、财务管理制度1. 审批制度。
对财务批文实行严格审批制度，确保每一项支出都有合法的审批文件。
2. 支出管理。
采取定额管理和差旅费报销制度，规范各项支出行为。
3. 会计核算制度。
严格执行会计准则，对各项资产、负债、利润进行核算和报表。
4. 内部控制制度。
建立健全的内部控制制度，规范各项财务活动。
5. 财务风险管理制度。
建立风险评估和防范机制，及时发现和应对各类财务风险。
6. 财务报表编制制度。
制定财务报表编制程序和责任制度，确保财务报表真实、准确。
六、财务管理监督1. 内部审计。
设立内部审计部门，对公司财务管理活动进行全面审计。
2. 外部审计。
房地产公司财务管理制度【9篇】
房地产公司财务管理制度【9篇】（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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房产公司财务管理制度(三篇)
房产公司财务管理制度第一条为了规范房地产开发企业财务行为，加强财务管理和经济核算，根据《企业财务通则》，结合房地产开发企业的特点及其管理要求，制定本制度。
第二条企业财务管理的基本任务和方针是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析，合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
第三条切实做好财务管理基础的工作，在经营过程中，保证企业财产物资的进出消耗都应做到手续齐全，计量准确，同时做好完整的原始记录，定期或不定期进行财产清查。
第四条企业流动负债的应计利息支出，计入财务费用。
企业长期负债的应计利息支出，筹建期间的，计入开办费;开发期间，企业借入资金而不能直接计入某项开发成本的利息支出，计入开发成本;开发产品竣工验收完工后，计入财务费用。
第五条企业如发生因债权人特殊原因确定无法支付的应付款项，计入资本公积。
第六条流动资产包括现金、各种存款、其他货币资金、短期投资、应收及预付款项、存货等。
其中：其他货币资金包括外埠存款、在途资金我;应收及预付款项包括应收销货款、其他应收款、应收票据、待摊费用、预付工程款、预付购货款等。
第七条企业应收票据应按照面值计价，贴现应收票据的实得款项与其面值的差额，计入财务费用。
第八条企业年度终了，按照年末应收账款余额的____%计提坏账准备金，计入管理费用。
发生的坏账损失，冲减坏账准备金。
收回已核销的坏账，增加坏账准备金。
第九条存货包括各种库存材料（办公耗材、开发经营材料）、库存设备（如暖卫设备、通风设备、照明设备等）、低值易耗品、开发产品、出租开发产品、周转房、在建开发产品等。
第十条存货按实际成本计价（采用先进先出法）。
第十一条企业领用或发出低值易耗品按受益对象，采用五五摊销法记入工程成本和管理费用。
第十二条企业在用的出租房、周转房按其耐用年分期平均摊入成本。
第十三条低值易耗品是指单位价值在1000以上，____元以上且在使用过程中保持实物形态不变的各用具物品等劳动资料，如工具、管理用具等。
房地产企业产财务管理制度
第一章总则第一条为加强房地产企业财务管理，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高企业经济效益，根据《公司法》、《企业会计制度》等法律法规，结合我企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括资金管理、成本控制、税务管理、会计核算、财务报告等。
第三条本制度旨在建立健全财务管理体系，提高财务管理水平，为企业发展提供有力保障。
第二章资金管理第四条企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效使用。
第五条企业应严格按照国家有关法律法规和政策，规范资金筹集、使用和退出。
第六条企业应加强资金预算管理，合理编制资金预算，确保资金合理分配。
第七条企业应加强银行账户管理，严格执行银行账户开立、使用、变更和注销等规定。
第三章成本控制第八条企业应建立健全成本管理制度，加强成本核算和控制，提高企业经济效益。
第九条企业应合理制定成本费用标准，严格控制成本支出。
第十条企业应加强工程成本、材料成本、人工成本等关键成本的管理，降低成本风险。
第十一条企业应定期进行成本分析，找出成本控制中的问题和不足，采取措施加以改进。
第四章税务管理第十二条企业应严格遵守国家税收法律法规，依法纳税。
第十三条企业应建立健全税务管理制度，确保税务合规。
第十四条企业应加强税收筹划，合理降低税负。
第十五条企业应加强与税务机关的沟通，及时了解税收政策变化，确保企业税务合规。
第五章会计核算第十六条企业应建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
第十七条企业应按照国家统一的会计制度进行会计核算，编制会计报表。
第十八条企业应加强会计凭证管理，确保会计凭证真实、合法、有效。
第十九条企业应定期进行会计核算检查，确保会计核算质量。
第六章财务报告第二十条企业应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第二十一条企业应确保财务报告真实、准确、完整，及时向投资者、债权人等利益相关方披露。
第二十二条企业应加强财务报告审核，确保财务报告质量。
房产公司财务管理制度（5篇）
房产公司财务管理制度第一章总则1.1为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务管理和经济核算，根据《公司法》和《企业会计制度》等相关法规，结合公司实际情况，制定本规定。
____公司财务管理的基本任务是:做好财务预算、控制、核算、分析和考核工作;规范公司的财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果;依法合理筹集资金，有效控制和合理配置公司的财务资源;实现公司价值的最大化。
1.3本规定在公司内部暂时执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。
第二章财务管理组织机构____公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。
公司设置独立的财务机构即财务部。
____公司按照《会计法》和《会计基础工作规范》等规定,结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。
2.3财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职责为:(1)负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定;(2)参与公司筹资方案的拟定和实施;(3)参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见;(4)参与公司经营决策，统一调度资金;(5)负责公司财务预算管理、会计核算;(6)负责编制合并报表，提供财务数据，如实反映公司的财务状况和经营成果，并作好项目和财务分析工作;(7)监督财务收支，依法计缴税收;(8)负责公司财务会计档案的保管，票据申购、使用、核销等管理工作;(9)监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及账表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支;(10)参与对子公司的财务管理。
(11)协调处理与各单位的关系。
2.4财务部建立稽查制度，出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
____公司董事会按有关程序聘任公司财务负责人。
第三章会计核算____公司按照《企业会计制度》规定，结合经营项目实际情况，制订并实施有关会计核算暂行办法，及时、正确反映经营业绩和披露经营风险。
房地产公司财务管理制度
房地产公司财务管理制度房地产公司财务管理制度一、管理制度概述为规范房地产公司的财务管理工作，提高公司资金使用效率，保证公司财务安全和合规运营，特制定本管理制度。
二、财务管理基本原则1. 根据公司的经营计划编制年度财务预算，做到收支平衡。
2. 严格按照财务管理的相关法律法规及公司内部规章制度的要求进行操作。
3. 建立健全完善的财务会计制度，确保财务报表真实准确。
4. 精细管理每一笔资金，在资金安全的前提下最大化利用资金。
5. 建立稳健的财务风险管理体系，从源头上控制财务风险。
6. 积极加强与银行、税务局、审计部门等相关部门的沟通与合作，做到风险早预警、及早处理。
三、财务管理体系1. 财务管理人员的职责（1）履行财务管理职责，按照公司的财务管理制度和规定执行各项财务制度和政策。
（2）负责收款、付款、记账、报表等财务工作。
（3）定期制作各类财务报表，及时反映公司财务状况。
（4）严格控制资金使用，确保资金的安全和合理性。
2. 资金管理体系（1）建立公司财务管理系统，对公司现金流量进行实时监管和控制。
（2）资金的收付必须在公司财务部门的授权下进行，不得以任何形式私自流转。
（3）建立资金保管责任、使用范围、使用期限、使用条件等完整的资金管理制度。
3. 会计档案管理体系（1）建立完善的会计档案管理制度，按照规定对各项经济业务进行凭证、账簿、财务报表的记录和归档。
（2）确保会计档案的真实性、规范性和完整性，定期开展内部审计工作。
4. 财务风险管理体系（1）建立稳健的财务风险管理体系，制定相应的风险管理措施，对重大风险实行动态监测，并定期进行风险评估和综合分析，及时提出风险预警和解决方案。
（2）开展信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理和流动性风险管理工作。
（3）建立健全预算控制制度，有效控制成本，降低财务风险。
四、财务报告的制作与审核1. 会计报告的周期（1）年度会计报告：根据相关法律法规以及公司要求，每年定期编制。
房地产公司财务管理制度[2]
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房地产公司财务管理制度一、制度目的本制度旨在规范房地产公司的财务管理行为，确保公司财务情况的真实性、精准性、适时性和合法性，保护公司的财产安全，促进公司经济进展。
二、适用范围本制度适用于全部涉及财务管理的公司内部部门和人员，包括但不限于财务部门、各项目部门及其相关人员等。
三、财务管理组织架构1. 财务管理部门公司设立财务管理部门，一般负责公司的财务会计、资金管理和财务相关业务的管理工作。
该部门的组织机构应当包括部门经理、会计人员、出纳人员等。
2. 财务管理制度公司应当建立健全财务管理制度体系，确保财务管理行为的合规性，并认真规定各管理环节的工作流程和标准。
财务管理制度应包括以下方面：会计核算、财务报表、内部掌控、经济责任制、风险防范等。
四、会计核算1. 会计核算体系公司的会计核算应当认真规定相关的会计政策和会计制度，明确以及订立会计科目，建立标准化的会计核算体系。
2. 财务报表编制公司应依照国家有关财务报表编制规范，编制精准、适时、完整的财务报表。
报表应包括资产负债表、利润表等财务报表。
五、内部掌控制度公司应建立完善的内部掌控制度，确保公司财务业务的安全、精准和合规性，并防范内部财务失误和财务舞弊。
内部掌控制度应包括内部管制、内部审核、内部监察等方面。
六、经济责任制公司应当建立健全的经济责任制度，明确各岗位的职责和责任，并将其纳入绩效考核体系，激励和激励员工参加和促进公司经济进展。
七、风险防范1. 风险识别公司应加强风险识别，特别是公司内部财务和管理体系所存在的风险。
应实行适当的措施，订立防范和应对方案，保证公司的正常运营。
2. 风险掌控公司应加强风险掌控，防备和应对各种风险，建立风险管理体系，完善风险推测、风险评估、风险掌控等方面的工作流程和标准。
八、附则本制度的解释权在最高管理层，如本制度的修改和更新，应经公司最高管理层批准，并应适时通知公司全体员工。
对违反本制度的行为，应按公司订立的相关惩处规定予以处理。
房地产房地产财务管理制度
第一章总则第一条为规范房地产公司的财务行为，加强财务管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括财务预算、会计核算、成本控制、资金管理、税务筹划等。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合规性。
2. 实际原则：根据公司实际情况，合理制定财务管理制度。
3. 预算原则：以财务预算为依据，加强财务控制。
4. 效益原则：努力提高经济效益，降低成本。
第二章财务预算编制与审批第四条公司应建立健全财务预算制度，编制年度财务预算，并报董事会审批。
第五条财务预算编制应遵循以下要求：1. 预算编制应全面、准确、合理。
2. 预算编制应结合公司发展战略和经营目标。
3. 预算编制应充分考虑市场变化和风险因素。
第六条财务预算审批程序：1. 财务部门编制预算草案。
2. 董事会审批预算。
3. 公司总经理下达预算执行通知。
第三章财务核算与成本控制第七条公司应建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
第八条公司应加强成本控制，降低成本，提高效益。
第九条成本控制措施：1. 建立成本核算体系，明确成本核算范围。
2. 严格执行成本费用审批制度。
3. 加强成本分析，找出成本控制点。
第四章资金管理第十条公司应建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效运作。
第十一条资金管理要求：1. 严格遵守国家金融法规，确保资金合法合规。
2. 加强资金调度，提高资金使用效率。
3. 建立资金风险预警机制，防范资金风险。
第五章税务筹划第十二条公司应建立健全税务筹划制度，合理规避税收风险。
第十三条税务筹划要求：1. 依法纳税，确保税务合规。
2. 利用税收优惠政策，降低税负。
3. 加强税务风险管理，防范税务风险。
第六章内部控制与审计第十四条公司应建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性、真实性和有效性。
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财务管理制度第一章总则一、为了加强公司财务管理,规范公司经济活动行为,确保公司财务管理工作健康有序进行, 依据《中华人民共和国会计法》、《会计准则》以及相关《内部会计控制规范》的法律法规和公司的各项规章制度。
特制定本办法。
二、财务管理的基本任务和方法，是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
三、财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第二章财务人员及工作职责四、财务人员的聘用一律由集团总部负责。
五、财务人员必须对会计凭证、会计账簿、会计报表等重要的会计资料要健全档案管理，严格按照《档案管理条例》进行立档、归档、借阅、注销等登记工作，妥善保管，防止毁损、丢失。
六、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
七、财会人员力求稳定，不随便调动。
财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
必须会同有关人员编制财产、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账簿、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须监交。
公司一般财会人员的交接，由本单位领导会同财务部经理进行监交；财务部经理的交接，由集团财务会同单位领导进行监交。
八、财务部经理的主要工作职责：1、主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；协调、配合集团总部的查询。
2、执行董事长和集团总部有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，按期向总部财务、董事长、提交财务分析报告等资料；3、指导本部门财务人员的业务工作，正确核算成本、盈亏，不断提高财会人员的素质和业务水平。
4、财务部门向税务、工商、银行等单位报送的所有报表，必须经公司法定代表人或由董事长授权资格人签名后报出。
5、按照公司要求，协调并正确处理好企业与税务、银行之间的关系。
掌握最新税法规定，及时向税务人员咨询并办理纳税和减免税申报工作。
按月按时申报纳税，积极配合公司领导进行融资工作。
6、负责公司制度施行时的有关协调、审核、监督工作，参与公司经济合同等重要事项工作，发现问题及时纠正。
对违犯规定的事项有权提出异议并报告总经理、董事长。
7、完成董事长、总经理临时交办的事项。
九、会计人员的主要工作职责：1、在财务部经理的领导下，认真执行岗位责任制，记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期报账。
各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
2、会计人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级领导和财务部门报告。
第三章会计核算十、公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。
十一计账方法采用借贷记账法。
记账原则采用权责发生制。
以人民币为计账位币。
人民币同其他货币折算，按国家规定的会计制度规定办理。
一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载；数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十二、公司对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。
公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。
十三、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物30年；2、机器设备（含室内装修）10年；3、电子设备、运输工具5年；4、其他设备5年。
固定资产的残值率为10%。
固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。
十四、无形资产从开始使用之日起，在有效使用期限内平均摊入管理费用。
法律和合同或者企业申请书均未规定有效年限的，按照不少于10年的期限确定。
十五、递延资产包括开办费、以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
开办费从企业开始生产、经营月份的次月起，按照不短于5年期限分期摊入管理费用。
第四章现金管理十六、公司的现金收支业务必须通过出纳人员，由出纳人员根据审核无误的收付款凭证、业务发生的顺序，及时登记“现金日记账”，做到日清月结、账款相符，严禁白条抵充库存现金。
财务主管人员应对出纳库存现金随时进行抽查（每月至少二次），查账是否相符并做好抽查记录。
非本公司人员不得借款(含集团总部)，特殊情况须董事长批准或同意。
财务人员要经常督促借款人员按时报销。
每月末须报借款明细附报表后。
十七、核定现金借款限额；因公借款，一般情况下，事情办妥或出差回来必须七日内报账，归还借款；特殊情况下（事先告知财务主管）十曰内报账、还款；否则财务有权按违反财务制度论处。
（现金限额标准祥见表1）十八、所有款项（楼款或预售定金）原则上存入专用户，不得坐支；特殊情况须说明原因（不影响相关事项的情况下）。
所有支出经批准后从专用户转入正常户使用。
十九、销售规定：1、售（租）楼（店）签约：由售楼部办理售楼签约的同时，通知公司财务人员带票据前来收款；2、开票：售楼部人员按照合约条款开出收款票据，注明相关款项内容和金额，并在收款票据开票人处签字，以示负责。
3、收款：公司财务人员根据合同条款和收款票据开出的金额进行核对，确认无误后，签收货款，并在票据收款人处签字，以示负责。
4、售楼部应将每日销售、收款等信息填写相关“销售报表”并以OA方式报送公司财务等相关部门和集团董事长、财务、审计部门。
除规定所用现金支付的项目外，一切付款均通过银行转帐结算（不得用现金支票），任何人员不得将现金收入款直接用于款项支付。
二十、财务主管人员应及时督促有关部门对应收款项的催收，清欠工作，任何人员不得以任何理由长期拖欠公款，是公司员工的直接从工资中扣除，超通知期限的按月息5%计收利息。
第五章银行存款管理二十一、任何单位和个人不得以任何理由出租、出借帐户，不得将公司资金以个人名义开立帐户存储，损坏公司形象和利益，如发现立即制止并报董事长进行处理。
二十二、按揭楼款以存入的银行回单为凭，出纳人员据此填写收据或发票。
每月对账若有不明款项收支必须及时查明并按规定及时处理。
按照各种结算方式的规定，填制或取得银行即发的收款或付款结算凭证，要随时掌握银行存款收支和结余情况。
严禁签发空头支票，并按业务发生的顺序，逐笔登记银行存款日记帐，为合理调度资金组织货币资金的收支平衡提供资料。
第六章费用及款项支付管理二十三、报销或付款时的经办人员流程：费用类：本司员工谁经办谁负责。
A费用单据报销程序：凭合法的原始票据→①经办人→②验收人证明人→③财务审核→④分管财务副总经理→⑤总经理→出纳复核付款。
B应酬或礼品等招待费单据报销程序：凭合法的原始票据→①经办人→②分管财务副总经理→③总经理→④财务审核（数额发票）→⑤出纳复核付款。
其它类：对特殊无法取得发票又属于正常经营开支的。
财务只要审核数量、金额、大小写是否一致即可；月底统一整理后到税务局申请开发票补税后再入账，原单据做为附件附在后面。
工程类：工程(进度)款或供货款支付程序：（1）乙方单位提出并填写工程进度款审核表,按程序到各部门批后，由工程部预算人员为经办人到财务部门填写工程款支付申请书并经各部主管签字后,财务部连同工程进度款审核表串发（OA）报董事长、集团财务。
董事长三天内批复（假期顺延）。
（2）工程(供货)进度付款审批表：工程（供货）进度付款审批表(3)财务根据合同和预（结）算等资料进行审核。
付款时要附发票，货物采购还要有本司指定人员的验收。
（4）多数散户付款，有关部门要统一造册，集中审核，手续完备后才能支付。
二十四、任何人无权随意给员工增加工资，调增工资需经董事长审批方可调资。
每月工资发放必须按规定的考勤制度计算后编出工资表，经审批后发放；奖金及过节费应事先向董事长申报，批准后开支。
二十五、电话费严格控制公务外使用电话，要求长话短说，废话少说，尽量减少通话时间和次数。
对公司固定电话、个人移动电话公务通讯实行包干制度即：办公、移动电话包干。
通讯费标准：年办公室每月报送或取单给财务报销并登记；财务年终统计结算。
二十六、差旅费报销标准1、出差人员交通费、住宿费、市内交通费，实行分项计算的方法，经审核后方可报销。
2、3、探亲人员根据不同地区由办公室统一拟出方案(夫妻、儿女)，报总经理审批。
4、公司有紧急业务或特殊事由的出差人员，其出差费用(含交通工具)由总经理特批后报销。
下级人员随从上级人员出差可以按上级人员或特批人员的住宿标准执行。
集团总部派人协助人员的工资及差旅费(单程)由本公司规定先行报销交通费用；回程差旅费由集团总部垫发，经董事长批准后到公司随时报销。
*工资为代收代付。
*5、报销票据背面都要有经办人签字或骑缝签字。
6、遇到特殊情况，超出报销标准，审核时须注明超出金额，最后由董事长决定签字。
二十七、办公费用，办公用品用具由办公室统一采购，办公室根据各部门使用情况填写“申请单”经批准后购买，并由专人负责登记保管，各部门人员领用办公用品用具时应登记，到办公室领用。
二十八、对于10000元以下的低值易耗品、固定资产购置必须事先写出书面申请报告，说明购置原因等事项，报总经理审批后方可购置。
二十九、除预付工程款以外所有非实物性款项支出，单笔凡超过10000元的要说明事由并经董事长批准后方可付款。
日常经常性开支按月计划统一审批。
三十、业务招待费，本着“节约、实惠”的原则。
严格执行报批制度，每次业务招待均应事先征得总经理同意并批准。
*三十一、礼品费用。
赠送礼品一律实行事先申请，并征得总经理同意及批准。
凡一次赠送礼品费用超过5000元以上的必须事前报董事长审批。
第七章其他事项三十二、财务部门要进行定期或不定期的资产清查工作，确保公司资产安全完整，帐实相符，提高公司资产利用效率。
如发生财产盘盈盘亏，应立即书面报告、查明原因，正确划分责任并按规定程序报批后处理。
三十三、建立票证的购买、保管、领用、注销登记制度，特别应对现金支票、银行结算支票、发票和收据等重要票证加强管理，做好备忘记录。
三十四、加强对财务印章内部牵制管理，实行印章分离掌管，财务专用章由财务主管负责保管，支票印签何优仙一枚由董事长授权者根据董事长签字盖章、另加一枚由董事长授权，登记并妥善保管。
(注)三十五、出纳人员定期向总部和董事长报送的资料有：1．序时的现金日记账OA（每天）2．序时的银行日记账OA（每项）3．员工的工资表OA(每月)4．现金结余清单（含借款单）OA(每月)5．银行调节表（不一致）OA(每月)6．银行对账单(OA)三十六、财务部门定期向董事长报送的会计资料有：1．资金收支计划情况表（月计划表季计划表）在当月25日前报下月或下季。