合同管理内部控制风险点及主要防控措施一览表(附流程图)(...合同管理流程图2018.3
内部控制,合同管理流程图2018.3
内部控制,合同管理流程图2018.3[公司名称][日期]内部控制,合同管理流程图2018.3一、引言内部控制是公司管理的基础，合同管理是公司运营的核心。
为了保障公司各项业务的合法性、准确性和有效性，制定了，旨在规范内部控制和合同管理流程。
二、背景说明为适应公司业务发展的需要，优化公司内部控制和合同管理流程，并提升公司管理水平，特制定。
三、内部控制流程1. 制定内部控制目标：明确公司内部控制的目标，确保公司的合规性、风险管理和业务运营的有效性。
2. 内部控制评估：定期评估公司内部控制的有效性，发现问题并及时修正。
3. 内部控制措施建立：根据内部控制目标，制定相应的内部控制措施，确保公司各个环节的风险得到管理。
4. 内部控制执行和监督：各部门按照内部控制措施，落实相关工作，上级部门对执行情况进行监督并提供必要的支持。
5. 内部控制追踪和改进：定期追踪和评估内部控制的执行情况，发现问题并改进内部控制体系。
四、合同管理流程1. 合同申请：各部门根据业务需要，提出合同申请，包括详细的合同内容和相关附件。
2. 合同审核：审核部门对合同申请进行审核，包括合同合法性、风险评估等。
3. 合同审批：审批部门对审核通过的合同申请进行审批，并签署相关合同。
4. 合同执行：各部门根据合同内容执行相关业务，并确保合同履行的及时性和准确性。
5. 合同归档和跟踪：归档部门负责将已执行完毕的合同进行归档，并定期跟踪合同执行情况。
五、文档附件1. 附件一：内部控制目标设定表2. 附件二：内部控制评估表3. 附件三：内部控制措施汇总表4. 附件四：合同申请表5. 附件五：合同审核表6. 附件六：合同审批表7. 附件七：合同执行情况记录表8. 附件八：合同归档清单六、法律名词及注释1. 合规性：符合法律法规和行业规定的要求。
2. 风险管理：对公司面临的各种风险进行识别、评估和控制的过程。
七、困难及解决办法1. 困难：员工对内部控制和合同管理流程不熟悉。
合同管理制度范本与流程图及内控体系表
合同管理制度范本与流程图及内控体系表目录引言合同管理的目的和原则合同管理组织架构合同管理流程4.1 合同起草4.2 合同审核4.3 合同签订4.4 合同执行4.5 合同变更与终止4.6 合同档案管理合同管理流程图内部控制体系表合同风险管理合同培训与宣传附录9.1 合同管理相关法律法规9.2 合同模板9.3 合同管理流程图样本9.4 内部控制体系表样本1. 引言简要介绍合同管理的重要性以及本文档的目的和适用范围。
2. 合同管理的目的和原则阐述合同管理的主要目的，如确保合同的合法性、合规性、有效性和风险控制等，并列出合同管理的基本原则。
3. 合同管理组织架构描述合同管理的组织结构，包括各个部门的职责和角色。
4. 合同管理流程4.1 合同起草详细说明合同起草的步骤，包括需求分析、条款制定、格式规范等。
4.2 合同审核介绍合同审核的流程，包括法律审核、财务审核、技术审核等。
4.3 合同签订阐述合同签订的程序和注意事项。
4.4 合同执行描述合同执行过程中的监督、检查和评估方法。
4.5 合同变更与终止解释合同变更和终止的条件、程序和法律后果。
4.6 合同档案管理介绍合同档案的收集、整理、保管和销毁等管理措施。
5. 合同管理流程图提供一个合同管理流程的可视化图表，帮助理解合同管理的各个环节。
6. 内部控制体系表列出内部控制体系的关键要素，如控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等。
7. 合同风险管理讨论合同风险的识别、评估、监控和应对策略。
8. 合同培训与宣传说明如何通过培训和宣传提高员工对合同管理的认识和能力。
9. 附录提供相关的法律法规、合同模板、流程图样本和内部控制体系表样本等附加信息。
内部控制-合同管理流程图合同管理流程图2022.3
内部控制-合同管理流程图合同管理流程图2022.3内部控制-合同管理流程图一、概述本文档旨在明确公司的合同管理流程，确保公司对合同的签署、履行和终止进行有效监督和控制，以支持公司的运营和管理活动。
二、合同管理流程图1.需求方提出合同申请；2.合同管理员收到申请，并进行初步筛选和审批；3.若初审通过，合同管理员将合同申请转交给合同起草人；4.合同起草人制定合同，并将合同送至需求方审批；5.需求方进行审批，如有异议，需求方将合同退回合同起草人；6.合同起草人根据需求方的意见进行修改，并重新提交给需求方审批；7.需求方审批通过后，将合同送至合同管理员处；8.合同管理员审核合同的完整性、合法性和合规性，并将合同交给法律顾问审查；9.法律顾问审核合同，提出修改意见，合同管理员将修改后的合同送交给公司主管领导审批；10.公司主管领导进行审批，如有异议，将合同退回合同起草人或者需求方；11.合同起草人或者需求方根据主管领导的意见进行修改，并重新提交给主管领导审批；12.主管领导审批通过后，合同正式签订，并归档。
三、本文档所涉及简要注释如下：需求方：指在公司内部提出合同需求的部门或者个人。
合同管理员：负责协调管理合同流程、审核合同申请，指派合同起草人和监督合同的签订。
合同起草人：起草、修改合同文本，是合同的主要制定者。
法律顾问：负责对合同内容进行法律审查、提出相应意见、建议和修改意见。
公司主管领导：负责对合同内容进行审批并签署合同。
四、本文档所涉及的法律名词及注释：1.合同法：规定了合同的订立、修改、履行和终止等方面的法律规定。
2.公司法：公司在法律上的地位、组织形式、资本结构以及经营管理方式等方面的法律规定。
3.民法通则：包括合同基本原则和合同的普通规定。
4.中华人民共和国民法典：对合同的内容、效力等进行了全面的法律规定，是当前我国合同法律体系的最高级别法律。
5.劳动合同法：规定了劳动关系中的合同的订立、履行和解除等方面的法律规定。
___ 合同管理内部控制流程图2023
___ 合同管理内部控制流程图2023.3 ___合同管理内部控制流程图2023.3流程概述本文档旨在描述___的合同管理内部控制流程图，以确保合同的有效管理和合规运作。
下面是合同管理的流程概述：1.申请阶段：教职员工完成合同申请表，并提交给行政部门。
行政部门审核并确认申请表的完整性和准确性。
行政部门将申请表转发给相关部门负责人进行审批。
2.合同起草阶段：合同起草人员根据申请表的内容，起草合同草案。
草案完成后，合同起草人员将其提交给相关部门负责人进行审核。
相关部门负责人确认合同草案的准确性和合规性。
审核通过后，合同起草人员将合同草案转交给法务部门进行法律审核。
3.合同谈判和签署阶段：法务部门对合同草案进行法律审核，并提出修改建议。
合同起草人员根据法务部门的建议进行修改，最终形成正式的合同版本。
合同起草人员与合同相对方进行谈判，达成一致意见。
双方在法务部门的监督下签署正式合同。
4.合同执行和监督阶段：行政部门将已签署的合同存档，并更新合同管理系统。
相关部门按照合同内容和期限执行合同。
监督部门定期检查合同执行情况，并进行必要的跟踪和监督。
5.合同结束和归档阶段：合同到期或终止后，行政部门进行合同归档。
归档的合同将按照规定的期限进行保存，并随时提供给相关部门查询。
流程图以下是小树小学合同管理的内部控制流程图：插入流程图图片]请注意，本流程图仅为示意目的，具体流程可能因实际情况而有所不同。
具体的合同管理工作应根据小树小学的实际情况和政策规定进行安排和执行。
内部控制,合同管理流程图合同管理流程图2018.3
内部控制，合同管理流程图合同管理流程图2018.3内部控制与合同管理流程图范本本文档旨在为企业内部控制和合同管理提供详细的流程图和说明，以确保内部业务流程顺畅、合法合规，同时提高合同管理效率和准确性。
以下是本文档所涉及的内容和注释：一、内部控制流程图1. 计划和组织包括制定合理的计划和目标、确定工作职责、建立有效的内部控制机制等步骤。
2. 策略和风险评估根据公司的战略目标和业务情况，识别和评估可能的风险和机会，制定相应的控制策略。
3. 控制活动实施在制定好的控制策略基础上，实施各种控制活动，包括财务报告、内部审核、合规性审核等。
4. 信息和交流有效的信息和交流渠道对于保障内部控制的有效性至关重要。
本步骤包括信息收集、报告、传递和交流等方面。
5. 监控与审计通过监控和审计保障内部控制的保持有效性。
本步骤包括制定内部控制审计计划、进行审计和评估、总结找出的问题并及时解决、向董事会汇报审核结果等。
二、合同管理流程图1. 合同编制确定合同需求并编制详细的合同，包括合同范本、条款和条件、个别版和批量版合同等。
2. 合同审查审查合同是否符合法律法规和公司规定的合同范本。
审查包括客户盖章、日期、价格、条款和条件等。
3. 合同签订在审查过后，签订合同并核查合同完整性。
签订过程中包括客户签字、日期、合同信封、取得客户营业执照或认证资料等步骤。
4. 合同执行根据合同要求完成合同的执行，包括合同条款、交付期限、收付款等要求。
需要确保合同执行过程中合同文件的完整性。
5. 合同归档按照公司规定，将执行后的合同清单和相关合同文件归档。
需要确保文档不易遭到损坏、丢失或被外泄。
注释：1. 内部控制：指为达成公司财务和执行目标而制定的在企业内部建立保障、指导、控制和监督制度的整体。
2. 合同：一种法律文件，用于明确交易双方的权利和义务以及合同范围，包括产品和服务、付款等。
3. 合同范本：以一种标准格式设计的合同样板，用于衡量合同是否符合规定和公司政策。
合同管理内控流程图
8.6合同管理内部控制流程图合同业务管控一、合同业务管控范围、目标与职责合同管控是指对本局及下属单位有关经济合同的草拟、会签、审批、签订、执行以及持续监督的工作流程做出规范，明确了合同管理方面的各项具体工作，旨在降低和避免合同中存在的风险。
(一)控制目标1.经济合同订立、履行、变更以及纠纷处理等合法合规。
2.拟定相关的控制措施，规避合同风险的产生。
3.为经济活动合法合规提供合理保障。
(二)相关制度1.《中华人民共和国合同法》2.《合同管理制度》(三)职责分工1.局主管领导。
负责对合同签订的审核，出具审核意见。
确定项目合同及其修改的签署、合同纠纷的处理审批等。
2.合同业务经办部门。
负责合同会签及提出相关意见；所经办合同的资信调查、谈判、起草和签订，并对合同的可行性负责；合同变更或解除的经济性评价；所经办合同的履行、变更、解除、验收及结算业务；搜集整理所经办合同在签订、履行、变更、终止和解除中的有关资料；及时记录合同的基本内容及合同的订立、履行、变更、解除等情况，建立合同台账；负责保管合同的订立、履行、变更、解除和纠纷处理等执行过程中所形成的全部资料，建立合同档案；履行合同约定义务，定期检查合同的履行情况，真实、准确填写合同签订、履行情况表，并及时向计财科和办公室报送合同及报表；发生合同争议时及时向办公室法务专员和分管领导等汇报；负责或参与争议及诉讼处理，并及时提供处理争议的有关证据。
3.法制科。
负责完善合同管理制度修订；合同合规性和合法性审查；负责提交合同示范文本，履行合同审批程序；合同法律纠纷处理，提交合同纠纷处理报告；经济活动涉及法律事务的办理等。
4.办公室。
合同文本归档、合同信息的统计分析；合同的编号、台账工作及档案管理；合同专用章使用与保管。
5.财务科/室。
参与重大经济项目合同会签及合同修改签署；负责与合同管理部门进行沟通；根据合同进度结算相关资金等。
6.监审科。
负责对合同的订立、履行、修订、转让、终止和解除等流程及职责的履行情况进行监督检查，发现缺陷向有关领导报告，促进合同目标实现。
合同管理内部控制制度与流程图(含关键管控点)
合同管理内部控制制度与流程图1、合同授权审批制度2、合同会审制度3、合同违约及纠纷处理制度1、合同签订流程图3、合同管理风险与关键环节控制1、合同管理风险本单位在日常经营活动中，难免会与外部单位、组织等发生业务往来，为保证双方的权益，应在平等互利的基础上，依法签订合同，约定双方的权利、义务等。
在合同的设立、履行、变更、终止的过程中，本单位应加强管理，做好内部控制工作，并关注：（1）合同行为违反国家法律、法规，可能遭受外部处罚，导致经济损失和信誉损失；（2）合同未经适当审核或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失；（3）合同内容不完整、权利义务不明确或未签订合同，可能导致本单位资产或股东权益遭受损失；（4）合同条款未恰当履行或监控不当，可能导致违约损失；（5）合同信息安全措施不当，可能导致商业秘密泄露；（6）合同纠纷处理不当，可能导致本单位权益受损。
2、合同关键环节控制本单位在实施合同管理内部控制过程中，至少应加强关键环节的控制，以规避上述风险，避免给本单位造成损失。
（二）合同授权审批1、原则上，在业务谈判、双方达成一致意见后，各部门应尽可能使用本单位制定的格式合同或部门合同文本；2、法律顾问草拟的格式合同应经合规部经理、总经理审核批准后形成正式书面，变更程序亦同，各部门草拟的合同文本应经法律顾问审查、合规部审核、总经理审批，然后形成正式书面，变更程序亦同；3、业务经办人员与合同对方拟定的一般性合同，须经所属部门负责人初审、法律顾问审查后正式订立合同，变更程序亦同；4、业务经办人员与合同对方拟定的重大合同，须经所属部门负责人初审、法律顾问审查、合规部经理审核、总经理审批后方能订立正式合同，变更程序亦同。
（三）合同会审控制1、合同拟定法律顾问会同各部门起草本单位格式合同、各部门拟定本部门合同文本以及业务经办人与合同对方拟定合同的，分别由法律顾问、各部门负责人及业务经办人负责合同在会审过程中的传递。
主要工作风险防控管理流程图表(市场合同管理科)
②
明知申请材料不齐全或不符合法定形式的，因碍于友情、亲情等原因，受理并审查。
低
1、严格执行工作制度，依法定程序和时限办理相关业务，对于符合受理条件的，在法定时限受理并出具受理通知书；对于不符合条件的，出具不予受理通知书，告示不予受理的原因，并一次性告知申请人需补正的材料；2、加强内部监督，实行行政不作为责任追究制，对失职、渎职行为严肃处理。
中
1、对申请材料要严格审查，按照“谁签名谁负责”的原则，层层把关，严格落实责任制；2、严肃工作纪律，对玩忽职守、失职渎职，徇私舞弊的违法违纪行为坚决严肃查处。
业务受理人员：
副科长
（五）守合同重信用企业公示活动风险防控管理流程
防控管理流程图
防控管理流程表
风险
类型
风险
编号
风险描述
风险
等级
防控措施
责任人
监督人
副科长
（四）拍卖备案风险防控管理流程
防控管理流程图
防控管理流程表
风险
类型
风险
编号
风险描述
风险
等级
防控措施
责任人
监督人
廉
政
风
险
★
擅自提高或者降低审查标准；审查中利用职务便利为部门或个人谋私利，收受不正当利益、接受当事人的宴请，“吃、拿、卡、要”；材料齐全却无故不受理或者不按法定期限受理。
高
1、加强业务知识的学习培训；2、加强思想教育，提高干部素质；3、强化纪律教育，严格执行“六项禁令”，杜绝违法行为；4、设立群众举报热线及举报信箱，自觉接受群众和纪检监察部门的监督检查；5、加强内部监督，实行行政不作为责任追究制，严肃工作纪律，对玩忽职守，失职渎职，徇私舞弊的违法违纪行为坚持严肃查处。
合同管理流程与风险控制图
合同管理流程与风险控制图合同协议管理流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 业务风险 总经理 如果合同未经 适当审核或超 越授权审批， 可 能会产生重大 差错或舞弊、 欺 诈行为而导致 损失或因合同 内容不完整、 权 利义务不明确 或未签订书面 合同而导致企 业资产或股东 权益遭受损失 权限内 权限内 签订合同 签订合同 审批 权限外 审批 权限外 审批 起草合同 1 审核 进行业务合 同谈判 D1 下发合同相关 管理制度 发生合同 业务 归口管理部门 法律顾问 承办部门 相关部门 外部单位 段 阶开始如果合同条款 未恰当履行或 监控不当而导 致违约损失或 因合同纠纷处 理不当， 可能导 致企业权益受 损 确认问题的重要程度，提出 解决问题的参考意见 解决问题 解决问题 出现 问题 D2 进行合同 备案 2 履行合同如果合同信息 安全措施不当， 可能导致商业接下页D3合同管理流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 业务风险 总经理 归口管理部门 法律顾问 承办部门 相关部门 外部单位 段 阶秘密泄露或因 合同不进行检 查， 导致合同承 办部门不按相 关制度开展合 同管理， 进而可 能造成合同执 行或签订违法、 违规 进行合同定期 或不定期检查 进行合同定期 统计归集 3 进行合同文件 资料保存接上页汇总提交 合同资料文 件 D3结束2．合同管理流程控制表合同管理流程控制 控制事项 阶 段 控 制 D3 当保存，以备参考 合同管理岗位责任制度 相 关 规 参照 范 规范 文件资料 责任部门 及责任人 《内部会计控制规范——基本规范（试行） 》 合同承办部门签订的合同文本 合同归口管理部门、合同承办部门、财务部 总经理、法律顾问、归口管理部门人员、承办部门人员、财务部人员 《中华人民共和国合同法》 应建 合同归口管理制度 规范 合同分级管理制度 D1 D2 详细描述及说明 1．财务部对合同中有关付款的条款进行审核，并提出审核意见 2．合同签订后，合同的承办部门将合同交归口管理部门进行编号、备案 3．归口管理部门作为合同的专门管理部门，需要对各类合同的文件和资料进行编号和恰。
合同管理内部控制流程图
在合同拟定中故意隐藏重大疏漏和欺骗，导致单位利益受损
1、采用标准合同文本，订立书面合同；
2、重大经济合同应聘请法律顾问和第三方技术专家审查合同条款。
合同文本拟定负责部门
合同审核
对合同条款、格式审核不严格，可能使单位面临诉讼的风险或造成经济利益损失
1、建立会审制度，归口管理部门、业务部门、财会部门联合审查；
2、审查人员对做出的审查结果负责，归口部门对合同审查结果负全面责任。
财会部门、业务部门、合同业务归口管理部门
合同签订
授意或合谋串通签订虚假合同，谋取私利或套取、转移资金
1、严格各类合同的签署权限；
2、严格合同专用章保管制度；
3、采取恰当措施，防止已签署的合同被篡改。
合同签订经办部门
（二）合同履行阶段
合同管理内部控制流程图
一、工作步骤示意图
二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表
（一）合同订立阶段
流程
关键环节
风险点
主要防控措施
责任主体
合同订立
合同调查
调查结果与被调查单位的实际情况不符致使合同履行存在风险，单位利益受损
1、建立合同调查报告制度，合同签订前，必须履行调查工作程序，出具调查报告；
2、建立牵制和复核机制，慎重选择调查成员。
合同业务履行部门，合同归口管理部门
合同履行监督审查
不按照规定的程序办理合同的变更、解除等程序，单位利益受损
建立合同履行监督审查制度：
1、合同补充、变更及解除需按规定进行报告和审查。
2、以书面形式变更和解除合同；
3、对造成的损失，及时提出索赔。
合同业务履行部门，合同业务归口管理部门
合同价款支付
合同管理内部控制风险点及防控措施
合同管理内部控制风险点及防控措施合同管理，这个词听起来是不是有点严肃？但它就像我们生活中那些看不见的“小契约”——比方说朋友借东西时说的“我还你”那种，虽然简单，但是万一出了问题，就麻烦大了。
合同管理不仅仅是一个公司的事情，简直是你我他的日常生活。
想想看，我们签个租房合同、买个手机、甚至是网上购物，背后都得有合同管理的影子。
你看，合同签了，双方的责任就清清楚楚了。
可是，如果管理不到位，问题就来了！比如，有些人签了合同后，忘了查条款，结果吃了亏，哭都没地方哭。
问题出来了，怎么办？这就得防控了，不然合同一出问题，麻烦大得很。
谈到合同管理的内部控制风险点，大家应该都不陌生吧。
说白了，就是合同在签署和执行过程中，存在的一些隐形“雷区”。
这些风险看似不大，但一旦踩上去，那真的是“翻车”不止。
比方说，合同条款不明确，后期双方责任推来推去，谁也不服谁，最后可能因为一个字的差错，起诉到法院，大家一场官司下来，吃亏的还是自己。
又比如，合同的签署人不够权威，给不了合同应有的效力，结果公司在执行合同时，发现签字的人根本没有资格，这不等于前面白签了个“空头合同”嘛！再有就是合同执行过程中，一些小细节没做好，比如付款期限、违约条款模糊，导致后续实施难度增大，最后只好不了了之，损失可想而知。
那怎么防控这些风险呢？说白了，首先得从合同的起草阶段抓起，条款一定得写得明明白白，像给小孩子讲故事一样，不能模棱两可。
你看，很多人签合同时，觉得“哦，这条没问题，签了就行”，其实不然，每一项责任、每一项约定都需要清清楚楚地写下来。
比如说，付款条款得明确时间和金额，违约责任也得具体，万一一方不履行，后面怎么办，得有相应的赔偿措施，这样才能避免将来出现不必要的争议。
合同签署人必须得有合法的授权。
你不能让一个大咧咧的经理签了个合同，结果公司要承担全部责任，闹得沸沸扬扬。
这种情况，别说公司吃亏，就是个人也吃不消。
防控措施还得加强审查制度。
说实话，不是每个公司都有专门的法务人员，有时候大家觉得“签合同嘛，找个小职员就行”，其实这背后可是大坑。
合同管理制度与流程图及内控体系表
合同对方违约，本企业可按照合同约定及《中华人民共和国担保法》向对方收取定金作为债权的担保。违约对方履行债务后，可将定金抵作价款或者收回，违约对方不履行约定债务的，无权要求返还定金。
4．要求赔偿损失。
合同对方因不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定，给本企业造成损失的，本企业有权提出索赔，具体赔偿金额可由业务经办部门会同法律顾问与合同对方协商确定。
第11条合同专用章存放在配锁的办公抽屉里，节假日放在安全处，并贴封条，重新使用时应先验锁和封条。
第12条合同专用章内容需要变更时，应停止使用并交综合管理部予以封存或销毁。
第13条合同专用章散失、损毁、被盗时，印章管理人员应及时报告领导予以处理，同时，登报挂失作废。
第14条废止的合同专用章保存××年。
第3章授权审批职责
第7条合同分类。
1．一般性合同：合同标的在××万元资金支出或××万元资金收入以下的合同。
2．重大合同：合同标的超出××万元资金支出或××万元资金收入的合同。
第8条企业对外签订合同均由董事长授权总裁代表企业行使职权。
第9条总裁职责。
1．审批企业所有格式合同和各部门的合同文本。
2．负责企业对外重大合同的签章，并审核超出各部门负责人审核权限的合同。
第2条本制度适用于企业各类格式合同、部门合同文本的制定，以及对业务经办人员与合同对方拟定的合同的会审。
第3条本制度所称会审，指合同在拟稿以后、正式生效之前，由合同关键条款涉及的其他专业部门（如技术、财务、审计等相关部门）会同企业法务部对合同文本进行审核。
第2章合同的会审内容及要点
第4条合同拟定。
1．法律顾问会同各部门起草企业格式合同、各部门拟定本部门合同文本以及业务经办人与合同对方拟定合同的，分别由法律顾问、各部门负责人及业务经办人负责合同在会审过程中的传递。
合同管理各环节主要风险点和管控措施
合同管理各环节主要风险点和管控措施(一)合同调查主要风险：忽视被调查对象的主体资格审查，将不具有相应民事权利能力和民事行为能力或不具备特定资质的主体确定为准合同对象，或与不具备代理权或越权代理的主体签订合同，导致合同无效，或引发潜在风险；在合同签订前错误判断被调查对象的信用状况，或在合同履行过程中没有持续关注对方的资信变化，致使企业蒙受损失；对被调查对象的履约能力给出不当评价，将不具备履约能力的对象确定为准合同对象，或将具有履约能力的对象排除在准合同对象之外，最终导致合同无法执行。
主要管控措施：第一，审查被调查对象的身份证件、法人登记证书、资质证明、授权委托书等证明原件，可通过发证机关查询证书的真实性和合法性，关注授权代理人的行为是否在其被授权范围内，在充分收集相关证据的基础上评价主体资格是否恰当。
第二，获取调查对象经审计的财务报告、以往交易记录等财务和非财务信息，分析其获利能力、偿债能力和营运能力，评估其财务风险和信用状况，并在合同履行过程中持续关注其资信变化，建立和及时更新合同对方的商业信用档案。
第三，对被调查对象进行现场调查，实地了解和全面评估其生产能力、技术水平、产品类别和质量等生产经营情况，分析其合同履约能力。
第四，与被调查对象的主要供应商、客户、开户银行、主管税务机关和工商管理部门沟通，了解其生产经营、商业信誉、履约能力等情况。
(二)合同谈判主要风险：谈判中忽略合同重大问题或在重大问题上做出不当让步；谈判经验不足，缺乏技术、法律和财务知识的支撑，导致企业利益受损；泄露本企业谈判策略，导致企业在谈判中处于不利地位。
主要管控措施：第一，企业在谈判前应收集谈判对手资料，充分熟悉谈判对于情况，做到知己知彼：研究国家相关法律法规、行业监管、产业政策、同类产品或服务价格等与谈判内容相关的信息，正确制定本企业谈判策略。
第二，关注合同核心内容、条款和关键细节，具体包括合同标的的数量、质量或技术标准，合同价格的确定方式与支付方式、履约期限和方式，违约责任和争议的解决方法、合同变更或解除条件等。
合同管理制度 与流程图及内控体系表[1]
![合同管理制度 与流程图及内控体系表[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/b1b296eaf424ccbff121dd36a32d7375a417c6a6.png)
合同管理制度与流程图及内控体系表合同管理制度、流程图及内控体系表目录一、前言二、合同管理制度1.合同的签订2.合同的履行3.合同的变更和解除4.合同的归档三、合同管理流程图四、内控体系表五、附件一、前言为了加强公司的合同管理，规范合同签订、履行、变更、解除等行为，提高合同管理效率，确保公司合法权益，根据《合同法》等相关法律法规，特制定本合同管理制度。
本制度适用于公司各部门与外部单位签订、履行、变更、解除合同的活动。
二、合同管理制度1.合同的签订1.1合同签订前，应进行充分的市场调查、风险评估和合法性审查。
合同内容应明确、具体、完整，不得违反法律法规和公司制度。
1.2合同签订前，应按照公司规定的审批程序进行审批。
审批通过后，由法定代表人或授权代表签署合同。
1.3合同签订后，应及时将合同文本提交给法务部门进行备案。
2.合同的履行2.1合同履行过程中，各部门应严格按照合同约定履行各自义务，确保合同目的的实现。
2.2合同履行过程中，如发生纠纷，应及时与对方协商解决。
协商不成的，应及时向公司报告，由公司统一处理。
2.3合同履行过程中，如需变更或解除合同，应按照合同约定的程序办理。
3.合同的变更和解除3.1合同变更或解除应遵循合同约定和法律法规的规定。
3.2合同变更或解除应经过合同双方协商一致，并签订书面协议。
3.3合同变更或解除后，应及时通知相关部门，并按照公司规定办理相关手续。
4.合同的归档4.1合同签订、变更、解除等相关资料应按照公司规定进行归档。
4.2合同归档应确保资料的完整性、准确性和安全性。
三、合同管理流程图（此处附上合同管理流程图）四、内控体系表（此处附上内控体系表）五、附件（此处附上相关附件，如合同模板、审批表等）请各部门认真贯彻执行本合同管理制度，如有违反，将按照公司规定予以处理。
本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以修订。
特此通知。
特殊应用场合及增加条款：1.国际贸易合同增加关税和进口税条款：明确双方在贸易过程中应承担的关税和进口税责任。
内部控制,合同管理流程图2018.3
内部控制,合同管理流程图2018.3【】内部控制,合同管理流程图2018.3【正文】一、内部控制流程图内部控制是指企业为实现经营目标，合理评估风险，并采取适当措施、建立相应机制，以便保证企业资产的安全、保证财务信息的可靠性、保证遵守法律法规、保证业务活动的有效性和效率。
内部控制的重要性不言而喻，下面是内部控制流程图的描述：1.采购员根据所需的物品或服务编制购买申请单。
2.采购申请单需审核通过后，将发给相关部门或供应商，完成购买程序。
3.相关部门或供应商收到采购申请单后，按照企业采购规定进行采购，并将购买物品或服务送至指定地点。
4.接收采购物品或服务的部门需要进行验收，并将采购物品或服务的信息及验收结果记录。
5.财务人员根据采购物品或服务的验收结果，编制付款申请单。
6.付款申请单需审核通过后，财务人员进行付款操作，并保留相关付款凭证。
7.财务人员需定期对采购流程进行监督检查，确保内部控制的有效性和合规性。
二、合同管理流程图合同管理是指对企业与外部合作伙伴之间所签订的合同进行管理和监督，确保合同履行的顺利进行。
下面是合同管理流程图的描述：1.合同提出：当企业与外部合作伙伴达成共识时，双方派遣代表进行合同谈判，达成一致后提出签订合同的需求。
2.合同审查：企业的法务人员对合同进行审查，确保合同内容合法、合规，并保护企业的权益。
3.合同签订：经过审查合格的合同，由双方代表签字盖章，正式达成合同协议。
4.合同履行：合同生效后，企业需要监督合同的履行情况，确保各方遵守合同规定并按时履行义务。
5.合同变更：若发生合同变更的情况，需要由双方协商一致后进行合同的修订，以保证双方利益不受损害。
6.合同评估：合同履行完毕后，进行合同的评估，了解合同的执行情况和效果，并总结经验教训。
【文档结尾】1、所涉及附件如下：附件1：内部控制流程图示意图附件2：合同管理流程图示意图附件3：相关法律法规2、如下所涉及的法律名词及注释：1.内部控制：指企业为实现经营目标，保证资产安全、财务信息可靠性，遵守法律法规等而采取的管理措施和机制。
合同管理全过程的风险防范及管控措施
合同管理全过程的风险防范及管控措施合同管理是组织内进行业务活动的重要环节。
由于合同管理涉及多个环节和多个利益相关方，存在着一系列的风险和漏洞。
为了防范风险，保障合同的有效执行，以下提供一些合同管理全过程的风险防范及管控措施。
1. 合同起草阶段的风险防范：- 风险识别与评估：对于合同要求的关键条款和合同主题进行评估，识别潜在的风险，并制定相应的对策。
- 清晰明确：合同应具备清晰明确的条款和责任分配，避免模糊不清的表述导致争议。
- 法律合规性：确保合同的合法性和符合国家法律、法规、政策的要求，避免违法风险。
2. 合同签订阶段的风险防范：- 职责明确：确保各方对于合同条款有充分的理解，并确保各方对自身责任的清晰认知。
- 权限审批：确保签订合同的人员具备相应的权限，避免未经授权或超越权限签订合同。
- 合同复核：在签订合同前进行合同的复核与审查，避免误解或缺失。
3. 合同履行阶段的风险防范：- 监督与控制：建立健全的合同履行监督机制，确保履行各方按照约定时间和质量履行合同义务。
- 变更管理：对于合同变更要求，实施严格的变更管理程序，确保变更合同的合法性和合规性。
- 违约风险：对于违约行为，采取及时的应对和补救措施，并对违约责任进行严格追究。
4. 合同结束阶段的风险防范：- 结算与支付：确保在合同结束前完成结算与支付工作，避免未结算款项或纠纷的发生。
- 归档与保存：妥善保存合同及相关文件，以备将来的审计、检查和纠纷解决需要。
综上所述，合同管理全过程的风险防范和管控措施需要从合同起草、签订、履行到结束环节全方位进行管理。
只有做好风险识别、加强监督控制、严格合规管理，才能有效降低合同管理过程中出现的各种风险和漏洞，实现合同管理的安全、高效和有序进行。
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合同管理内部控制风险点及主要防控措施一览表(附流程
图)(...合同管理流程图2018.3
合同管理内部控制风险点及主要防控措施一览表
1. 概述
合同是企业实现业务目标的重要手段，具有法律约束力。
因此，合同管理的有效性和规范性对企业的经营成果至关重要。
本文档旨
在为企业开展合同管理过程中的风险点提供参考，以及相关的防控
措施建议。
2. 风险点及防控措施
2.1 合同签订阶段
风险点：
- 未经授权的法定代表人签署。
- 合同文字不明确，包括无法实现的承诺或责任分配。
- 合同中涉及的法律事项未纳入考虑范围。
- 合同中的商业条款缺乏返回。
防控措施：
- 对签订合同的流程进行规范，制定相关的操作手册和标准化文件。
- 对合同进行仔细审查，确保合同中的所有实体和法律风险都得到充分考虑。
- 确保签署合同的人员获得必要的授权，签署书面授权文件。
2.2 合同执行阶段
风险点：
- 未按合同规定执行。
- 与合同有关的人员未被合理授权或未能执行授权。
- 不可预测的风险事件发生，如天灾、政治事件等。
防控措施：
- 确保合同中的义务得到全面履行。
- 做好沟通，特别是与项目管理团队之间的沟通，及时解决问题。
- 对于风险事件，制定相关应急预案，及时提供支持，避免损失的扩大。
2.3 合同变更阶段
风险点：
- 合同变更滥用的情况。
- 变更后的合同内容未按照规定复核。
- 变更时未能充分评估风险和影响。
防控措施：
- 制定变更流程，确保变更为合法合规的。
- 确保变更前进行充分的风险和影响评估，并将结果与业务管理团队共享，以支持决策。
- 审核程序中包括额外的步骤，以确保所有变更是合规的，并签署合同。
3. 总结
本文档的目的是为了提供有效的合同管理防控措施。
为了确保合同的有效性和规范性，应采取一系列措施来确保合同从签署到执行的过程中的完整性和一致性。
本文档提供了详细的内部控制风险点，以及相关的防控措施。
如果这些控制措施得到了正确实施，将有助于避免与合同相关的不必要风险。
1、本文档所涉及简要注释如下：
- 合同：合同是两个或两个以上人事之间根据法律规定，共同确认一定法律关系的法律文件。
- 风险点：合同管理中可能引起损失或影响的事件或问题。
- 防控措施：采取的一系列措施以减少或避免风险的影响。
2、本文档所涉及的法律名词及注释：
- 法定代表人：根据《公司法》的规定，公司的法定代表人是指股东会选举产生的董事长或者执行董事。
- 实体风险：与实体有关的风险，例如资产造成的损失。
- 合同变更：根据合同双方的意愿和协商条件，对某一合同条款进行修改的过程。