公司法

第一章企业与企业法

本章重点与难点

★企业的定义

★企业的性质

★企业的制度及构成

★现代企业制度的含义和特征

★企业法的定义

第一节企业的概念

一、传统经济学的认识

（一）企业是一种生产函数

企业是谋求产出最大化或利润最大化的生产单位，其功能是把土地、劳动、资本等生产要素投入转化为一定的产出。——企业是一种生产函数，表示的是一种产品的产出和生产这种产品所需的要素投入之间的技术关系。

（1）不同的生产函数（技术关系）决定要进行不同的投入，并获得相应的产出。

（2）不同技术含量的生产函数的投入-产出比，即效率，也有所不同。

（二）企业是协作生产的产物

1、随着社会经济的发展，产品所包含的技术环节不断增加，在完成一个完整产品的前提下，不同的技术环节存在着内在的有机性和不可分割的联系。——技术的内在联系导致了协作生产，协作具有技术上的不可分割性，必然使相应技术环节联系起来；

2、协作可产生规模效益，从而节约生产成本；

3、协作可形成分工合作的、有组织的生产活动。

（三）企业是技术关系的组织形式

1、生产函数和协作生产方式都是技术关系的表现形式；

2、企业的根本内在关系是技术关系；

3 、不同的企业组织形式是由不同的技术关系所决定的。

二、交易费用经济学的认识

交易费用经济学的发展及对传统理论的突破，注重从交易本质、市场机制、交易费用角度研究企业问题。

（一）科斯的思考与分析

1、科斯（R.H.Coase）的问题

在企业之外，价格变动指挥生产，它是由一系列市场上的交换交易来协调的。而在企业之内，这种市场交易被取消，复杂的市场结构连同交换交易被企业家这种协调者所取代，企业家指挥生产。显然，十分清楚的是以上二者是可以相互替代的协调生产的方法。然而，考虑到这样的事实，如果生产由价格变动协调，它在没有任何组织的情况下也完全能够进行，我们就要问，为什么还要有组织存在呢？—科斯：《企业的本质》

2、科斯的解答

（1）当通过一个组织过程，让某个权威（企业家）支配生产要素能够以较之市场外购更低的成本实现同样的交易时，企业就产生了。

（2）企业与市场是两种可以相互替代的资源调配机制，只是企业以行政调配取代市场的价格调配，并指出：企业的显著标志是，它是价格机制的替代物。

（3）交易费用是决定企业存在，企业与市场分界的唯一变数。

科斯的结论：

企业之所以产生就是因为企业在内化市场交易的过程中节省了交易费用。换言之，交易费用的节省是企业产生、存在以及替代市场机制的根本的和唯一的动力。

（二）威廉姆森的进一步分析

威廉姆森（O.E.Williamson）的分析是从人这个经济中最重要的角色入手的，通过对人的经济活动及其交易动机的分析，来比较等级结构（即企业）与市场对资源配置的作用。

威廉姆森强调指出：“内部组织替代市场交换并不是因为与生产相关的技术经济，而是因为那种被广泛提及的中间产品市场运行中的交易失灵。”

1、市场失灵分析

市场机制在以下四种基本条件综合作用时会失灵：

（1）理性有限性——导致很难作出充分合理的决定；

（2）机会主义行为——有可能不惜损人而利己；

（3）未来不确定性——未来越不确定，交易费用越高；

（4）竞争角色的小数目条件——角色数目越小，垄断性越高，市场机制越不灵。

2、内化市场交易的分析

是否内化市场交易可从三个维度分析：

（1）资产专用性——当一项耐久性的投资被用于支持某种特定的交易时，这部分资产就具有专用性。

场地专用性、物质资产专用性、人力资源专用性、专项资产

（2）交易的不确定性

（3）交易发生的频率

结论：通过企业来组织生产，成本比市场交易要低

实例讨论——自己印刷还是别人印刷？

日报社和每周或每月杂志社在拥有印刷厂方面存在着很大的差异。日报社一般都拥有自己的印刷厂，而杂志社通常是通过与其它印刷厂签定合同的方式来印刷自己的杂志。

（三）交易费用理论

1、交易费用的概念

（1）科斯把这种在原材料等商品价格之外的附加费用叫做交易成本或交易费用。一般认为，交易费用是市场机制的运行成本，或利用价格机制的费用。

（2）较为流行的定义：“交易费用包括事前发生的为达成一项合同而发生的成本和事后发生的监督、贯彻该项合同而发生的成本；它们区别于生产成本，即为执行合同本身而发生的成本。”

2、交易费用理论的基本观点

（1）市场和企业为相互替代而不相同的交易机制，因而企业可以取代市场实现资源的调配；

（2）企业取代市场实现资源配置是因为能够减少交易的费用；

（3）市场交易费用的存在决定了企业的存在；

（4）企业是通过行政管理机制取代市场价格机制“内化”了资源的交易过程，但这种“内化”过程也是需要付出成本代价的，因此，企业的内化过程是有限度的；

（5）交易费用的存在及企业节省交易费用的努力是企业结构演变的根本动力。

三、企业的法律概念

（一）企业作为一个法律概念的提出

1、古罗马法到近代各国民事、商事及刑事法律文献，有“商人”、“团体”、“营业”、“法人”等与企业相关的概念，但无企业概念；随着自由竞争推动着资本的集中，竞争促使个别的商业经营走向团体经营，且规模日趋扩大，到垄断阶段，商法人与商自然人的法律地位发生了根本的变化，但商法的概念不足以涵盖无法人资格的商业团体，由此在经济学领域的企业概念被引入。

2、20世纪，最初广泛使用企业概念的是劳动立法和国家干预经济生活的社会立法，尤其是国家为保护和促进中小企业发展而制定的“中小企业法”、“小企业法”等；

3、随着经济法的形成，企业作为经济关系主体得到法律的确认。

（二）对企业的定义

1、（英）《布莱尔法律辞典》：一种与财产行为相关、具有风险、目的在于盈利的事业

2、（瑞士）K·Willand：企业就是为获得无限的利润而投入的资本和劳动力。（1922）

3、（日）田中诚二：企业是为获得不定量的利润，有计划地并且是连续地投入资本和劳动力，并支付报酬，以及为从事此种活动而设有特殊的设施和组织独立的经济单位。

4、（日）中村彦一：在公共性基于社会公共利益而负有社会责任的制约之下，具有营利目的连续进行生产活动的经济单位，是一个具有统一性的社会组织。

5、王保树、崔勤之：企业是具有人和物的要素，以营利为目的，独立、连续