金蝶·凭证过账

凭证过账

凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过过账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。这其中的内容只能由会计人员自已检查。

注意事项：为了方便用户对已经过账凭证的修改，系统提供了反过账的功能（Ctrl+F11），进行反过账、反审核的凭证就可以进行修改和删除了。

系统在过账时，会根据您在账套选项中是否选定了“过账前凭证必须经过审核”选项对凭证审核进行控制，如果选择了“过账前凭证必须经过审核”选项，则在过账时，系统会检查记账凭证是否经过审核。否则，系统不对凭证是否经过审核进行检查，直接过账。

尽管金蝶KIS标准版在录入会计凭证时已经进行了较严格的检查工作。但在凭证过账时，系统还要进行更进一步的严格检查，以防止账务数据产生错误。

凭证过账是一项十分简单的操作，您可以在过账向导的带领下，轻松的完成过账操作，过账可分为以下几个步骤进行：

第一步、在账务处理窗口中单击〈凭证过账〉按钮，系统进入提示信息窗口，如图4-17所示。在窗口中，系统会提示您在凭证过账之前需要完成的准备工作，如果您还没有准备好，您可以改变主意，按下〈取消〉按钮，停止过账。按下〈前进〉按钮，系统就带您进入到了凭证过账的第二个操作步骤，如图4-20所示。

图4-20

第二步、对凭证号连续性处理的选择。系统在这里为了给用户灵活的操作提供方便，未对凭证号的连续性做严格的限制，而把控制权交给了用户自已。在这里您可以针对您对凭证号连续性的要求的高低来进行选择，如图4-21所示。

图4-21

金蝶KIS标准版为了方便您在账务处理过程中由于某种特殊需要，或业务员只处理自己的所辖范围的业务，系统提供部分过账功能，这样一来对其他业务员的业务处理可能带来许多便利的地方。

您如果不选取“部分凭证过账”选项，则系统和原版本功能一样，否则，当选取“部分凭证过账”选项时，系统即时弹出一凭证需过账的过滤条件，此时输入相应的过滤条件并确认之后，系统将对满足过滤条件的凭证进行过账。在选择完之后，按〈前进〉按钮，就进入了第三步操作过程。

第三步、完成过账

进入到图4-22所示窗口后，系统就要开始对凭证过账了，在过账之前系统最后给您一个机会，确定是否要进行过账处理。如果此时您想改变主意还来得及，只要按下〈取消〉按钮即可放弃凭证过账。按下〈完成〉按钮系统就开始过账，并显示出过账进度。

图4-22

凭证过账过程中不只是对记账凭证过账，还要对固定资产变动资料进行过账，一旦过账完成，则这些固定资产资料就不能再进行修改了。

在过账过程中，系统要对所有的记账凭证及业务资料的数据关系进行检查，一旦发现错误，系统会给出错误提示信息，并中止过账。在修正完错误之后重新过账。过账完毕之后，系统进入第四步操作。

第四步、显示过账凭证信息

图4-23

在这个步骤中，系统将本次所过账的表内科目和表外科目凭证及各种业务资料的数量、金额等项内容显示在窗口中，为您提供过账信息。您在看完过账信息之后，可以接下〈完成〉按钮，结束本次过账操作。